CC BY
914
Международные платежи
основные принципы и механизмы проведения международных переводов
денежных средств
С.в. крахмалев,
заместитель начальника Управления оформления операций АКБ «РоСБАНК»
Автору доводилось слышать мнение, что безналичные расчеты — это крайне узкий специальный вопрос, который интересует только банковских служащих. Действительно, тонкости этих операций — прерогатива профессионалов. Но в наше время многие сталкиваются с денежными переводами в повседневной жизни или на работе. Все чаще приходится пользоваться платежными инструментами, замещающими наличные средства. Понятие «электронных» денег становится знакомым все более широкому кругу людей. Переводы средств за границу друзьям или родственникам уже давно не редкость. Малый и средний бизнес осваивают международные рынки и уже не могут обойтись без проведения валютных платежей. Нет необходимости говорить о значении экспортно-импортных операций для крупных отечественных промышленных и торговых компаний. Таким образом, все больше субъектов оказываются вовлеченными в международные валютные отношения, представить которые без платежных операций невозможно.
В последнее время можно найти немало литературы, в которой так или иначе освещены вопросы проведения банками расчетных операций. Однако большая ее часть посвящена тому, как этот процесс организован в России. Практически в каждом учебнике по банковскому делу есть соответствующий раздел. Все эти книги почти дословно цитируют нормативные акты Центрального банка РФ, регулирующие безналичные расчеты в рублях. Поэтому у читателей может сложиться впечатление, что переводы в иностранных валютах осуществляются аналогично рублевым платежам. Но это совершенно не так.
Практически занимаясь этим вопросом, автор довольно долго изучал международную практику проведения платежных банковских операций. Рассмотрим некоторые результаты исследований автора, сосредоточив внимание на основных
принципах и механизмах движения безналичных денежных средств, описании крупнейших зарубежных расчетных систем, а также на неписаных правилах и профессиональных секретах осуществления международных платежей.
Счета межбанковских расчетов. Любые движения денежных средств между банками осуществляются через корреспондентские счета, которые банки открывают друг у друга. Принципиально они не отличаются от банковских счетов физических лиц и компаний. Поэтому можно сказать, что банк, который открывает на свое имя счет, становится клиентом другого банка.
Когда кредитные организации заключают между собой соглашения о партнерстве и открывают друг другу счета, их называют банками-корреспондентами, а счета корреспондентскими. Совокупность таких счетов одного банка представляет собой его сеть корреспондентских счетов или корреспондентскую сеть. В принципе это понятие более широкое, так как установление корреспондентских отношений не обязательно предполагает открытие счетов. Но в банковской лексике они часто заменяют друг друга.
Поскольку каждый банк может открывать корреспондентские счета в других банках и вести счета банков у себя, или как говорят в своих книгах, принято различать их на «ностро» и «лоро» соответственно. Счет «ностро» представляет собой счет, открытый в другом банке. Пользуясь банковской терминологией, читатель может назвать любой свой банковский счет счетом «ностро». Счет «лоро» банк открывает другому банку точно так же, как и всем своим клиентам. Таким образом, банки владеют счетами «ностро» и ведут счета «лоро». С точки зрения бухгалтерского баланса счета «ностро» — активные, счета «лоро» — пассивные. На рис. 1 показано, как одни и те же корреспондентские счета представлены в балансах разных банков.
БАЛАНС БАНКА
АКТИВ ПАССИВ
_ —~ | _ —~ |
— i
■ ■ ■ Счега"ЛОРО" 74543 - Bank 2
Счета"НОСТРО" 433154 - ВапкЗ —Г~ .
_ —- _ —-
- -
•+Счет банка "Bank 2" в банке "Bank
_Счет банка "Bank 3"_ " в банке "Bank 2" "
БАЛАНС БАНКА
АКТИВ ПАССИВ
-- --
— —
Счета"НОСТРО" —i --
784567 - Вапк1 —
Счета" ЛОРО" 984320 - Bank 3
- --
- —
D
Счет банка "Bank 1" в банке "Bank 3"
БАЛАНС БАНКА
АКТИВ ПАССИВ
—
~~ i
—i Счета"ЛОРО"
—i 395785 - Bank 1
Счета" НОСТРО" 153490 -Вапк2 ™ ~~ i
— f i
— —
Рис. 1
У каждого банка может быть один или несколько корреспондентских счетов, причем как «ностро», так и «лоро». Это значит, что каждый банк имеет свою сеть корреспондентских счетов. Зачастую банки при установлении корреспондентских отношений обмениваются счетами, т. е. открывают счета «лоро» тому банку, в котором держат счета «ностро». Однако наличие взаимных счетов не является необходимым условием для осуществления операций по переводу денег.
Как правило, корреспондентские счета открываются в определенной валюте. Поэтому если счет открыт, например в евро, то операции в швейцарских франках по нему невозможны. Впрочем, в межбанковской практике встречаются случаи открытия мультивалютных счетов. Но это означает всего лишь наличие нескольких счетов в разных валютах под одинаковым, или почти одинаковым, номером.
Открывая корреспондентские счета, банки руководствуются несколькими принципами. Как
правило, банки открывают счета в более крупных финансовых институтах. Это связано главным образом с тем, что банки не хотят принимать на себя дополнительные кредитные риски, размещая средства в менее крупных кредитных организациях, т. е. фактически кредитуя их. Кроме того, большие банки обладают более мощным техническим и технологическим потенциалом и соответственно способны обслуживать значительное число корреспондентских счетов.
Есть и еще один важный принцип, согласно которому открываются корреспондентские счета в определенной валюте. Коммерческие банки держат счета «ностро» для расчетов в национальной валюте в центральном банке своей страны, а сами ведут счета «лоро» в этой же валюте для иностранных банков. Однако здесь надо отметить, что бывают и исключения из этого правила. Но об этом речь пойдет ниже.
виды платежных документов. Для того чтобы распоряжаться средствами на корреспондентских счетах, банки используют платежные поручения. Это основной инструмент, с помощью которого осуществляются переводы средств между банками. Согласно словарю банковских терминов платежное поручение — это «документ аналогичный чеку, который уполномочивает банк заплатить определенную сумму третьей стороне... Поручение с юридической точки зрения является распоряжением, которое банк может исполнить тем или иным способом.»1. Данное определение дает общее представление о том, что такое платежное поручение.
В банковской практике понятие платежного поручения является достаточно широким. В него часто включают банковские чеки, заявления на выдачу наличных и другие аналогичные документы. Но мы ведем речь о письменном распоряжении произвести платеж по указанным в нем реквизитам, которое направляется банками в адрес своих корреспондентов.
Фактически платежное поручение является безотзывным документом. Если оно направлено с соблюдением всех необходимых требований, то аннулировать или изменить его можно только с согласия банка-корреспондента, в чей адрес это поручение направлено. Таким образом, факт отправки платежного поручения каким-либо банком означает факт осуществления им платежа.
В том случае, если платежное поручение направляется корреспонденту, у которого банк держит счет «ностро», то оно представляет собой
1 Thomas P. Fitch. Dictionary of Banking Terms. New York, 1993, p. 453.
авторизацию (разрешение) на списание средств с этого счета в той сумме, которая указана в поручении. Если платежное поручение выставлено банку — держателю счета «лоро», то оно является подтверждением зачисления денег в сумме этого поручения на данный счет.
При осуществлении международных расчетов банки могут направлять платежные поручения не только тем корреспондентам, у которых или которым открыты счета. В этих случаях отправитель указывает в своем поручении, на какой счет «ностро» получателя этого документа будут переведены средства, необходимые для осуществления платежа.
Итак, платежное поручение — это, во-первых, безусловное разрешение списать средства со счета «ностро» или обязательство перевести средства на счет «ностро» адресата поручения в определенном банке, либо подтверждение зачисления средств на счет «лоро», и, во-вторых, приказ осуществить платеж.
Необходимо оговориться, что в международной банковской практике существуют два вида платежных поручений: дебетовые и кредитовые. Все, что было сказано выше, относится только к последнему типу этих расчетных документов. В банковской лексике, если характер перевода не уточняется, то имеются в виду именно кредитовые платежные поручения. В силу ряда причин, на которых мы остановимся ниже, в данной статье речь практически не будет идти о дебетовых платежных поручениях. Эту тему мы затронем лишь вскользь.
Банки при осуществлении операций по переводу денежных средств используют также дебетовые и кредитовые авизо. Дебетовое авизо — документ, подтверждающий списание средств с корреспондентского счета. Кредитовое авизо подтверждает зачисление денег. Направляются они банками, ведущими счета «лоро», в адрес банков, открывших эти счета.
Кредитовые авизо по своей сути аналогичны платежным поручениям. Однако они содержат минимум информации о реквизитах платежа, так как предполагается, что банк-получатель уже располагает таковой и ему необходимо только удостовериться в получении средств. В кредитовом авизо, как правило, указывается референс (номер) документа, который служит основанием для проведения платежа. В нем может содержаться и краткая информация о сути операции по зачислению денежных средств.
В дебетовом авизо обычно указывается причина списания средств и может даваться ссылка
BANK 2 BANK 1
-Платежное поручение-►
•4-Платежное поручение-
М-Кредитовое авизо-
п -4-Дебетовое авизо- г
Выписка по счету
Счет "НОСТРО " в банке BANK 1
Счет "J10P0" банка BANK 2
Рис. 2
на документ, который послужил основанием для их списания.
Основным документом, который отражает и одновременно подтверждает проведение операций зачисления и списания денежных средств, является выписка по корреспондентскому счету. Этот документ знаком любому держателю банковского счета. Принципиальных отличий между выписками по счетам клиентов и корреспондентским счетам банков нет.
Выписки направляются банками, которые обслуживают счета «лоро» в адрес своих корреспондентов — владельцев этих счетов. В межбанковском документообороте в основном используются выписки, в которых указываются движения по счету, осуществленные в течение одного дня, т. е. выписки за день. Кроме всех зачислений и списаний, произведенных в этот период, в выписке обязательно отражаются остаток средств на начало дня (входящий остаток) и остаток на конец дня (исходящий остаток). Таким образом, выписка является еще и подтверждением наличия определенной суммы на корреспондентском счете «ностро».
Выписки по корреспондентским счетам не являются сугубо бухгалтерским документом. Как правило, каждая запись о зачислении или списании средств имеет некоторую степень детализации, благодаря которой можно определить, на основании какого платежного поручения или иного документа произведена эта операция. Например, в выписке может указываться номер платежного поручения, послужившего основанием для проведения платежа, банк-отправитель или банк-получатель денежных средств или даже имена клиентов, в пользу которых или по поручению которых осуществлен платеж.
На рис. 2 показано, как происходит обмен расчетными документами между банками-корреспондентами.
Говоря о практике осуществления переводов денежных средств, нельзя не остановиться на таком понятии, как дата валютирования. Это важнейший реквизит всех документов, применяемых в международной банковской практике осуществления платежей: платежных поручений, дебетовых и кредитовых авизо, а также выписок. Словарь банковских терминов так определяет значение даты валютирования: «Дата, с которой клиент может пользоваться средствами, зачисленными на счет»2.
Но здесь надо отметить, что дата валютирования — понятие многогранное. О нем сложно рассказать в двух словах. В первом приближении это реальная или фактическая дата осуществления банковской операции. Что это означает? Дата валютирования определяет два основных параметра операций по банковским счетам, причем не только корреспондентским. Имеется в виду, во-первых, доступность денежных средств на счете для его владельца и, во-вторых, право на получение процентов по средствам, находящимся на счетах. Если речь идет о зачислении на счет, то его владелец имеет право распоряжаться полученными деньгами и получать проценты по ним с даты валютирования. В случае списания какой-либо суммы владелец счета теряет право на распоряжение средствами в ее пределах и на получение процентов по ней также с даты валютирования.
Попробуем объяснить более подробно. Для этого сначала обратимся к такому понятию, как дата осуществления операции (или просто — дата операции). Она представляет собой дату отражения зачисления или списания средств в выписке по корреспондентскому счету, т. е. все операции, отраженные в выписке за определенный день, имеют одну дату их осуществления. Если, например,
2 Thomas P. Fitch. Dictionary of Banking Terms. New York, 1993, p. 659.
банк получил выписку по своему счету «ностро» за 14 июня, то датой любой операции, отраженной в этой выписке, будет 14 июня.
Дата валютирования может совпадать, а может и не совпадать с датой осуществления операции. Когда дата валютирования какого-нибудь движения по счету больше чем дата операции, говорят, что эта операция осуществлена форвардной датой валютирования (forward value). Если же наоборот, то оперируют понятием обратной даты валютирования, которое чаще называют его английским эквивалентом — back value.
На практике это означает следующее. В случае зачисления суммы форвардной датой валютирования право распоряжаться ей и право получать проценты возникают у владельца счета только после наступления даты валютирования. Если сумма списана форвардной датой валютирования, то держатель счета получит проценты по ней за срок до наступления даты валютирования. Теоретически он может распоряжаться деньгами в течение этого периода времени. Однако банки в подобных случаях во избежание риска нехватки средств на счете зачастую блокируют средства до даты валютирования. Когда сумма зачисляется back value, ее получателю начислят проценты не с даты отражения операции в выписке, а за больший период — с даты валютирования. В этом случае средствами можно распоряжаться в прошлом, т. е. дать распоряжение банку на их списание обратной датой валютирования. Но тогда начисление процентов на сумму платежа будет осуществлено за меньший период — до даты валютирования.
Дата валютирования является одним из основных реквизитов межбанковских платежных поручений. В международной практике банки обязательно указывают ее в своих распоряжениях. Это означает приказ осуществить платеж именно этой датой.
Списания средств со счетов «ностро» должны производиться строго теми датами валютирования, которые указаны в платежных поручениях корреспондентов. В стандартных ситуациях выписки по счетам за «ностро» за определенную дату содержат списания по всем платежным поручениям, в которых указывалась эта дата валютирования. Причем даты валютирования операций, как правило, совпадают с датой самой выписки.
Если поручение направляется банку-корреспонденту со счетом «лоро», то дата валютирования, указанная в нем, равно как и в дебетовых и кредитовых авизо, обязательно должна совпадать с датой ва-
лютирования соответствующей операции в выписке по этому счету. Этим датам обычно соответствует и дата отражения операции, если только транзакции не проводились back value или forward value.
Формы доставки платежных документов. Осуществляя международные переводы, банки используют несколько способов для передачи друг другу платежных поручений и других расчетных документов. Во-первых, для этих целей могут применяться бумажные документы. В этом случае платежные поручения печатаются на специальных бланках банка-отправителя и подписываются двумя подписями уполномоченных сотрудников, а также на них может ставиться печать. В международной практике печать обычно не используется. На авизо и выписки подписи обычно не ставятся. Затем документы отправляются адресату.
Банки могут пользоваться возможностями быстрой доставки корреспонденции собственной курьерской службы, почтовых курьерских компаний. При осуществлении международных расчетов чаще всего прибегают к услугам обыкновенной почты.
Для ускорения процесса доставки документов их отправляют получателю в виде электронных сообщений с помощью тех или иных телекоммуникационных средств. Несмотря на то, что мы живем в век высоких технологий, банки при проведении международных операций традиционно используют два вида связи. Во-первых — это Телекс, т. е. обычная международная телеграфная связь. Во-вторых, все большее количество финансовых организаций прибегает к услугам международной системы банковских телекоммуникаций СВИФТ (SWIFT). Конечно, для передачи платежных сообщений используются и другие электронные системы связи, но Телекс и в большей степени SWIFT остаются ключевыми. Здесь основную роль играет тот фактор, что они являются общедоступными для подавляющего числа банков, и, что тоже немаловажно в консервативной банковской среде, традиционными. Кроме того, многие крупные банки предлагают своим клиентам и корреспондентам системы связи типа «клиент-банк». Обычно — это комплекс программного обеспечения, который позволяет отправлять и принимать сообщения определенных форматов (например, платежные поручения и выписки), используя обычные телефонные линии и интернет. Это, конечно, удобно для небольших банков. Однако если счета открыты у нескольких десятков корреспондентов, то использование разных средств для обмена информацией с каждым из них является неэффективным решением.
Различные варианты передачи платежных документов банками представлены на рис. 3.
При использовании электронных средств связи возникает проблема проверки подлинности передаваемых сообщений. Ведь получая, скажем, платежное поручение, банк должен выполнить операцию по переводу чужих средств. В случае исполнения фальшивого платежного поручения он понесет прямые убытки, равные сумме платежа. Принимая к исполнению классический бумажный документ, сотрудник банка сверяет подписи и печать с имеющимися в его распоряжении образцами. Конечно, и в такой ситуации нельзя исключать вероятность того, что поручение окажется поддельным. Однако, как показывает практика, случаи фальсификации бумажных документов встречаются гораздо реже, чем электронных.
Для сведения к минимуму возможности принять к исполнению фальшивку при использовании Телекса применяются специальные «ключи». Это особенно важно, так как возможность пользоваться этим видом коммуникаций имеют не только банки. Кроме того, телексные каналы связи не защищены. Ключ вписывается в текст сообщения и представляет собой число, которое рассчитывается по конфиденциальному алгоритму на основании, как правило, даты валютирования, валюты, суммы и порядкового номера самого сообщения. Получив телекс с ключом, сотрудники банка сначала проверяют правильность ключа. Если ключ не верен, то отправитель извещается об этом. И только после получения сообщения с правильным ключом оно принимается к исполнению и на его основании совершаются финансовые операции. Справедливости ради надо отметить, что процедуры с применением ключей и их проверкой довольно трудоемки, а количество ошибок при этом несоизмеримо больше, чем в случаях попыток фальсифицировать платежные документы.
Банки сводят к минимуму риски, связанные с получением поддельных распоряжений на перевод средств, принимая платежные сообщения от коррес-
пондентов по системе SWIFT. Здесь также применяются процессы с использованием ключей, но это происходит автоматически, так что ошибки исключены. Кроме того, вся передаваемая через систему информация шифруется. Банки могут осуществлять защиту линий связи, которые они используют для передачи сообщений посредством SWIFT.
Решение проблемы защиты информации при использовании систем «клиент-банк» берет на себя тот из корреспондентов, который предоставляет такую услугу. Обычно это решается по одной стандартной схеме для всех корреспондентов.
В настоящее время для передачи платежных поручений банки наиболее широко используют SWIFT как самое совершенное средство финансовых телекоммуникаций. Но если вы думаете, что почтовые и телексные платежные документы ушли в прошлое, то вы ошибаетесь. Их удельный вес в общей массе платежных документов невелик, но банки продолжают использовать их. Почтовые платежные поручения используются в основном при осуществлении расчетов в пределах одной страны, что оправдано относительно небольшим временем почтового пробега документов.
Устанавливая корреспондентские отношения с иностранными банками, финансовые организации обязательно обмениваются альбомами или карточками с образцами подписей. Так что теоретическая возможность использовать бумажные платежные документы имеется. Но в международной практике по почте обычно отправляются выписки по счетам, дебетовые и кредитовые авизо, причем они дублируются электронными сообщениями. Телексом, как правило, пользуются банки, которые еще не подключились к системе SWIFT. То же самое можно сказать и о других электронных системах. Многие финансовые организации рассматривают Телекс в качестве резервного вида связи на случай непредвиденных обстоятельств. А такого рода ситуации, к сожалению, возникают.
Счет "НОСТРО " в банке BANK 1
SWIFT, Telex, "клиент-банк"
Счет "ЛОРО" банка BANK 2
Рис. 3
=—=1 Кредитовое
Платежное авизо
поручение
Рис. 4
Рис. 5
1. $ 17,000.00 списываются со счета BANK 1. $ 17,000.00 - разница между суммой платежей BANK 1 в пользу BANK 2, BANK 3 и BANK 3 в пользу BANK 1.
2. $ 9,000.00 зачисляются на счет BANK 2. $ 9,000.00 - разница между суммой платежей BANK 1, BANK 3 в пользу BANK 2 и BANK 2 в пользу BANK 3.
3. $ 8,000.00 зачисляются на счет BANK 3. $ 8,000.00 - разница между суммой платежей BANK 1, BANK 2 в пользу BANK 3 и BANK 3 в пользу BANK 1. BANK 2.
Рис. 7
В США также все коммерческие банки являются участниками Fedwire — клирингового механизма Федеральной резервной системы, выполняющей роль центрального банка. Но и в этой стране есть одна очень существенная особенность: львиная доля платежей в долларах проходит через частную клиринговую систему — CHIPS.
В дальнейшем мы остановимся более подробно на особенностях осуществления платежей в каждой из основных валют мира: долларах и евро, но сначала до конца разберемся с тем, как банки переводят денежные средства.
Участники процесса перевода денежных средств. Повторимся, что различают два основных вида переводов: дебетовые (debit transfers) и кредитовые (credit transfers). Дебетовые платежи называют еще прямыми списаниями (direct debits). Их суть заключается в том, что перевододатель передает в свой банк платежное требование к какому-либо юридическому или физическому лицу. Банк перевододателя направляет его в кредитную организацию, обслуживающую это лицо. После согласия плательщика (акцепта) платеж осуществляется в пользу перевододателя. Наибольшее распространение дебетовые переводы получили при проведении расчетов между гражданами и различными компаниями, оказывающими коммунальные услуги. Сфера использования кредитовых платежей гораздо шире.
Необходимо отметить, что платежи также бывают клиентскими и межбанковскими. Клиентские платежи осуществляются по поручению клиентов банка, а межбанковские — по поручению корреспондентов либо по собственной инициативе, но обязательно в пользу другого банка. Если отправителем или получателем перевода является не кредитная организация, то такой платеж считается клиентским.
В банковской лексике используются следующие понятия, определяющие основных участников процесса перевода средств: отправитель платежного поручения (sender), получатель платежного поручения (receiver), отправитель средств (originator или ordering customer), получатель средств, он же бенефициар (beneficiary или beneficiary customer), банк отправителя (originator's bank или ordering bank), банк получателя средств или банк бенефициара (beneficiary's bank), банк-посредник (intermediary или intermediary bank). Отправитель платежного поручения — это тот самый банк, который этот документ подготовил и отправляет его своему корреспонденту. Тот в свою очередь является получателем платежного поручения. В качестве отправителя средств выступает клиент банка, который передал ему свои инструкции на перевод средств. Бенефициар — конечный получатель средств, тот, кому в итоге должны попасть
деньги. Банк, в котором он открыл счет или куда он придет за переводом, — это банк бенефициара. С точки зрения банка, инициирующего платеж, корреспондент банка бенефициара представляет собой банк-посредник. Перечисленные определения используются главным образом в процессе проведения клиентских платежей. В межбанковских платежных поручениях отправителем средств является
банк (ordering bank или originator) и получателем средств тоже выступает банк (beneficiary bank). Кроме того, банки оперируют такими понятиями, как корреспондент отправителя платежного поручения (sender's correspondent) и корреспондент получателя платежного поручения (receiver's correspondent). Все стороны, принимающие участие в переводах денежных средств, представлены на рис. 8.
Участники клиентского платежа
получатель средств - бенефициар (beneficiary или beneficiary customer)
банк получателя средств или банк бенефициара (beneficiary's bank)
банк-посредник (intermediary или intermediary bank)
получатель платежного поручения (receiver)
корреспондент получателя платежного поручения (receiver's correspondent)
корреспондент отправителя платежного поручения (sender's correspondent)
отправитель платежного поручения (sender)
банк отправителя средств (originator's bank или ordering bank)
отправитель средств (originator или ordering customer)
Участники межбанковского платежа
банк-получатель средств или банк-бенефициар (beneficiary bank)
банк-посредник (intermediary или intermediary bank)
получатель платежного поручения (receiver)
корреспондент получателя платежного поручения (receiver's correspondent)
корреспондент отправителя платежного поручения (sender's correspondent)
отправитель платежного поручения (sender)
банк-отправитель средств (ordering bank или originator)
Рис. 8
методы проведения платежей. Существует два метода осуществления платежей. Первый — перевод «по цепочке» (serial). Банк может отправить платежное поручение своему корреспонденту и указать в нем все реквизиты, по которым должен быть произведен платеж, т. е. бенефициара, его банк, банк-посредник, если необходимо, номера счетов, а также назначение платежа, указание по поводу взимания банковских комиссий и т. п. В этом случае корреспондент банка-отправителя платежа осуществляет перевод средств далее, копируя в своем платежном поручении те реквизиты, которые содержались во входящем платежном документе. И так происходит до тех пор, пока деньги не будут выплачены их конечному получателю. Таким образом, осуществляются практически все межбанковские платежи. Этот метод достаточно часто применяется и при проведении клиентских переводов. На рис. 9 можно увидеть, как выглядят информационные потоки в случае использования метода перевода средств «по цепочке».
Второй метод, называемый платеж «с покрытием» (cover), используется в основном при переводах
ЙЯ получатель средств - бенефициар (beneficiary или beneficiary customer)
банк получателя средств или банк бенефициара (beneficiary's bank)
получатель платежного поручения (receiver) - банк-корреспондент отправителя
Движение средств по корсчетам
отправитель платежного поручения (sender) -банк-корреспондент получателя
отправитель средств (originator или ordering customer)
Рис. 9
средств клиентов. Заключается он в следующем. Банк, который инициирует перевод, отправляет два платежных поручения: одно непосредственно банку бенефициара, а второе своему корреспонденту. В первом, так называемом прямом, поручении (direct payment) указываются реквизиты получателя средств, их назначение, детали взимания комиссий и др. Второе поручение называется платежом покрытия (cover payment). Этим платежом переводятся непосредственно денежные средства. Здесь банк-отправитель указывает своему корреспонденту платежные реквизиты того банка, куда было отправлено первое платежное поручение, т. е. банка бенефициара. Суммы и валюты этих поручений всегда совпадают. В первом документе обязательно указывается корреспондент банка-отправителя. Если у банка бенефициара другой корреспондент, то указывается и он. Отправитель также обязательно делает в прямом платежном поручении ссылку на референс, т. е. исходящий номер платежа покрытия. Организация информационных потоков в случае использования метода платежа «с покрытием» показана на рис. 10.
Осуществление платежей «с покрытием» имеет смысл в тех случаях, когда средства переводятся в банк, который не является клиринговым в стране, где валюта операции находится в обращении. В противном случае корреспондент банка-отправителя проведет перевод в пользу банка-получателя через местную клиринговую систему. Указывать расчетную систему в качестве корреспондента банка-получателя в прямом платежном поручении не принято.
Очень важно, что для осуществления платежа «с покрытием» прямое поручение должно иметь ключ, т. е. банк-отправитель и банк бенефициара должны иметь действующие между ними телеграф -ные ключи, или ключи SWIFT. В международной практике используется также прием применения ключей телексных сообщений через третий банк. Он заключается в том, что отправитель платежного документа указывает телеграфный ключ, действующий между ним и третьим банком, у которого в свою очередь есть ключи с банком получателя поручения. Одновременно отправитель направляет в этот третий банк сообщение, в котором информирует, что им был использован ключ для другого банка. Банк бенефициара в свою очередь посылает запрос в банк, который ввел ключ в платежный документ с просьбой подтвердить правильность ключа. Получив положительный ответ, он может исполнять прямое платежное поручение.
Прямое платежное поручение
получатель средств - бенефициар (beneficiary или beneficiary customer)
банк получателя средств или банк бенефициара (beneficiary's bank)
корреспондент получателя платежного поручения (receiver's correspondent)
Движения - средств по корсчетам
корреспондент отправителя платежного поручения (sender's correspondent)
отправительплатежного поручения (sender) - банк-корреспондент получателя
отправитель средств (originator или ordering customer)
Рис. 10
Считается, что после прохождения процедуры проверки на подлинность прямой платеж может быть исполнен, не дожидаясь платежа покрытия. Ответственность за соответствие сумм и дат валютирования, а также за то, что платеж покрытия вообще осуществлен, несет банк-отправитель. Но вот на практике многие банки сначала дожидаются поступления покрытия, а затем исполняют прямые платежи.
В чем преимущества и недостатки описанных методов осуществления платежей? Первый способ менее трудоемок — сделать одну платежку легче, чем две. Здесь также меньше вероятность допустить ошибку при составлении поручения, ведь оно всего одно, а не два. Присутствует полная ясность
о расходах на проведение операции, так как тарифы корреспондентов всегда известны заранее. Кроме всего прочего, это наиболее простой способ — надо просто передать корреспонденту все реквизиты платежа.
Второй метод более надежен — значительно снижается риск того, что при прохождении через несколько банков будет потеряна часть информации о платеже, а такое случается. При наличии соответствующего про-^ граммного обеспечения трудозатраты на осуществление такой операции невелики — платеж покрытия формируется автоматически. Поэтому и вероятность ошибок здесь не более, чем в первом случае. С предварительным расчетом расходов на платеж, конечно, сложнее, но и эту проблему можно минимизировать, обмениваясь с банками тарифами комиссионного вознаграждения.
Очень важно знать, что европейские банки наиболее широко применяют в своей практике именно платежи с покрытием. А вот многие американские банки не только не осуществляют платежи с покрытием по поручению своих клиентов, но и не принимают их в пользу своих клиентов. Такое положение вещей сложилось исторически. Скорее всего, это связано со стремлением американцев к максимальной автоматизации банковских операций. Автоматизировать же обработку платежей с покрытием — задача не из самых легких.
Таким образом, мы рассмотрели основные вопросы, которые в минимальном объеме дают представление о том, как осуществляются международные денежные переводы. Чтобы глубже вникнуть в проблематику данной темы, необходимо ознакомиться с организацией и работой платежных механизмов в различных странах мира. Имеется в виду: какие клиринговые системы существуют в том или ином государстве, каковы особенности их функционирования, какая практика и обычаи проведения платежных операций сложились на том или ином зарубежном финансовом рынке. Так как основными валютами международных расчетов являются доллары США и евро, то в следующих статьях речь пойдет о платежных системах США и стран ЕС.
