CC BY
572
Степанов М.В. Вопросы квалификации мошенничества при получении выплат (ст. 159.2 УК РФ)
УДК 343.72
Степанов Максим Вячеславович Stepanov Maksim Vyacheslavovich
кандидат юридических наук, доцент кафедры уголовного и уголовно-исполнительного права Нижегородская академия МВД России (603950, Нижний Новгород, Анкудиновское шоссе, 3)
candidate of sciences (law), associate professor of department of criminal and penal law Nizhny Novgorod academy of the Ministry of internal affairs of Russia (3 Ankudinovskoye shosse, Nizhny Novgorod, 603950)
E-mail: [email protected]
Вопросы квалификации мошенничества при получении выплат
(ст. 159.2 УК РФ)
The qualification questions of fraud in obtaining payment (art. 159.2 of the Criminal code of Russia)
В качестве предмета публикации выступает норма Уголовного кодекса Российской Федерации, предусматривающая ответственность за относительно новый вид мошенничества — при получении выплат. Акцентируется внимание на особенностях конструкции криминообразующих признаков состава преступления, рассматриваются спорные вопросы квалификации и соотношения с рядом смежных общественно опасных деяний.
Ключевые слова: противодействие мошенничеству, специальные составы мошенничества, мошенничество при получении выплат.
The norm of the Criminal code of the Russian Federation, envisaging responsibility for relatively a new type of fraud — on receiving of payments acts as the subject of the publication. The attention is focused on the specific design criminal evidence of a crime, the points at issues are considered of qualifications and balance the relationship with a number of related crimes.
Keywords: combating fraud, special compositions fraud, fraud in obtaining payments.
В составе любого, даже самого благополучного общества, имеются представители, которые в силу различных причин (объективных или субъективных) нуждаются в государственной социальной поддержке.
Оценив нуждаемость указанных лиц в выплатах, государство за счет средств соответствующих бюджетов принимает решение о безвозмездном предоставлении разовых или систематических платежей, имеющих целевое назначение.
В настоящее время в Российской Федерации реализуется значительное количество государственных программ, способствующих повышению материального достатка нуждающихся граждан, улучшения качества их жизни. Данное обстоятельство привело к активизации деятельности правонарушителей, которые любыми способами пытаются «залезть в государственный карман» и приобрести право на получение тех или иных социальных выплат, которые им не положены. Таким образом, мошенничество в сфере социальных выплат в последнее время приобрело исключительную распространенность, что повлекло дополнение Уголовного кодекса РФ специальной разновидностью данной формы хищения.
Основой для применения анализируемой нормы уголовного закона, кроме статьи 159.2 УК РФ, выступают следующие нормативные правовые акты:
— Трудовой кодекс РФ, принятый Федеральным законом от 30 декабря 2001 года № 197-ФЗ [1];
— Федеральный закон от 29 декабря 2006 года № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством» [2];
— Федеральный закон от 19 мая 1995 года № 81-ФЗ «О государственных пособиях гражданам, имеющим детей» [3];
— Закон РФ от 19 апреля 1991 года № 1032-1 «О занятости населения в Российской Федерации» [4];
— Федеральный закон от 30 декабря 2012 года № 283-ФЗ «О социальных гарантиях сотрудникам некоторых федеральных органов исполнительной власти и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» [5];
— Федеральный закон от 19 июля 2011 года № 247-ФЗ «О социальных гарантиях сотрудникам органов внутренних дел Российской Федерации и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» [6];
— Федеральный закон от 7 августа 2000 года № 122-ФЗ «О порядке установлений размеров стипендий и социальных выплат в Российской Федерации» [7];
— Федеральный закон от 25 октября 2002 года № 125-ФЗ «О жилищных субсидиях гражданам, выезжающим из районов Крайнего Севера и приравненных к ним местностей» [8] и другие, в том числе исходящие от органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации.
Предмет анализируемого состава преступления, кроме денежных средств, которые характерны для любой разновидности мошенничества, образует иное имущество. В качестве такового при получении выплат может выступать (жилое помещение, земельный участок [9], транспортное средство [10] и т. п.).
Установление предмета преступления имеет принципиальное значение для квалификации рассматриваемого состава. При этом использование общих, неконкретных формулировок, характерных для диспозиции нормы, неуместно. Показательно в этом отношении апелляционное определение Верховного Суда Республики Мордовия на приговор Лямбирского районного суда Республики Мордовия от 29 апреля 2013 года, которым Батршина осуждена по части 3 статьи 159.2 УК РФ.
Из обвинительного заключения и предъявленного обвинения следует, что Батршина обвинялась в совершении мошенничества при получении выплат, то есть осуществляла хищение денежных средств при получении субсидий, установленных законами и иными нормативными правовыми актами, путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений, умолчания о фактах, влекущих прекращение указанных выплат, в крупном размере.
В нарушение указанных требований закона суд в описательно-мотивировочной части приговора указал на то, что в действиях Батршиной содержится хищение денежных средств или иного имущества при получении пособий, компенсации и иных социальных выплат.
С учетом изложенного судебная коллегия посчитала необходимым исключить из описательно-мотивировочной части приговора указание на хищение Батршиной иного имущества при получении пособий, компенсации и иных социальных выплат [11].
Объективная сторона рассматриваемого состава преступления выражена в деянии в форме действия, а именно хищения денежных средств или иного имущества при получении пособий, компенсаций, субсидий и иных социальных выплат, установленных законами и иными нормативными правовыми актами. Обман, или злоупотребление доверием, как обязательные способы мошенничества в данном составе выражены в предоставлении заведомо ложных и (или) недостоверных сведений, а равно в умолчании о фактах, влекущих прекращение указанных выплат.
Особенность состава преступления в том, что мошенничество совершается в специальной сфе-
ре — сфере социальных выплат. Единого, тем более, законодательного определения данного понятия не существует, исходя из чего можно сформулировать следующую рабочую дефиницию.
Социальными выплатами признаются различные меры социальной защиты и поддержки, способствующие профилактике либо минимизации негативных последствий для человека или его семьи при наступлении определенных социально значимых обстоятельств, а также сохранению приемлемого уровня их материального и социального благополучия.
В диспозиции статьи представлен открытый перечень наиболее распространенных социальных выплат, в числе которых пособия, компенсации и субсидии.
Пособия являются одной из форм социального обеспечения в России, представляют собой регулярные или единовременные выплаты из средств социального страхования или государственного бюджета (пособие по временной нетрудоспособности, пособие по беременности и родам, пособие по безработице, пособие на погребение и др.).
Согласно статье 1 Федерального закона от 17 июля 1999 года № 178-ФЗ «О государственной социальной помощи», «социальное пособие — безвозмездное предоставление гражданам определенной денежной суммы за счет средств соответствующих бюджетов бюджетной системы Российской Федерации» [12].
Под компенсацией понимаются денежные выплаты, назначаемые гражданам с целью осуществления дополнительной материальной поддержки в случаях, признаваемых государством социально значимыми от наличия у них каких-либо иных источников дохода.
В отличие от пособий, компенсационные выплаты адресованы относительно узкому кругу лиц, которые нуждаются в социальной поддержке и помощи по обстоятельствам, не зависящим от гражданина.
Поскольку единого определения компенсационных выплат не предусмотрено, необходимо руководствоваться нормами различных отраслей права. Так, согласно статье 164 Трудового кодекса РФ компенсации — денежные выплаты, установленные в целях возмещения работникам затрат, связанных с исполнением ими трудовых или иных обязанностей, предусмотренных настоящим Кодексом и другими федеральными законами. Они могут быть связаны с компенсацией затрат в связи с направлением в служебные командировки, при переезде на работу в другую местность, при вынужденном прекращении работы не по вине работника, при выполнении работ, связанных с вредными или опасными условиями труда, при замене ежегодного оплачиваемого отпуска денежной компенсацией и др.
Согласно части 5 статьи 65 Федерального закона РФ от 29 декабря 2012 года № 273-ФЗ «Об образовании в Российской Федерации» [13] родителям или законным представителям детей, посе-
Степанов М.В. Вопросы квалификации мошенничества при получении выплат (ст. 159.2 УК РФ)
Степанов М.В. Вопросы квалификации мошенничества при получении выплат (ст. 159.2 УК РФ)
щающих образовательные организации, реализующие образовательную программу дошкольного образования, выплачивается компенсация в размере, устанавливаемом нормативными правовыми актами субъектов Российской Федерации, но не менее двадцати процентов среднего размера родительской платы за присмотр и уход за детьми в государственных и муниципальных образовательных организациях, находящихся на территории соответствующего субъекта Российской Федерации, на первого ребенка, не менее 50% размера такой платы на второго ребенка, не менее 70% размера такой платы на третьего ребенка и последующих детей.
Субсидия (лат. виЬв^сНит — помощь, поддержка) — разовая выплата в денежной или натуральной форме, предоставляемая из средств государственного бюджета, местных бюджетов или из специальных фондов физическим и юридическим лицам, местным органам, другим государствам.
В соответствии со статьей 1 Федерального закона РФ от 17 июля 1999 года № 178-ФЗ «О государственной социальной помощи» субсидией признается имеющая целевое назначение полная или частичная оплата предоставляемых гражданам социальных услуг
В отличие от компенсационных выплат, которые предполагают возмещение затрат или понесенных убытков, субсидия является безналичной формой расчета с гражданами и связана с оплатой полной стоимости социальных услуг или ее части при превышении социальной нормы (например, обеспечение лекарственными препаратами, путевками на санаторно-курортное лечение, бесплатным проездом к месту лечения и обратно и т. п.).
К числу иных социальных выплат можно отнести ежемесячные денежные выплаты, предусмотренные законодательством субъектов Российской Федерации, например, ветеранам труда, труженикам тыла, реабилитированным гражданам, жертвам политических репрессий, гранты на поддержку предпринимательской деятельности и т. п.
В качестве примера приведем уголовное дело по обвинению Г. в совершении преступления, предусмотренного частью 4 статьи 159.2 УК РФ — мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении субсидий, установленных законами и иными нормативными правовыми актами, путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений лицом с использованием своего служебного положения в особо крупном размере.
В частности, у Г. после ознакомления с условиями предоставления государственной поддержки (гранта) малым предприятиям на создание и развитие собственного дела возник преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств путем предоставления в Министерство поддержки и развития малого предпринимательства заведомо ложных сведений о планируемой хозяйственной деятельности ООО «Ц-НН». После
государственной регистрации ООО «Ц-НН», действуя с корыстной целью, Г. подготовил и подписал заявление на предоставление субсидии в размере 1 200 000 рублей на создание собственного дела за счет средств областного бюджета.
Впоследствии данные денежные средства Г. при пособничестве неустановленного лица похитил, распорядившись ими по своему усмотрению.
Характерные способы мошенничества при получении выплат перечислены в диспозиции части 1 статьи 159.2 УК РФ. К ним относятся:
— представление заведомо ложных и (или) недостоверных сведений (толкование способа дано при характеристике ст. 159.1 УК РФ);
— умолчание о фактах, влекущих прекращение указанных выплат.
Вторая форма обмана или злоупотребления доверием предполагает умышленное несообщение или уклонение от сообщения юридически значимой информации в орган, уполномоченный на обработку соответствующих сведений и принимающий решение об осуществлении социальной выплаты (умолчание о смерти лица, получающего выплату, изменение места жительства, расторжение договора найма жилого помещения, лишение родительских прав и т. п.).
22 октября 2013 года Ростовский-на-Дону гарнизонный военный суд рассмотрел в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении военнослужащего войсковой части Авдеева, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного частью 1 статьи 159.2 УК РФ.
Установлено, что Авдеев 30 мая 2012 года приобрел в собственность квартиру и, умалчивая об этом, продолжил ежемесячно незаконно получать денежную компенсацию за наем жилого помещения по ранее заключенному договору найма иной квартиры. Управление финансового обеспечения Минобороны России по Ростовской области, не зная о наличии у Авдеева в собственности жилого помещения, препятствующего получению названной компенсации, с 31 мая 2012 года по 22 февраля 2013 года выплатило ему денежную компенсацию путем безналичного перечисления на его банковский счет денежных средств.
На основании изученных доказательств суд признал Авдеева виновным в хищении денежных средств при получении компенсаций, установленных законами и иными нормативными правовыми актами путем умолчания о фактах, влекущих прекращение указанных выплат, то есть преступлении, предусмотренном частью 1 статьи 159.2 УК РФ, и назначил ему наказание в виде штрафа в размере 15 000 (пятнадцати тысяч) рублей [14].
Обязательным условием для квалификации преступления является последствие в виде реального материального ущерба, причиняемого собственнику или иному владельцу имущества. По законодательной конструкции состав относится к разновидности материальных, а преступление признается оконченным с момента причинения
ущерба. Если по независящим от виновного лица обстоятельствам ущерб причинен не был, деяние квалифицируется со ссылкой на часть 3 статьи 30 УК РФ, то есть покушение на совершение мошенничества.
Показателен пример по обвинению Н. в совершении преступления, предусмотренного частью 3 статьи 30 и частью 3 статьи 159.2 УК РФ — покушение на мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении социальных выплат, установленных законами и иными нормативными правовыми актами, путем представления заведомо ложных сведений, совершенное в крупном размере.
Н., достоверно зная, что в отношении своих несовершеннолетних детей она лишена родительских прав, обратилась в территориальный орган Пенсионного фонда Российской Федерации для получения государственного сертификата на материнский (семейный) капитал в связи с рождением своего четвертого ребенка. При этом Н. было разъяснено, что в случае возникновения права у заявителя на дополнительные меры государственной поддержки, предусмотренные федеральным законодательством, а именно права на получение государственного сертификата на материнский (семейный) капитал, не учитываются дети, в отношении которых заявитель лишен родительских прав. После этого у Н. возник преступный умысел на незаконное приобретение права на чужое имущество путем обмана — получение государственного сертификата на материнский (семейный) капитал на сумму 312—162 рублей 50 копеек.
Однако свои преступные действия по хищению бюджетных денежных средств Н. не довела до конца по независящим от нее обстоятельствам, поскольку специалистами учреждения при проверке достоверности сведений, указанных Н. в заявлении на получение государственного сертификата на материнский (семейный) капитал, был выявлен факт внесения заведомо ложных сведений, и было принято решение о признании недействительным государственного сертификата, предоставленного Н. в сумме 312 162 рубля 50 копеек.
Субъект преступления, так же как и в предыдущем составе, — специальный, а именно физическое, вменяемое лицо, достигшее шестнадцатилетнего возраста, не имеющее законного права на получение тех или иных социальных выплат.
Как и в «материнском» составе мошенничества, в части 3 анализируемой нормы ответственность усилена в отношении лица, совершившего преступление с использованием своего служебного положения.
Давая оценку данному квалифицирующему признаку, придающему коррупционный окрас мошенничеству, необходимо руководствоваться пунктом 24 Постановления № 51 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате». Согласно данному интерпретационному акту, под лицами, использующими свое служебное
положение при совершении мошенничества, следует понимать:
1) должностных лиц, обладающих признаками, предусмотренными примечанием 1 к статье 285 УК РФ;
2) государственных или муниципальных служащих, не являющих должностными лицами;
3) иных лиц, отвечающих требованиям, предусмотренным примечанием 1 к статье 201 УК РФ (например, лицо, которое использует для совершения хищения чужого имущества свои служебные полномочия, включающие организационно-распорядительные или административно-хозяйственные обязанности в коммерческой организации) [15, с. 145—150].
Примером квалификации по части 3 статьи 159.2 УК РФ является приговор Магаданского городского суда, признавшего Г. виновной в совершении преступления, предусмотренного частью 3 статьи 159.2 УК РФ (мошенничество при получении выплат, совершенное лицом с использованием своего служебного положения). Установлено, что с 2007 года Г. состояла на учете в государственном казенном учреждении социальной поддержки населения «Магаданский социальный центр». Являясь многодетной матерью с низким уровнем дохода, она получала социальные выплаты.
В 2011 году в связи с назначением ее на должность главного бухгалтера в МКОУ г. Магадана «Начальная школа детский сад № 72» и увеличением заработка она лишалась права на получение социальной помощи.
В целях сохранения указанного права Г. изготовила справку о своем доходе, в которой намеренно занизила сведения о заработной плате. Представив фиктивную справку в «Магаданский социальный центр», она получила социальные выплаты на общую сумму свыше 60 тыс. рублей [16].
В заключение отметим, что среди всех специальных составов мошенничества, введенных в УК РФ Федеральным законом РФ № 207, статья 159.2 УК РФ имеет особенность, которая заключается в том, что законодатель сохранил в ней стоимостные критерии крупного и особо крупного размеров в сумме, соответствующей «материнскому» составу (свыше 250 тыс. рублей и свыше 1 млн. рублей соответственно). Объяснение данного шага законодатель не приводит, однако можно предположить, что указанные размеры установлены исходя из их соответствия суммам наиболее распространенных социальных выплат, установленных в России.
При квалификации мошенничества при получении выплат, как, собственно говоря, и любого другого «интеллектуального» преступления, может возникать потребность в дополнительной квалификации действий по иным статьям уголовного закона, например, в случае изготовления поддельного документа (ст. 327 УК РФ) или похищения официального документа или паспорта (ч. 1, 2 ст. 325 УК РФ).
Степанов М.В. Вопросы квалификации мошенничества при получении выплат (ст. 159.2 УК РФ)
Степанов М.В. Вопросы квалификации мошенничества при получении выплат (ст. 159.2 УК РФ)
Примечания
1. Собрание законодательства РФ. 2002. № 1, ч. 1, ст. 3.
2. Собрание законодательства РФ. 2007. № 1, ч. 1, ст. 18.
3. Собрание законодательства РФ. 1995. № 21,
ст. 1929.
4. Собрание законодательства РФ. 1996. № 17,
ст. 1915.
5. Собрание законодательства РФ. 2002. № 53, ч. 1, ст. 7608.
6. Собрание законодательства РФ. 2011. № 30, ч. 1, ст. 4595.
7. Собрание законодательства РФ. 2000. № 33,
ст. 3348.
8. Собрание законодательства РФ. 2002. № 43,
ст. 4188.
9. См., например: О социальной защите инвалидов в Российской Федерации: федеральный закон от 24 ноября 1995 г. № 181-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 1995. № 48, ст. 4563.
10. См.: О порядке предоставления легковых автомобилей и выплаты единовременной денежной компенсации за счет средств федерального бюджета инвалидам, которые на 1 января 2005 г. состояли на учете в органах социальной защиты населения субъектов Российской Федерации для обеспечения транспортными средствами бесплатно или на льготных условиях в соответствии с медицинскими показаниями: постановление Правительства РФ от 12 сентября 2008 г. № 670 // Собрание законодательства РФ. 2008. № 38, ст. 4310.
11. Апелляционное определение судебной коллегии Верховного Суда республики Мордовия от 24 июня 2013 года. Дело № 22-1473/2013.
12. Собрание законодательства РФ. 1999. № 29, ст. 3699.
13. Собрание законодательства РФ. 2012. № 53, ч. 1, ст. 7598.
14. 11Р1_: http://online-zakon.ru (дата обращения:
15.02.2014).
15. См.: Степанов М.В. Оценка эффективности уголовно-правового механизма противодействия «простому» мошенничеству // Юридическая наука и практика: Вестник Нижегородской академии МВД России. 2014. № 2 (25).
16. Официальный сайт прокуратуры Магаданской области. иР_: http://www.magoblproc.ru (дата обращения:
12.03.2014).
Notes
1. Collection of legislative acts of the RF. 2002. № 1, p. 1, art. 3.
2. Collection of legislative acts of the RF. 2007. № 1, p. 1, art.18.
3. Collection of legislative acts of the RF. 1995. № 21, art. 1929.
4. Collection of legislative acts of the RF. 1996. № 17, art. 1915.
5. Collection of legislative acts of the RF. 2002. № 53, p. 1, art. 7608.
6. Collection of legislative acts of the RF. 2011. № 30, p. 1, art. 4595.
7. Collection of legislative acts of the RF 2000. № 33, art. 3348.
8. Collection of legislative acts of the RF 2002. № 43, art. 4188.
9. See, for example: About social protection of invalids in the Russian Federation: the federal law from November, 24th, 1995 № 181-FZ // Collection of legislative acts of the RF. 1995. № 48, art. 4563.
10. See: t On the procedure for provision of passenger cars and payments onetime of monetary compensation at the expense of means of the Federal budget disability, which on 1 January 2005 consisted on the account in bodies of social-shields of the population of subjects of the Russian Federation to ensure trans-tailors means free of charge or on preferential terms in according to medical indications: he RF Government decree of September 12, 2008 № 670 // Collection of legislative acts of the RF 2008. № 38, art. 4310.
11. The appellate court Collegium of the Supreme Court of the Republic of Mordovia on 24 June 2013. Case № 221473/2013.
12. Collection of legislative acts of the RF 1999. № 29, art. 3699.
13. Collection of legislative acts of the RF. 2012. № 53, p. 1, art. 7598.
14. URL: http://online-zakon.ru (date of access:
15.02.2014).
15. See: Stepanov M.V. The evaluation of the effectiveness of criminal-law mechanism of counteraction to «simple» fraud // Legal science and practice: Journal of Nizhny Novgorod academy of the Ministry of internal affairs of Russia. 2014. № 2 (25).
16. Official website of the Public Prosecutor’s office of the Magadan region. URL: http://www.magoblproc.ru (date of access: 12.03.2014).
