CC BY
32
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
1. Кудрявцев В. А. Основы организации ипотечного кредитования / В. А. Кудрявцев, Е. В. Кудрявцева. М.: Высш. шк., 1998. 64 с.
2. Лимаренко В. И. Ипотека: стратегия развития: Теория и практика внедрения системы ипотечного кредитования в условиях кризисной экономики России. М.: Диалог - МГУ, 2000. 280 с.
3. Пономарев В. Н. О развитии ипотеки и иных мерах стимулирования жилищного строительства в Российской Федерации // Недвижимость и инвестиции. Правовое регулирование. 2003. Я? 1 — 2.
С. 23 35.
4. Российский статистический ежегодник. 2002: Стат. сб./ Госкомстат России. М., 2002. 690 с.
5. Селюков В. К. Управление финансовыми рисками на рынке ипотечного кредитования / В. К. Селюков, С. Г. Гончаров // Internet: www.rusipoteca.ru.
Поступила 02.10.03.
СТАНОВЛЕНИЕ И РАЗВИТИЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЙ КРЕДИТНОЙ КООПЕРАЦИИ В РОССИИ
Н. Н. СЕМЕНОВА, аспирант, Г. В. МОРОЗОВА, ассистент
Кредит выступает опорой экономики, важнейшим фактором ее роста. Его используют как крупные организации, так и малые производственные сельскохозяйственные и торговые субъекты. В последнее время среди практиков и ученых резко возрос интерес к проблеме развития кредитной кооперации в России, что вызвано процессом постепенного распространения в сельской местности подобных кооперативов.
Сельская кредитная кооперация в России имеет почти 140-летний исторический опыт. Идея ее создания была заимствована русскими помещиками у Германии. Первоначально под влиянием учения Райффайзена и Шульне-Делича в середине 60-х гг. XIX в. на нашу почву были перенесены главные принципы кооперации: опора на собственные силы, взаимопомощь, кредитование, основанное на доверии, гласность и доступность и некоторые другие, которые можно рассматривать не столько как экономические, сколько как этические нормы. В результате возникли ссудосберегательные товарищества, которые представляли собой типичную некоммерческую структуру.
Некоммерческий характер данных организаций проявлялся во всем: от ограничения кредитования кругом членов, незначительного перечня разрешенных операций (прием вкладов, выдача ссуд членам и некоторые другие) до модификации известных установок банковского кредитования. В частности, сроки погашения выдаваемых кредитов не соответствовали времени их окупаемости в хозяйствах крестьян; кредиты предоставлялись без обеспечения (в лучшем случае применялось поручительство — и то со стороны членов товарищества, которые сами не отличались высокой кредитоспособностью). Известно, что эта практика приводила к невозвратам кредитов и в конечном счете — к самоликвидации товариществ [3].
В России первый кооператив мелкого кредита (ссудосберегательное товарищество) создан в 1865 г. в Костромской губернии. В 1871 г. при Московском обществе сельского хозяйства был образован специальный комитет сельских ссудосбе-регательных и промышленных товариществ, а затем его Петербургское отделение.
© Н. Н. Семенова, Г. В. Морозова, 2004
Ссудосберегательные товарищества (ССТ) — кредитные кооперативы, осуществлявшие кредитование и хранение сбережений своих членов (преимущественно мелких и средних собственников деревни и города) в Российской империи, одна из главных форм кооперативных учреждений
мелкого кредита.
Управление ССТ осуществлялось общим собранием членов, а также правлением. Основной капитал состоял из обязательных паевых взносов членов (обычно они вносились в рассрочку; размер полного пая был равен 50 руб.), а также отчислений от чистой прибыли и займов. Для пополнения оборотного капитала привлекались вклады членов товариществ, прочих лиц, а также займы из средств Государственного банка (с 1872 г. сроком на 9 мес. в сумме, не превышающей в 5 раз паевой капитал товарищества), земств, обществ и частных кредитных учреждений и лиц.
Кредитование было центральной задачей ССТ. Как правило, выдавались краткосрочные займы. ССТ действовали на базе нескольких вариантов примерных уставов. По «комитетскому» уставу устанавливался заем в полуторакратном размере полного пая (75 руб.), а при поручительстве сочленов — в пределах 3 полных паев (150 руб.). Залоговый кредит не допускался. Вводилась неограниченная круговая ответственность членов по обязательствам товарищества. «Министерским» уставом разрешались некоторые залоговые операции, поручительство посторонних лиц. Размер ссуды определялся пропорционально внесенным паевым долям, ответственность члена по обязательствам товарищества ограничивалась 5-кратным паем.
Положение об учреждениях мелкого кредита 1895 г. и новый образцовый устав 1896 г. расширили права ССТ. Ими были:
— введены посреднические операции закупки по поручениям и на средства членов необходимых им предметов и сбыта их продукции;
— расширены сроки ссуд (на 2 — 5 лет) под залог движимого (предметы обихода, инвентарь, сельскохозяйственные продукты) и недвижимого имущества;
— увеличен срок краткосрочных ссуд до 1 года;
— ограничены выплаты по ссудам (12 % годовых);
— установлен предельный размер ссуд: 300 руб. на основе личного доверия и 500 руб. — под залог;
— регламентирован размер пая (10 — 100 руб.).
К 1917 г. существовало около 4 тыс. ССТ. Положение их после ликвидации системы частного кредита, резкого сокращения частных вкладов, объемов производства и, следовательно, потребностей населения ухудшилось.
Кредитные товарищества (КТ) в Российской империи — это кооперативы, предназначенные для пополнения оборотных средств трудового населения деревни, а также содействия своим членам в осуществление хозяйственных операций. Они были введены Положением об учреждениях мелкого кредита 1895 г. в дополнение к существующим ссудосбе-регательным товариществам и отличались от них отсутствием паевых членских взносов. Это открывало более широкий доступ не столь состоятельным слоям жителей деревни. В 1896 г. был принят образцовый устав КТ, обновленный в 1905 г. на основе Положения об учреждениях мелкого кредита, а затем дополнительный — в 1911 г.
Членами кредитных товариществ могли быть совершеннолетние лица всех сословий, ведущие свое хозяйство или промысел, а также артели и товарищества, сельские крестьянские общества. КТ ставили целью кредитные и посреднические операции по покупке предметов, требующихся для хозяйств, производимые своими участниками, и продаже их продукции.
Разрешались ссуды краткосрочные (до 1 года) и среднесрочные: на приобретение скота, инвентаря — до 3 лет, на нужды мелиорации или устройство сельских перерабатывающих предприятий (мельниц, маслобоен и др.) — до 5 лет. Они выдавались под залог движимого и находящегося в собственности недвижимого имущества, хозяйственного инвентаря и продукции самих членов.
С 1906 г. в процесс образования кре-
дитных товариществ и предоставления им ссуд включились земские кассы мелкого кредита. С 1910 г. КТ наряду с другими учреждениями мелкого кредита были наделены правом получать долгосрочные ссуды на пополнение основного капитала из средств государственных сберегательных касс.
К 1915 г. число товариществ достигло 10,7 тыс., они объединяли 7,26 млн чел. Они были распространены по всей Российской империи кроме Эстляндии, Камчатки и Сахалина. Больше всего их было в южных, черноземных, приуральских, поволжских и западно-сибирских губерниях. К началу 1917 г. действовало около 12 тыс. кредитных товариществ. В период с 1916 г., когда перестал существовать стабильный денежный рынок, они сократили кредитные операции, развивая в то же время закупки. В начале 1917 г. ссуды составляли только 49 % активов КТ.
Декретом СНК РСФСР в январе 1920 г. кредитные товарищества и ССТ были ликвидированы, их капиталы и персонал переданы потребсоюзам.
Земские кассы мелкого кредита — кредитные органы при губернских и уезд-
и
ных земствах, предназначенные для содействия местным кредитным кооперативам и мелкому сельскому кредиту. Кассы открывались земствами явочным порядком и вели операции по образованию и пополнению основных и оборотных средств учреждений мелкого кредита и других кооперативов. Капиталы их скла-
о
дывались из ассигновании, получаемых из местных бюджетов, отчислений от чистой прибыли, частных вкладов и займов. Распоряжение делами возлагалось на уполномоченные земствами правления и советы. Их деятельность контролировалась, с одной стороны, земствами, с другой — управлением по делам мелкого кредита и его органами. В начале 1914 г. средствами земских касс пользовались 610 учреждений мелкого кредита, в основном кооперативных. К началу 1915 г. существовало 232 кассы (18 губернских и 214 уездных) в 39 губерниях России. В 1919 — 1920 гг. они были окончательно ликвидированы под надзором уполномоченных Наркомфина РСФСР.
Московский народный банк (МНБ) выступал в роли общегосударственного финансового и торгового центра кооперативного развития и кооперативного кредита. Он был создан по постановлению 1 -го Всероссийского кооперативного съезда (Москва, 1908 г.), а устав утвержден в 1911 г.
В 1917 г. МНБ перешел к долгосрочным ссудам, кредитуя преимущественно союзы: из 103 млн руб. новых кредитов 95 млн руб. было выдано кредитным союзам. Открылись еще 12 отделений в России и 2 за границей на базе Лондонского и Нью-Йоркского агентств. К тому времени МНБ насчитывал 5 тыс. акционеров, включая кооперативные земские кассы мелкого кредита и 342 союза, которые объединяли свыше 20 тыс. кооперативов.
В соответствии с декретом СНК РСФСР МНБ был национализирован в декабре 1918 г. и вошел в состав Народного банка РСФСР в качестве особого кооперативного отдела.
;
Общества взаимного кредита (ОВК) — кредитные учреждения, осуществлявшие в Российской империи кредитование частных предпринимателей. Они представляли собой смешанную форму, сочетавшую черты и кооператива, и акционерного общества. Подобно последнему ОВК образовывали капитал из акций. В то же время, как и организации кооперативного кредита, они давали кредиты только своим членам. При этом ОВК ставилось целью снизить уровень процентной ставки для входящих в него членов по сравнению со среднерыночным уровнем.
В царской России ОВК долгое время не пользовались поддержкой правительственных структур, хотя именно Государственный банк формировал первоначально значительную долю основного капитала. И только с организацией в 1909 г. в Петербурге центрального банка ОВК и принятием Министерством финансов в 1907 г. Устава ОВК развитие этой формы оживилось: если с 1864 по 1908 г. было создано 349 ОВК, то за пять последующих лет — уже 709.
В ОВК разрешались следующие опе-
рации: прием вкладов, открытие текущих счетов, учет векселей, ссуды под залог векселей, ценных бумаг и товаров. К 1914 г. их насчитывалось 1 108. В Петербурге и Москве вели операции 39 обществ, в губернских городах — 172. Больше всего их (897) действовало в уездных центрах. Ими выдавался кредит мелкой и средней торгово-промышленной и сельскохозяйственной клиентуре.
ОВК были упразднены по приказу Наркомфина РСФСР в октябре 1918 г. В период нэпа они возникли вновь как учреждения частного коммерческого кредита, а к 1930 г. были окончательно ликвидированы.
Общества сельскохозяйственного кредита (ОСК) — местные кредитные учреждения (губернское, уездное, районное). Они существовали в РСФСР и СССР в 1923 - 1930 гг. Зарождение ОСК объясняется необходимостью обеспечения крестьян дешевым кредитом. Они строились на паевых началах. Учредителями являлись Госбанк, Наркомат земледелия и Всероссийский кооперативный банк (Всекобанк).
ОСК предоставляли ссуды первичным кредитным товариществам, сельским потребительским кооперативам и отдельным крестьянам на покупку инвентаря, рабочего скота, семян, удобрений. Им разрешалось принимать вклады, совершать комиссионные и торгово-посреднические операции. На них также возлагалось руководство работой кредитных и ссудо-сберегательных кооперативных товариществ .
В 1930 г. открывается Всесоюзный сельскохозяйственный кооперативно-колхозный банк. ОСК были превращены в его филиалы. Еще в начале 1922 г. был учрежден Банк потребительской кооперации, преобразованный в 1923 г. во Всероссийский кооперативный банк (Всекобанк) в составе Центрального совета союзов потребительской кооперации, а в 1932 г. — во Всесоюзный банк финансирования капитального строительства и кооперации. Пайщиками банка могли быть все виды кооперативных предприятий. В 1933 г. количество пайщиков равнялось 15,9 тыс. В 1936 г. банк ликвидировали,
его активы и пассивы были переданы Торгбанку СССР [1; 4].
Возвращаясь к истокам формирования кредитной системы на селе, отметим, что наряду с кооперативными организациями существовали и типично коммерческие земельные банки, которые создавались отдельными богатыми лицами в сельской местности.
Таким образом, в дореволюционной России имелось несколько типов организаций кооперативного кредита, которые неплохо сосуществовали, поскольку ориентировались на различные слои населения. Наконец, самое важное заключалось в том, что и среди них встречались формы коммерческого типа. Однако ряд недостатков не позволял сформировать законченную, стройную систему кооперативного кредита.
Более показательными являются результаты действия кредитных кооперативов Германии. Учитывая развитость этой системы, а также то, что она послужила образцом для ссудосберегательных и кредитных товариществ России и, самое главное, прошла длительный эволюционный путь, ее отличительные черты можно признать репрезентативными и для будущего кооперативного движения в современной
РФ.
До настоящего времени в Германии доминируют кооперативные банки и сельские и промысловые кооперативы, осуществляющие разные сервисные услуги. Наряду с этим в сельском хозяйстве восточной части Германии распространены и производственные сельскохозяйственные кооперативы. Вместе с жилищными и потребительскими кооперативами на начало 2001 г. их насчитывалось 6 350. Они играют важную роль в хозяйстве страны, выступая в качестве работодателей и инвесторов.
Структурно кооперативная система Германии включает 3 уровня:
1) местный, на котором функционируют первичные кооперативы разного типа (кредитные, сельскохозяйственные, промысловые, потребительские и жилищные);
2 ) региональный, представленный цен-тральным банком и региональными и национальными союзами;
3) федеральный, т. е. центральные кооперативы, называемые федеральными централями, а также головной институт всей системы — АО «Немецкий центральный кооперативный банк (DZ bank AG)».
Первоначально кредитные кооперативы предоставляли кредиты кратко- и среднесрочного характера. В современный же период все большее значение приобретают долгосрочные кредиты. Наряду с ними активные сделки включают финансирование строительства и инвестиции разного рода. Данные образования осуществляют кроме кредитования своих членов финансирование на льготных условиях за счет государственных кредитов. Для этого разрабатываются специальные кредитные программы.
В депозитной политике практикуются все формы срочных, сберегательных счетов и вкладов до востребования. Кредитные кооперативы выпускают также обычные сберегательные сертификаты, которые являются обращаемыми ценными бумагами. Усиливается роль оказания услуг. Так, Народные банки и банки Райф-файзена реализуют все формы безналичного денежного оборота, включая использование кредитных карточек и чеков, причем как внутри страны, так и за границей. Народные банки уже в 1968 г. первыми в Германии ввели в обращение чековые карты, действительные за рубежом. В сделках с ценными бумагами они предлагают клиентам торговлю иностранными и национальными акциями, участие через инвестиции долями [3].
Кредитные кооперативы выполняют и другие услуги, в том числе содействуя в получении ипотечных кредитов, участии в государственной программе сбережений на индивидуальное жилищное строительство и специальных формах капитальных вложений.
Для защиты вкладов членов кредитные банки уже в 30-х гг. первыми среди банковских групп прибегли к их гарантированию. Гарантийные фонды с момента своего введения успешно справлялись с возложенными на них задачами.
Конечно, в России невозможно быстро создать систему, аналогичную общегерманской. К тому же, слепое копирование
недопустимо, учитывая специфику исторического развития, а также разные стадии, на которых находятся системы в этих странах. В настоящее время в РФ активно идет процесс организации сельских кредитных кооперативов, которые берут на себя осуществление кредитно-финансового обслуживания сельских товаропроизводителей — фермеров, предприятий малого агробизнеса, сельского населения.
За сравнительно небольшой период кредитная кооперация в России прошла несколько этапов:
— образования сельских кредитных кооперативов и их союзов, обобщения опыта их работы;
— поиска оптимальных моделей развития кредитной кооперации;
— формирования правового поля ее деятельности, которое должно обеспечить дальнейший прогресс.
В отличие от банковских учреждений данные учреждения представляют собой некоммерческие организации. Основной целью их деятельности является не получение прибыли, а оказание финансово-кредитных услуг своим членам для поддержания хозяйственной деятельности и повышения благосостояния. Вместе с тем они используют современные знания в области банковского дела, имеют соответствующие банковскую организационную структуру, технику и технологии.
Источники формирования имущества кредитного кооператива — как собственные, так и заемные средства. Первые складываются из паевых взносов членов, доходов от собственной деятельности, вступительных и дополнительных взносов и других поступлений.
Особое значение кредитная кооперация имеет для финансирования удаленной от крупных финансовых рынков сельской экономики, прежде всего сельского хозяйства — отрасли, где сильны позиции мелкого производителя и хозяйственная деятельность сопряжена с высокими рисками и сезонными колебаниями, т. е. факторами, делающими аграрную сферу непривлекательной для солидных коммерческих банков.
Главная направленность сельской кре-
дитной кооперации как особой формы кредитно-финансовой организации — обеспечение доступа к кредитным ресурсам и другим финансовым услугам субъектам малого и среднего предпринимательства в аграрном секторе экономики, а также другим категориям сельских заемщиков.
Целевыми группами для сельских кредитных кооперативов выступают крестьянские (фермерские) хозяйства; индивидуальные предприниматели, занятые несельскохозяйственным бизнесом; малые и средние предприятия различных отраслей сельской экономики; личные подсобные хозяйства, ведущие товарное производство, и другие категории хозяйств населения. Кооперативы стремятся привлечь их в качестве своих членов и клиентов независимо от того, являются они физическими или юридическими лицами.
Это подтверждает обследование 26 сельских кредитных кооперативов из 14 регионов страны. Учредителями кооперативов становятся крестьянские (фермерские) хозяйства, владельцы личных подсобных хозяйств (ЛПХ), сельскохозяйственные организации, индивидуальные предприниматели, ведущие несельскохозяйственный бизнес, садоводы и дачники.
Первичные кооперативы, особенно на начальной стадии деятельности, оказывают членам также нефинансовые, посреднические услуги (например, приобретая за счет членов или в кредит необходимую продукцию для хозяйственных товаров на местном рынке, осуществляя посредничество при арендных отношениях).
Существует мнение, что растущий спрос на кредитные ресурсы и финансовые услуги в сельских регионах вполне могут удовлетворить коммерческие банки. Как показывает отечественный и зарубежный опыт, они едва ли готовы к тому, чтобы активно работать в сельской местности, прежде всего с малыми и средними сельскохозяйственными предприятиями, индивидуальными предпринимателями. В качестве наиболее существенных причин этого можно отметить следующие:
1) со стороны банков: слаборазвитую сеть банков в этой местности; недостаток опыта и знаний в вопросах финансирования мелких сельхозтоваропроизводителей
и предприятий малого бизнеса; завышенные требования к обеспечению кредитов и пренебрежение к оценке денежных потоков; стремление избежать всяческих рисков; наличие альтернативных, более прибыльных объектов инвестирования;
2) со стороны субъектов малого предпринимательства и сельского населения: плохая осведомленность в финансовых вопросах; недоверие к финансовым институтам, банковской бюрократии, коммерческим банкам.
Исходя из изложенного, можно сделать вывод, что сельская кредитная кооперация — важнейшее направление развития финансового рынка в сельских регионах. Во-первых, кредитно-сберегатель-ные и кредитные кооперативы предоставляют широким слоям местного населения и малому бизнесу порой единственную возможность воспользоваться финансовыми услугами на приемлемых условиях. Во-вторых, содействуя развитию хозяйств своих членов и клиентов, они выступают в качестве партнера при реализации различного рода государственных, муниципальных, а также международных программ и тем самым способствуют общему экономическому и социальному прогрессу страны. В-третьих, наращивая свой потенциал, сельская кредитная кооперация в долгосрочной перспективе стимулирует конкуренцию на финансовых рынках РФ.
За годы существования данных учреждений в России сформировалось несколько типов региональных систем:
— созданная на региональном уровне и имеющая свои филиалы и представительства в районных центрах, действующие через представителей кооператива — «кредитных офицеров»;
— включающая структурные кооперативные подразделения различных направлений деятельности (торговля, снабжен-ческо-сбытовая, заготовительная, строительная, ссудо-сберегательная);
— двухуровневая региональная, где первый уровень представлен районными кредитными кооперативами с представительствами и филиалами в сельских населенных пунктах, а второй уровень — областным кредитным кооперативом, объ-
единяющим районные кредитные кооперативы.
В настоящее время такие системы существуют в Волгоградской, Томской, Вологодской, Пермской, Ярославской областях, Чувашии, Удмуртии, Марий Эл, Бурятии. Сельская кредитная кооперация насчитывает около 280 кооперативов, объединяющих 22 тыс. членов — физических и юридических лиц. Интенсивно развивается ее инфраструктура. Для защиты интересов этих кооперативов, укрепления их финансовой базы на федеральном уровне в 1997 г. был создан Фонд развития сельской кредитной кооперации, учрежден Союз сельских кредитных кооперативов, объединяющий наиболее активно действующие сельские кредитные кооперативы. Эти структуры призваны содействовать совершенствованию данной сферы [6].
Кредитные кооперативы строились исходя из общих положений законодательства РФ о потребительской кооперации и региональных актов. Отсутствие прямого и универсального законодательного регулирования сдерживало прогресс столь важной и социально значимой части финансового сектора. 11 июня 2003 г. был принят Федеральный закон № 73-Ф3 «О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон „ О сельскохозяйственной кооперации"», предусматривающий специальную статью «Особенности кредитных кооперативов», регламентирующую создание и функционирование сельских потребительских кредитных кооперативов.
Как нам представляется, в рассматриваемую систему должны входить кооперативные учреждения трех уровней: первичные (местные); региональные; финансо-
вый центр кооперации страны — Центральный кооперативный банк.
Функции первичных сельских кооперативов заключаются в сбережении денежных средств членов, выдаче займов и осуществлении расчетно-кассовых операций, а задач областных, республиканских кредитных кооперативов — эффективное использование временно свободных средств и их размещение среди кооперативов или в других кредитных учреждениях; оформление баланса регионального платежного оборота в системе кредитной кооперации; предоставление гарантий по возврату кооперативами кредитов, получаемых от коммерческих банков; участие в региональных программах поддержки АПК; открытие консолидированных и совместных кредитных линий.
В свою очередь, Центральный кооперативный банк страны будет выполнять функции принятия от областных и республиканских кооперативов временно свободных средств и их размещения; участия в федеральных программах поддержки АПК; проведения операций на фондовом рынке; финансирования экспор-тно-импортных операций.
Вертикальная система построения позволит обеспечить небольшим по численности и капиталу кредитным кооперативам юридическую самостоятельность и в то же время возможность через региональные и федеральные кооперативы пользоваться всеми преимуществами крупных кредитных кооперативов.
Таким образом, дальнейшее совершенствование деятельности кредитных кооперативов будет способствовать скорейшему развитию реального сектора аграрной экономики.
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
1. Вольфганг С. Развитие сельских кредитных кооперативов в России // Деньги и кредит.
2002. № 4. С. 45 - 49.
2. Голованов А. А. О необходимости поддержки кредитной кооперации в сельском хозяйстве // Финансы. 2002. № 4. С. 16 - 17.
3. Космачева Н. М. Условия и предпосылки развития кооперативных кредитных форм в России // Деньги и кредит. 2001. № 11. С. 23 — 27.
4. Пахомов В. М. Проблемы становления и развития сельской кредитной кооперации // Деньги
и кредит. 2002. № 3. С. 47 - 49.
5. Полюбнна И. Сельские кредитные кооперативы как форма финансирования малого агробизнеса // Финансовый бизнес. ¿002. № 2. С. о5 — 37.
6. Рассказов А. Н. Развитие кредитной кооперации в России // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. 2003. № 7. С. 40 - 41.
Поступила 03.11-03.
