CC BY
66
_Аннотация
В статье рассматривается ряд вопросов, связанных с сущностью и способами предупреждения банковских рисков. Особое внимание уделено концепции интегрированного риск-менеджмента и недостаткам существующих систем управления рисками в российских банках.
Ключевые слова: банковский риск, стратегические концепции, интегрированный риск-менеджмент, управление рисками в российских банках
Трифонов Д.А.
доцент кафедры денег и кредита
Саратовского государственного социально-экономического
университета, г. Саратов
банки, кризис
и интегрированный
риск-менеджмент
современные стратегии интегрированного
риск-менеджмента в банковском бизнесе
Снижение доходов коммерческих банков по сравнению с докризисным периодом требует от банковского менеджмента таких управленческих решений, которые позволят кредитной организации осуществлять свою деятельность максимально эффективно. В этих обстоятельствах повышение роли управления рисками в банковской деятельности значительно возросло. В материалах, разработанных в соответствии с рекомендациями Базельского комитета по контролю за банковской деятельностью, банковский риск определяется
как возможность понести потери в стоимости капитала банка по всем направлениям его деятельности, связанной с внутренними и внешними факторами неопределенности, влияющими на деятельность банка [1]. В этом определении выделены две составляющие риска: результативная, то есть возможность потери капитала или получения убытков; факторная, характеризуемая как совокупность внутренних и внешних факторов, влияющих на деятельность банка. В зависимости от источника возникновения выделяют общебанковские (финансовые) риски и
риски видов деятельности. К первой группе относятся: кредитный, рыночный, валютный, процентный, риск ликвидности и др. Вторую группу порождают виды деятельности банка; к ним относятся: операционный и правовой риски, риск потери репутации и др. При этом необходимо иметь в виду взаимосвязь и взаимообусловленность некоторых видов риска. Так, кредитный риск может вызвать или усилить риск ликвидности, рыночный риск, риск убыточной деятельности, риск потери репутации (эффект мультипликации риска).
Концепция
интегрированного
риск-менеджмента
Теория и практика риск-менеджмента берет свои начала из более широкой и имеющей более длительную историю области управления риском, которая в общем смысле называется теорией принятия решений и представляет собой дисциплину на стыке статистики, исследования операций, экономики и психологии (2). Необходимым условием принятия нового взгляда на место риск-менеджмента в общей стратегии управления банком стал пересмотр господствовавшего долгое время в научных и деловых кругах представления о том, что целью риск-менеджмента является избежание или минимизация принимаемого риска. Все дело в том, что с ростом объема операций банк принимает на себя избыточные риски, которые могут привести к значительным убыткам. Вместе с тем избежание экономических рисков влечет за собой сокра-
щение объемов кредитования и операций на финансовых рынках, а, следовательно, потерю доли рынка, уменьшение доходов и прибыли. Этот замкнутый круг можно разорвать, только если отказаться от исходной посылки о защитной, ответной минимизации принятого риска в пользу активного, упреждающего управления им с целью снижения того негативного влияния, которое специфические факторы и циклы рыночной конъюнктуры и вызванные ими кризисы оказывают на всех участников отрасли. Осознание того, что злом является не риск сам по себе, а только тот риск, который неверно оценен, которым неправильно управляют или который является нежелательным, стало абсолютно необходимой предпосылкой для возникновения концепции интегрированного риск-менеджмента. Главная цель интегрированного риск-менеджмента состоит в нахождении оптимального соотношения между риском и доходностью, а объектом анализа и управления выступает совокупный, или интегральный, риск банкротства банка, который может быть обус-
.. .с ростом объема
операций банк принимает на себя избыточные риски, которые могут привести к значительным убыткам
банковский бизне>
ловлен проявлением одного или нескольких перечисленных ранее видов риска.
Стратегии
Стратегические концепции интегрированного риск-менеджмента относятся к высшему иерархическому уровню его построения. Наиболее общей и распространенной является стратегия адекватного информационного обеспечения, которая предусматривает:
- сбор и использование информации о будущих, наступающих и происходящих событиях, о сценарных и возможных итогах их развития;
- определение и ранжирование информационных потоков, установление полноты и достоверности данных, подготовку и использование информации в различных схемах управления рисками;
- усилие специалистов и организационных структур по изысканию источников информации для сбора данных, достижения их адекватности, профессионального использования информации.
Данная стратегия применяется на всех этапах управления рисками.
главная цель интегрированного риск-менеджмента состоит в нахождении
оптимального соотношения между риском и доходностью.
Другие стратегии носят альтернативный характер, то есть предполагают выбор. Эти стратегии подразделяют на две группы. Стратегии первой группы имеют по существу пассивную направленность. К ним относятся:
- стратегия отказа, предполагающая отказ от принятия риска, поскольку имеет место высокий риск, полная неопределенность ситуации, низкое качество управления;
- стратегия откладывания принятия решения до изменения ситуации в лучшую сторону;
- стратегия уклонения, подразумевающая реализацию целевой установки менеджмента, но с серьезным изменением первоначальных сценариев. Стратегии второй группы (альтернативные) предусматривают активное влияние на риски и факторы их формирующие. К этой группе относятся:
- стратегия диверсификации рисков;
- стратегия привлечения новых организационных структур к участию в проекте (например, создание синдиката банков для кредитования одного проекта);
- стратегия минимизации рисков, широко применяемая в банковской деятельности;
- стратегия возмещения или компенсации, направленная на сферу управления результативной составляющей риска. Примером может быть использование залога, гарантий, поручительств, взимание штрафов и т.д.
Многие из приведенных выше альтернативных стратегий относятся к ряду универсальных (минимизация, диверсификация, компенсации).
Специфика управления рисками в отечественных банках
Современный экономический кризис выявил в системе управления рисками банков ряд существенных недостатков, при этом характер недостатков систем управления рисками российских банков в целом схож с недостатками, присущими системам большинства зарубежных банков. В то же время в силу различий в развитии законодательной и методологической основ, а также параметров развития финансового рынка, выявленные в ходе кризиса ошибки в системах управления рисками отечественных банков имеют свою специфику
В частности, системы риск-менеджмента не обладают качественными, полными информационными базами и достаточной управленческой отчетностью. Избыток или недостаток данных, плохая структурированность в подаче информации приводят к искажению текущей картины, что влечет за собой принятие неверных решений. Кроме того, до сих пор ряд банков производит анализ прибыльности и рентабельности поверхностно. Так, например, внедряя тот или иной продукт или услугу, далеко не все организации просчитывают их рентабельность, себестоимость, не говоря уже о более сложных показателях. Нередко кредитные организации игнорируют важность имеющейся информации о клиентах, об отраслях и не занимаются ее непрерывным обновлением. Да и возможность технической обработки данных имеют
нередко кредитные организации игнорируют важность имеющейся
информации о клиентах, об отраслях и не занимаются ее непрерывным обновлением
лишь немногие банки. Помимо этого, функция управления рисками в большинстве российских банков не интегрирована в процесс принятия решений и не показывает целостную картину профиля рисков по банку, то есть не использует комплексный подход при оценке рисков. Каждый вид риска анализируется отдельно от других рисков, что приводит к невозможности получить ясное представление об общем уровне риска. При наличии методик и внутренних нормативных документов, зачастую формально соответствующих рекомендациям и требованиям национальных надзорных органов, во многих банках отсутствуют регламенты действий в кризисных ситуациях. Экономико-математические методы анализа внешней среды для оценки рисков применяются только теми крупными коммерческими банками, в капитал которых входят зарубежные инвесторы [3].
Таким образом, число проблем, ставящих под сомнение целесооб-
банковский бизнес
.функция управления рисками в большинстве российских банков не интегрирована в процесс принятия решений и не показывает целостную картину профиля рисков по банку...
разность систем управления рисками, применяемых отечественными банками, весьма велико. Так или иначе, в ближайшее время банковский риск-менеджмент будет
вынужден функционировать в новых условиях, поэтому уже сегодня, на нынешнем этапе кризиса, ему следует произвести анализ произошедшего и скорректировать свою деятельность.
Литература
1. Ольхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке: учебное пособие / Р.Г.Ольхова - М.: Кнорус, 2008. С. 218.
2. Энциклопедия финансового риск-менеджмента / под ред. А.А. Лобанова, А.В. Чугунова. - М.: Алипина,2003. С. 530.
3. Тысячникова Н.А. Тенденции и приоритеты развития систем риск-менеджмента в российских банках // Банковское дело, 2009. № 7. С. 18.
Trifonov D.A.
Associate professor, Chair of Money and Credit, Saratov Social and Economic University, Saratov
Modern Strategies for Integrated Risk Management in Banking Business
_Abstract
The article considers a number of issues, related to the essence and ways of preventing bank risks. Particular attention is paid to the concept of integrated risk management and the shortcomings of the existing risk management systems in the Russian banks.
Keywords: bank risk, strategic concepts, integrated risk management, risk management in Russian banks
