CC BY
94
[email protected] Сергей Борисович Коваленко,
доктор экономических наук, профессор кафедры банковского дела, денег и кредита, Саратовский социально-экономический институт (филиал)
РЭУ им. Г. В. Плеханова
[email protected] Павел Геннадьевич Шернин,
магистрант,
Саратовский социально-экономический институт (филиал) УДК 368 РЭУ им. Г. В. Плеханова
СОВРЕМЕННЫЕ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, СТРАНАХ БАЛТИИ И СНГ {Окончание. Начало см. в № 5 (64) за 2016 г.)
Система страхования вкладов является инструментом, направленным на повышение инвестиционной привлекательности банковского сектора и интереса вкладчиков к банковской форме сбережения собственных денежных средств. Она гарантирует возврат вкладов, позволяет избежать их внезапного и массового изъятия в случае банкротства банка, повышает доверие вкладчиков к коммерческим банкам. В данной статье анализируются и сравниваются современные системы страхования вкладов, действующие в Российской Федерации, странах Балтии и СНГ.
Ключевые слова: вклад, вкладчик, коммерческий банк, страхование вкладов, фонд страхования вкладов, защита интересов вкладчиков, система страхования вкладов, гарантирование вклада, страховое возмещение.
S.B. Kovalenko, P.G. S hem in
DEPOSIT INSURANCE SYSTEMS IN THE RUSSIAN FEDERATION, BALTIC COUNTRIES AND CIS COUNTRIES (Continuation, See No. 5 (64), 2016)
Deposit insurance system is a tool aimed at increasing the investment attractiveness of the banking sector and stimulating the interest of depositors in keeping their savings in commercial banks. It guarantees the return of private
►-♦
deposits, prevents sudden and massive withdrawal of deposits in the event of a bankruptcy, increases the confidence of depositors in commercial banks. The article analyzes and compares the existing deposit insurance systems in the Russian Federation, the Baltic states and the CIS states.
Keywords: deposit, depositor, commercial bank, deposit insurance, deposit insurance fund, protection of depositors' interests, deposit insurance system, deposit guarantee, insurance endowment.
Украина
В соответствии с Указом Президента Украины от 10 октября 1998 г. № 996/98 «О мероприятиях относительно защиты прав физических лиц-вкладчиков коммерческих банков Украины» было принято решение о создании Фонда гарантирования вкладов физических лиц и утвержден порядок использования средств, принадлежащих Фонду. Данным указом также устанавливалась сумма возмещения по вкладу каждому вкладчику коммерческого банка в размере не более 500 гривен. Сумма была установлена исходя из среднего объема вклада физических лиц на момент подписания указа.
Во исполнение указа Кабинетом министров Украины и Национальным банком Украины 21 января 1999 г. было принято общее Постановление № 70, которым утверждалось «Положение о Фонде гарантирования вкладов физических лиц».
20 сентября 2001 г. Верховной Радой (парламентом) Украины был принят Закон Украины «О Фонде гарантирования вкладов физическихлиц», вступивший в силу 24 октября 2001 г.
В соответствии с этим законом Фонд гарантирования вкладов физических лиц (далее - Фонд) создается с целью защиты прав и законных интересов вкладчиков банка (физических лиц) и укрепления доверия к банковской системе в Украине. Фонд является специализированным государственным учреждением, экономически самостоятельным юридическим лицом, которое не имеет целью получение прибыли. Фонд подотчетен Национальному банку Украины и Кабинету министров Украины. Фонд гарантировал возмещение вкладов, включая начисленные проценты каждому вкладчику коммерческого банка, являющегося постоянным (временным) участником Фонда, в размере не более 1200 гривен.
23 февраля 2012 г. Верховной Радой Украины был принят Закон Украины «О системе гарантирования вкладов физических лиц», вступивший в силу 22 сентября 2012 г. Закон расширил полномочия Фонда в области ликвидации банков, в том числе по вопросам установления временной администрации и ликвидации неплатежеспособных банков. Закон предусматривает установление временной администрации по управлению банками на срок до трех месяцев и отменяет понятие «временный участник Фонда». В соответствии с законом все банки Украины, должным образом лицензированные, являются участниками Фонда. Единственный банк, не являющийся участником Фонда, -Национальный Сберегательный банк Украины.
По состоянию на 1 июля 2016 г. участниками Фонда являются 108 банков.
В случае принятия Национальным банком Украины решения об отзыве банковской лицензии и ликвидации банка Фонд гарантирует возмещение денежных средств
по вкладам каждому вкладчику банка, включая проценты, по состоянию на дату начала процедуры ликвидации банка, но не превышая предельный лимит возмещения по вкладам, установленного на дату принятия соответствующего решения независимо от количества вкладов в одном банке.
Выплаты вкладов в иностранной валюте осуществляются в национальной валюте Украины после пересчета стоимости вклада по официальному курсу гривны к иностранным валютам, установленным Национальным банком Украины на дату начала процедуры санации банка и введения в нем Фондом временной администрации.
В случае принятия Национальным банком Украины решения об отзыве банковской лицензии и ликвидации банка денежные средства по вкладам в иностранной валюте возмещаются в национальной валюте Украины после пересчета суммы вклада по официальному курсу гривны киностранным валютам, установленному Национальным банком Украины на дату начала ликвидации банка.
Сумма гарантированного возмещения по вкладу не может превышать 200 000 украинских гривен в одном банке. Фонд начинает выплату возмещения вкладчикам в национальной валюте Украины в порядке и очередности, установленной Фондом, не позднее 20 дней (для банков с более чем 500 000 счетов в базе данных - не позднее 30 дней) с даты начала процедуры санации банка.
С 1 января 2017 г. вклады индивидуальных предпринимателей, независимо от даты открытия ими счета, будут гарантироваться Фондом в отношении тех банков, которые будут признаны неплатежеспособными после 1 января 2017 г. Фонд не осуществляет выплату гарантированного возмещения по депозитам/ счетам юридических лиц. Фонд прекращает выплату гарантированных вкладов на дату подачи документа о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о ликвидации банка как юридического лица [8].
2 сентября 1996 г. на территории Украины в соответствии с Указом Президента Украины № 762/96 от 25 августа 1996 г. «О денежной реформе на Украине» была введена в обращение национальная валюта -украинская гривна. Текущий обменный курс (по состоянию на 1 ноября 2016 г.) украинской гривны по отношению к российскому рублю составляет: 4,05 украинской гривны = 10 рубль. Учетная ставка (ставка рефинансирования) Национального банка Украины с 28.10.2016 г. установлена в размере 14% [12].
Республика Молдова
В стране введена и действует система страхования депозитов. В соответствии с Законом Республики Молдова «О гарантировании депозитов физических
лиц в банковской системе» от 26 декабря 2003 г. (далее - Закон) был создан Фонд гарантирования депозитов в банковской системе (далее - Фонд). Целью Закона является гарантирование депозитов физических лиц в банках, имеющих лицензию Национального банка Молдовы.
Фонд учрежден как юридическое лицо публичного права. К формированию средств Фонда допускаются и обязаны участвовать в нем банки, имеющие лицензию Национального банка Молдовы. В настоящее время членами Фонда являются все действующие в стране (в количестве 11) коммерческие банки. Фонд гарантирует депозиты физических лиц - резидентов и нерезидентов в национальной и иностранной валюте, находящиеся в лицензированных банках. Положения Закона не распространяются на депозиты физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность.
Лимит гарантирования (максимальная выплачиваемая депоненту сумма) составляет 6000 молдавских леев независимо от количества и размера или валюты депозитов, размещенных в банке. Общая сумма обязательств банка перед одним депонентом исчисляется путем суммирования всех его депозитов, в том числе причитающихся и невыплаченных процентов, на дату установления ситуации, когда депозиты не могут быть выплачены банком. Леевый эквивалент депозитов в иностранной валюте рассчитывается по официальному курсу молдавского лея по отношению к соответствующей валюте на дату установления ситуации, когда депозиты не могут быть выплачены банком [15].
Депозиты физических лиц в банковской системе с момента создания Фонда выросли в 9 раз - с 4 млрд леев в 2004 г. до 35 млрд леев в 2015 г., что демонстрирует доверие населения к банковской системе. В свою очередь, гарантированные депозиты увеличились более чем в 3 раза - с 741 млн леев до 2,5 млрд леев. Средства Фонда гарантирования депозитов в банковской системе на конец2015 г. составили 262 млн леев, или 10,6% от общего объема гарантированных депозитов, зарегистрированных в банковской системе. Учитывая, что средняя зарплата по экономике в 2015 г. в 4 раза превысила показатели 2003 г., а национальная валюта существенно девальвировалась за этот период, а также принимая во внимание инфляцию в период 2003-2015 гг., депутаты молдавского парламента в августе 2016 г. предложили увеличить сумму гарантированных банковских депозитов физических лиц с 6 тыс. до 20 тыс. леев и принять соответствующую поправку в Законе [5].
Фонд может уполномочить (наделить правом) один или несколько банков осуществлять выплаты по гарантированным депозитам. Выплата осуществляется Фондом в срок не более семи дней со дня получения от ликвидатора перечня требований по гарантированным депозитам.
Национальная валюта - молдавский лей - была введена в обращение на территории Молдовы 29 ноября 1993 г. Лей пришел на смену молдавскому купону. На территории Приднестровья, не контролируемой молдавскими властями, в обращении находит-
ся собственная денежная единица - приднестровский рубль. Текущий обменный курс (по состоянию на 1 ноября 2016 г.) молдавского лея по отношению к российскому рублю составляет: 0,31 молдавского лея = 1 рубль. Национальным банком Молдовы с 27.10.2016 г. ставка рефинансирования установлена на уровне 9,00% [10].
Республика Грузия
В настоящее время система страхования в Грузии не функционирует. В стране лишь планируется задействование системы страхования депозитов. По мнению экспертов и представителей банковского сектора, введение этой системы немного увеличит проценты на кредиты, и это будет цена, которую клиенты банков заплатят за безопасность своих вкладов. В настоящее время в стадии разработки находится законопроект, предусматривающий задействование системы с 2018 г.
По словам главы Ассоциации банков Грузии Зура-ба Гвасалия, процесс формирования агентства начнется с 2017 г. «Это будет независимое агентство, управление которым будет осуществляться при помощи Национального банка. Возможно, сроки вступления в силу системы страхования депозитов будут отодвинуты, так как евродирективы предусматривают ее введение с 2020 г. Так или иначе, в настоящее время идет работа над проектом, который в ближайшее время будет вынесен на рассмотрение парламента», - заявил г-н Гвасалия. По его мнению, пока сложно сказать, какими будут финансовые последствия введения системы страхования депозитов для банков и финансовых институтов, так как на этом этапе еще нет точных данных о том, какой будет сама система [4].
По словам советника президента Грузии по экономическим вопросам Майи Меликидзе, в настоящее время законопроект находится на стадии разработки. «В ближайшее время начнутся консультации с Национальным банком. Что касается позиции банковского сектора, то его представители в целом доброжелательно настроены в отношении перспективы принятия системы страхования депозитов, но есть несколько вопросов, которые банкиры хотят обсудить с разработчиками законопроекта. В частности, речь идет о комплектовании агентства, о квотах, по которым будут избираться члены правления как из государственного сектора, так и из частного. В настоящее время следует подсчитать, во сколько обойдется государству и частному сектору задействование системы страхования депозитов и содержание агентства. Пока неясно, будет ли агентство существовать полностью за счет государства. Этот вопрос тоже следует определить, так как по его поводу в проекте не сказано ничего. Что касается неправительственных организаций, то они не могут понять, зачем в стране нужна дополнительная система страхования депозитов, когда существует Национальный банк. Представители власти считают, что это необходимо: достаточно вспомнить 2008 г., когда во время войны многие вкладчики захотели снять свои деньги и у банков чуть не возникла проблема ликвидности», - заявила советник президента [4].
Национальная валюта - грузинский лари - была введена в обращение на территории Республики Грузия в 1995 г. Текущий обменный курс (по состоянию на 1 ноября 2016 г.) грузинского лари по отношению к российскому рублю составляет: 3,83 грузинского лари = 100 рублей. Национальным банком Республики Грузия с 26.10.2016 г. ставка рефинансирования установлена на уровне 6,50% [8].
Республика Армения
В стране введена и действует система страхования вкладов физических лиц и индивидуальных предпринимателей. За ней следит некоммерческая организация, основанная по инициативе Центрального банка Республики Армения на основании Закона Республики Армения «О гарантировании возмещения банковских вкладов физических лиц» от 21 декабря 2004 г., именуемая «Фонд гарантирования возмещения вкладов» (далее - Фонд). Целью Фонда является гарантирование возмещения вкладов физических лиц и индивидуальных предпринимателей, размещенных в действующих коммерческих банках. Возмещение вкладов осуществляется в случае неплатежеспособности коммерческого банка. Гарантирование происходит за счет имущества Фонда, которое формируется из ежеквартальных взносов, регулярно выплачиваемых со стороны всех коммерческих банков. Контроль над деятельностью Фонда осуществляет Центральный банк Республики Армения. В настоящее время членами Фонда являются все действующие в стране (в количестве 21) коммерческие банки.
В 2015 г. были внесены изменения и дополнения в Закон Республики Армения «О гарантированном возмещении банковских вкладов физических лиц» от 21 декабря 2004 г., согласно которым были установлены новые размеры для гарантированных вкладов, а именно:
1. Если у вкладчика в неплатежеспособном банке есть банковский вклад только в драмах, то размер гарантированного вклада составляет 10 млн драмов Республики Армения;
2. Если у вкладчика в неплатежеспособном банке есть банковский вклад только в инвалюте, то размер гарантированного вклада составляет 5 млн драмов Республики Армения.
3. Если у вкладчика в неплатежеспособном банке есть банковские вклады в драмах и инвалюте и сумма вклада в драмах превышает 5 млн драмов Республики Армения, то гарантированию подлежит только вклад в драмах в размере до 10 млн драмов Республики Армения;
4. Если у вкладчика в неплатежеспособном банке есть банковские вклады в драмах и инвалюте и сумма вклада в драмах составляет менее 5 млн драмов Республики Армения, то гарантированию подлежит банковский вклад в драмах полностью, а вклад в инвалюте - в размере разницы между 5 млн драмов и размером возмещенного банковского вклада в драмах.
Исходя из защиты интересов вкладчика и необходимости обеспечения большей доступности системы возмещения, был увеличен срок, в течение которого вкладчик может предъявить требование о возмещении.
В частности, действующий ранее срок в 1 год был продлен до 3 лет. Был также отрегулирован вопрос подлежащих возмещению сумм одного и того же вкладчика в каждом из присоединяемых банков. Установлен максимальный срок, в течение которого вклады этих лиц гарантируются как отдельные банковские вклад ы.
С 1 марта 2016 г. до 31 декабря 2017 г. Фонд гарантирования возмещения вкладов обязан произвести возмещения по требованию вкладчиков, начиная с 20-го рабочего дня, следующего за днем случая возмещения, в течение не более трех рабочих дней после представления требования вкладчика, за исключением случаев, предусмотренных законодательством [3].
Национальная валюта - армянский драм - была введена в обращение на территории Республики Армения 22 ноября 1993 г. Текущий обменный курс (по состоянию на 1 ноября 2016 г.) армянского драма по отношению к российскому рублю составляет: 7,55 армянского дрма = 1 рубль. Центральным банком Республики Армения с 27.09.2016 г. ставка рефинансирования установлена на уровне 6,75% [17].
Республика Азербайджан
В стране действует система страхования вкладов. Структура, занимающаяся решением вопросов страхового возмещения вкладчикам, называется Азербайджанский Фонд страхования вкладов (А01Р). АР1Р был основан 12 августа 2007 г. после принятия Закона Азербайджанской Республики «О страховании вкладов» от 29 декабря 2006 г. Целью создания А01Р является обеспечение создания системы страхования вкладов, предотвращение риска потери вкладов физических лиц в случае потери платежеспособности банками или филиалами зарубежных банков, обеспечение стабильности и развития финансовой и банковской системы. Положения закона не распространяются на депозиты физических лиц, осуществляющих предприним ател ьску ю д еятел ьн ость.
Основные направления деятельности А01Р заключаются в сборе с банков-участников страховых взносов за страхование вкладов, обеспечении безопасности денежных депозитов Фонда и выплате сумм страхования застрахованным вкладчикам при страховом случае в банке. Участниками А01Р являются филиалы местных и иностранных банков, имеющие право на привлечение вкладов от физических лиц в Азербайджанской Республике и получившие сертификат А01Р. В настоящее время членами А01Р являются 37 банков страны. Плату за страхование вносят в А01Р не вкладчики, а сами банки в виде взносов.
С 1 марта 2016 г. максимальная процентная ставка по страхуемым вкладам в иностранной валюте составляет 3%, в национальной валюте - 12%. Данное решение согласовано с Центральным банком Азербайджана. Таким образом, вклады в иностранной валюте, размещенные в банках - членах А01Р по процентной ставке выше 3% годовых с 1 марта 2016 г., а также вклады в национальной валюте, размещенные по ставке выше 12% годовых с той же даты, будут считаться незастрахованными, выплата компенсаций по ним производиться не будет. С 1 марта 2016 г. под
страхование подпадают все вклады вне зависимости от суммы, размещенные вкладчиком на срок до трех лет, т.е. до 1 марта 2019 г. включительно. После 1 марта 2019 г. под страхование будут попадать вклады на сумму не выше 30 тыс. манатов.
С 24 февраля 2015 г. максимальная ставка по вкладам, попадающим под страхование, составляла 12% вне зависимости от валюты вклада. Ранее максимальная планка составляла 9%, действовала она с 19 мая 2014 г. С 1 августа 2013 г. по 19 мая 2014 г. максимальная процентная ставка по страхуемым вкладам была равна 10%.
Если у физических лиц, являющихся вкладчиками, на 1 марта 2016 г. есть вклады в иностранной валюте, размещенные по процентной ставке выше 3% годовых, то на основании их обращения в банк могут быть внесены соответствующие изменения в действующие договоры для обеспечения полного страхования данных вкладов.
В случае наступления страхового события выплата возмещения будет осуществляться:
1) в манатах по вкладам, открытым в национальной валюте:
2) в манатах по вкладам, открытым как в национальной, так и в иностранной валюте в качестве возмещения по одному вкладному счету;
3) в долларах США или евро, в зависимости от валюты вклада, по вкладам, открытым в долларах США и евро;
4) по вкладам, открытым в других иностранных валютах, возмещение будет осуществляться в долларах США или евро, исходя из официальных обменных курсов валют, установленных Центральным банком [2].
Национальная валюта-азербайджанский манат-была введена в обращение (параллельно с российским рублем) на территории Республики Азербайджан 15 августа 1992 г. Азербайджанский манат был объявлен единственным средством платежа на территории Республики Азербайджан с 1 января 1994 г. Текущий обменный курс (по состоянию на 1 ноября 2016 г.) азербайджанского маната по отношению к российскому рублю составляет: 0,0261 азербайджанского маната = 1 рубль. Центральным банком Республики Азербайджан с 14.09.2016 г. ставка рефинансирования установлена на уровне 15,00% [16].
Туркменистан
Законодательной основой защиты банковских вкладов физических лиц является Закон Туркменистана «Об обязательной гарантии вкладов физических лиц» от 15 октября 2016 г., вступивший в силу с 21 октября 2016 г. (далее - Закон). Гарантия сохранности банковских вкладов физических лиц также предусмотрена п. 5 ст. 27 Закона Туркменистана «О кредитных учреждениях и банковской деятельности» от 25 марта 2011 г. Закон определяет правовую, экономическую и организационную основы гарантии банковских вкладов физических лиц в банках Туркменистана, участия банков в системе обязательной гарантии банковских вкладов. Денежные средства индивидуальных предпринимателей не попадают под действие Закона.
Целью системы обязательной гарантии банковских вкладов является стимулирование привлечения сбережений населения, защита интересов вкладчиков, укрепление доверия к банковской системе Туркменистана путем выплаты гарантийного возмещения в случае принудительной ликвидации банка-участника.
Основными принципами системы обязательной гарантии банковских вкладов являются: обязательность участия банков, принимающих банковские вклады физических лиц; прозрачность системы обязательной гарантии банковских вкладов; накопительный характер формирования фонда обязательной гарантии банковских вкладов.
Субъектами системы обязательной гарантии банковских вкладов являются: вкладчики, Центральный банк Туркменистана и банки-участники.
Вкладчик вправе получить гарантийное возмещение по банковскому вкладу в размере 100% от суммы вклада независимо от количества вкладов у вкладчика в конкретном банке-участнике. Выплата гарантийного возмещения по гарантируемым банковским вкладам в иностранной валюте определяется и выплачивается в национальной валюте по курсу, установленному Центральным банком Туркменистана на дату осуществления платежа. Выплата гарантийного возмещения производится Центральным банком Туркменистана через уполномоченный банк, выбранный из числа банков-участников. Уполномоченному банку, осуществляющему выплату гарантийного возмещения по вкладам за счет средств фонда обязательной гарантии вкладов, выплачивается вознаграждение в размере 0,01% от суммы выплаченных гарантийных возмещений.
В Туркменистане действует 12 банков, причем доля государственного участия в них превышает 96%. Особенностью банковской системы Туркменистана является сверхконцентрация двух крупных государственных банков. Государственному банку внешнеэкономической деятельности Туркменистана и Дайханбанку принадлежит 80% активов всей банковской системы.
Национальная валюта -туркменский манат-была введена в обращение на территории Туркменистана с 1 ноября 1993 г. Текущий обменный курс (по состоянию на 1 ноября 2016 г.) туркменского маната по отношению к российскому рублю составляет: 5,61 туркменского маната = 100 рублей [19].
Республика Узбекистан
Законодательной основой защиты банковских вкладов граждан является Закон Республики Узбекистан «О гарантиях защиты вкладов граждан в банках» от 5 апреля 2002 г. В соответствии с ним гарантируются банковские вклады граждан Республики Узбекистан, иностранных граждан и лиц без гражданства в коммерческих банках страны. Денежные средства, размещенные на банковских счетах индивидуальных предпринимателей, не подлежат страховому возмещению. Во исполнение Закона Постановлением Кабинета министров Республики Узбекистан № 326 от 19 сентября 2002 г. был создан Фонд гарантирования вкладов граждан в банках (далее - Фонд).
Фонд является юридическим лицом и действует на основе заключаемых с банками письменных соглашений. В настоящее время членами Фонда являются 25 банков из 26 банков, действующих в стране. Банковские вклады Народного банка Республики Узбекистан («Халкбанк») гарантированы государством.
Имущество Фонда формируется за счет обязательных взносов банков, доходов, полученных от размещения средств, а также иных поступлений в соответствии с законодательством.
Фондом гарантируется выплата возмещений по банковским вкладам граждан в банках в случае отзыва Центральным банком Республики Узбекистан лицензии коммерческого банка на право проведения банковских операций. Гарантия выплаты Фондом возмещений по банковским вкладам граждан не распространяется на случаи реорганизации банка.
Ликвидируемый банк может самостоятельно начать выплату банковских вкладов населения, а также при необходимости обратиться для осуществления этих выплат в Фонд. Для этого после истечения установленного законодательством срока для предъявления требований кредиторов (два месяца) ликвидационная комиссия банка в десятидневный срок обязана предоставить в Фонд расчет обязательств по банковским вкладам и потребности в средствах Фонда.
Фонд в трехдневный срок со дня получения промежуточного ликвидационного баланса публикует в средствах массовой информации сведения о порядке, сроках возмещения и название банка-агента, который производит выплату по банковским вкладам. Фонд обязан начать выплату возмещений по вкладам граждан в банках в течение 10 дней с момента публикации сообщения об этом в средствах массовой информации. Выплата осуществляется банком-агентом, определяемым Фондом с согласия Центрального банка Республики Узбекистан.
Указом Президента Республики Узбекистан от 28.11.2008 г. «О дополнительных мерах по обеспечению гарантий защиты вкладов граждан в коммерческих банках Республики Узбекистан» № УП-4057 установлен порядок, в соответствии с которым выплата возмещения по банковским вкладам граждан на депозитных счетах в коммерческих банках гарантируется в полном объеме, независимо от размеров вкладов. До внесения изменения в Закон был установлен предел возмещения по вкладам граждан в банках до 250-кратного размера минимальной заработной платы. Выплата возмещения по банковским вкладам в иностранной валюте производится в порядке и в установленных размерах в национальной валюте по курсу Центрального банка Республики Узбекистан на день отзыва лицензии [13].
Национальная валюта - узбекский сум - была введена в обращение на территории Республики Узбекистан с 1 июля 1994 г. Текущий обменный курс (по состоянию на 1 ноября 2016 г.) узбекского сума по отношению к российскому рублю составляет: 49,38 узбекского сума = 1 рубль. Центральным банком Республики Узбекистан с26.10.2016 г. ставка рефинансирования установлена на уровне 9,00% [18].
Республика Таджикистан
В Республике Таджикистан главным учреждением, формирующим банковскую систему, является Национальный банк Таджикистана. В Республике по состоянию на 30 июня 2016 г. функционировало 112 кредитных организаций, в том числе 18 банков, 38 микродепозитных организаций, 22 микрокредитные организации и 34 микрокредитных фондов.
Законодательной основой защиты вкладов граждан является Закон Республики Таджикистан «О страховании сбережений физических лиц» от 2 августа 2011 г. Он устанавливает правовые, организационные и финансовые основы функционирования системы обязательного страхования сбережений физических лиц, в том числе порядок создания и деятельности Фонда страхования сбережений физических лиц, обеспечивает защиту прав и интересов вкладчиков и укрепление доверия населения к банковской системе Республики Таджикистан.
Фонд страхования сбережений физических лиц (далее - Фонд) является некоммерческим юридическим лицом, которое обладает самостоятельным балансом, имеет круглую печать с указанием своего наименования, изображением государственного герба Республики Таджикистан и защищает права и законные интересы вкладчиков путем выплаты страховых возмещений.
Обязательными объектами страхования считаются обязательства кредитной организации по возврату размещенных на банковских счетах сбережений физических лиц в национальной и иностранной валютах в случае ее принудительной ликвидации, которые подтверждаются договорами банковского вклада и (или) банковскими счетами зарплатных и пенсионных платежных карт и (или) сберегательными книжками.
Если у кредитной организации отзывается лицензия, то Фонд выплачивает вкладчику сумму застрахованных сбережений. Согласно Закону размер возмещения застрахованных сбережений составляет не более 14 000 сомони. Это максимальная сумма страхового возмещения по вкладам и процентов по вкладам.
Следует отметить, что процентная ставка по вкладам определяется и начисляется Фондом. Проценты выплачиваются на конец дня наступления страхового случая.
Если вкладчик размещал сбережения в нескольких кредитных организациях, то в каждой из них он имеет право на получение максимальной суммы страхового возмещения.
Сбережения, размещенные в национальной валюте, возмещаются в национальной валюте. Сбережения, размещенные в иностранной валюте, возмещаются в национальной валюте по официальному курсу, установленному Национальным банком Таджикистана на день наступления страхового случая.
За возмещением застрахованных сбережений вкладчики или их представители могут обратиться в течение одного года со дня наступления страхового случая.
♦-
При наступлении страхового случая Фонд должен получить от кредитной организации полные данные по ее обязательствам перед вкладчиками. Далее Фонд публикует в средствах массовой информации объявление о времени, месте и форме приема запросов на возмещение сбережений. Копия объявления отсылается в кредитную организацию.
Фонд не позднее пяти дней после дня получения запросов на возмещение застрахованного сбережения представляет вкладчику выписку из Реестра вкладчиков кредитной организации с указанием сберегательного счета, а также остатка на счетах с начисленными процентами на день страхового случая и суммы страхового возмещения. Фонд выплачивает вкладчику сумму страхового возмещения в течение 10 дней после представления выписки из Реестра вкладчиков и сообщает об этом в кредитную организацию.
В случае, если Фонд по каким-либо причинам не выплатил страховое возмещение в течение 10 дней после представления выписки из Реестра вкладчиков, то он обязан выплатить проценты от неоплаченной суммы по ставке рефинансирования Национального банка Таджикистана до даты выплаты возмещения. Выплата возмещения по сбережениям может осуществляться Фондом или его обслуживающим банком по заявлению вкладчика как наличными денежными средствами, так и путем перечисления денежных средств на счет в кредитной организации, указанного вкладчиком.
Национальная валюта - таджикский сомони, заменивший таджикский рубль, - была введена в обращение на территории Республики Таджикистан с 30 октября 2000 г. Текущий обменный курс (по состоянию на 1 ноября 2016 г.) таджикского сомони по отношению к российскому рублю составляет: 0,12 таджикского сомони = 1 рубль. Национальным банком Таджикистана с 15.07.2016 г. ставка рефинансирования установлена на уровне 11,00% [11].
Кыргызская Республика
Законодательной основой защиты вкладов граждан является Закон Кыргызской Республики «О защите банковских вкладов (депозитов)» от 7 мая 2008 г. В соответствии с Законом гарантируются вклады (депозиты) физических лиц и индивидуальных предпринимателей.
Выплатой страхового возмещения в стране занимается Агентство по защите депозитов (далее-Агентство). Оно является юридическим лицом с самостоятельной организационно-правовой формой, независимой некоммерческой организацией, не преследующей цели извлечения прибыли, наделенной полномочиями, правами и обязанностями,установленными в Законе.
Основной задачей Агентства является обеспечение деятельности системы защиты депозитов в Кыргызской Республике. Для выполнения этой задачи Агентство управляет активами Фонда защиты депозитов, выплачивает вкладчикам суммы депозитов и процентов по ним при наступлении гарантийного случая в соответствии с Законом.
-♦
При наступлении гарантийного случая каждому вкладчику выплачивается компенсация не более 200 тысяч сомов в совокупности, включая проценты по депозитам. Суммы депозитов, принятых в иностранной валюте, выплачиваются вкладчику в национальной валюте по учетному курсу, установленному Национальным банком на день наступления гарантийного случая. В случае отсутствия котировок (учетного курса) Национального банка по какой-либо валюте средний курс поданной валюте определяется через кросс-курс на дату возникновения гарантийного случая. Выплата компенсаций осуществляется в период не позднее 30 календарных дней после наступления гарантийного случая.
По состоянию на 1 августа 2016 г. участниками системы защиты депозитов являются 26 банков страны [1].
Национальная валюта - кыргызский сом - была введена в обращение на территории Кыргызской Республики с 10 мая 1993 г. Текущий обменный курс (по состоянию на 1 ноября 2016 г.) кыргызского сома по отношению к российскому рублю составляет: 1,09 кыргызского сома = 1 рубль. Национальным банком Кыргызской Республики с 27.09.2016 г. ставка рефинансирования установлена на уровне 6,00% [7].
Республика Казахстан
В стране действует система страхования вкладов физических лиц. Акционерное общество «Казахстанский фонд гарантирования депозитов» учрежден постановлением Правления Национального банка Республики Казахстан от 15 ноября 1999 г. № 393 «О создании закрытого акционерного общества "Казахстанский фонд гарантирования (страхования) вкладов физических лиц"». 24 сентября 2010 г. наименование фонда было изменено на «Казахстанский фонд гарантирования депозитов» (далее - Фонд). Фонд является некоммерческой организацией, его учредителем -единственным акционером является Национальный банк Республики Казахстан. Вопросы гарантирования депозитов регулируются Законом Республики Казахстан «Об обязательном гарантировании депозитов, размещенных в банках второго уровня Республики Казахстан» и Законом Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан».
Страховому возмещению подлежат денежные средства физических лиц (включая индивидуальных предпринимателей без образования юридического лица) в национальной и иностранной валютах, независимо от их гражданства, находящиеся на счетах и вкладах банков.
Законом Республики Казахстан от 27 апреля 2015 г. «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам страхования и исламского финансирования» была увеличена сумма государственной гарантии по депозитам физических лиц в национальной валюте с 5 до 10 млн тенге.
Если вкладчик имеет вклады в национальной валюте, то в каждом из банков он имеет право получить страховое возмещение до 10 млн тенге. Если у вклад-
чика есть вклады в иностранной валюте, то размер страхового возмещения составляет 5 млн тенге (в эквиваленте, по курсу обмена валют, установленному на дату вступления в законную силу решения суда о принудительной ликвидации банка-участника). Если вкладчик имеет несколько гарантируемых депозитов, различных по видам и валюте в одном банке, то размер государственной гарантии не превышает 10 млн тенге.
Выплату страхового возмещения производит назначаемый банк-агент. Выплаты начинаются со дня поступления к нему всех необходимых документов, подтверждающих права требования вкладчика, в течение 5 рабочих дней.
В соответствии с законодательством Республики Казахстан каждый банк, получивший от Национального банка Республики Казахстан лицензию на прием депозитов, открытие и ведение счетов физических лиц, за исключением исламских банков, автоматически становится участником системы обязательного гарантирования депозитов. Это означает, что депозит, размещенный в таком банке, находится под защитой Фонда. По состоянию на 1 октября 2016 г. участниками системы гарантирования депозитов являются 33 банка страны [6].
Национальная валюта - казахстанский тенге - была введена в обращение на территории Республики Казахстан с 15 ноября 1993 г. Текущий обменный курс по состоянию на 1 ноября 2016 г.) казахстанского тенге по отношению к российскому рублю составляет: 5,31 казахстанского тенге = 1 рбль. Национальным банком Республики Казахстан с 03.10.2016 г. официальная ставка рефинансирования установлена на уровне 12,5% [9].
По результатам проведенного исследования можно сделать следующие выводы:
1. Системы страхования вкладов в Российской Федерации, странах Балтии и СНГ имеют существенные различия как по сумме выплачиваемого страхового возмещения, так и по кругу лиц, имеющих право на его получение.
2. Системы страхования вкладов можно условно разделить на пять групп.
В первую группу стран входят страны Балтии (Эстония, Латвия и Литва), имеющие наилучшие системы страхования. Критериями их отнесения в данную группу являются максимальная сумма страхового возмещения (100 тыс. евро) и максимальный круг лиц, имеющих право на его получение (физические и юридические лица).
Во вторую группу стран входят Россия, Армения, Казахстан, имеющие хорошо развитые системы страхования. Критериями их отнесения в данную группу являются крупная сумма страхового возмещения и максимальный круг лиц, имеющих право на его полу-
чение (физические лица и индивидуальные предприниматели).
В третью группу стран входят Узбекистан, Туркменистан, Беларусь, имеющие относительно развитые системы страхования. Критериями их отнесения в данную группу являются 100%-ное возмещение суммы вклада (депозита), но ограниченный круг правомочных лиц (только физические лица).
В четвертую группу стран входят Украина, Молдова, Азербайджан, Таджикистан, Кыргызстан, имеющие недостаточно развитые системы страхования. Критериями их отнесения в данную группу являются незначительные суммы страхового возмещения и ограниченный круг правомочных лиц (только физические лица, за исключением Украины и Кыргызстана).
В пятую группу входит Грузия. В данной стране система страхования вкладов отсутствует.
3. При размещении денежных средств во вклады в банках Грузии вкладчику следует помнить об отсутствии в стране системы обязательного страхования вкладов. В случае отзыва банковской лицензии вкладчик рискует безвозвратно потерять свои сбережения.
1. Агентство по защите депозитов Кыргызской Республики. URL: http://www.deposit.kg.
2. Азербайджанский Фонд страхования вкладов. URL: http://www.adif.az.
3. Армянский Фонд гарантирования возмещения вкладов. URL: http://www.adgf.am.
4. В Грузии создается агентство страхования вкладов // Business Грузия. 2016. 27 алр. URL: http://www.bizzone.info.
5. В Молдове гарантии по депозитам увеличат до 20 тыс. леев? URL: http://www.noi.md/ru/news-id/84682.
6. Казахстанский Фонд гарантирования депозитов. URL: http://www.kdif.kz.
7. Национальный банк Кыргызской Республики. URL: http:// www.nbkr.kg.
8. Национальный банк Республики Грузия. URL: http:// www.nbg.gov.ge.
9. Национальный банк Республики Казахстан. URL: http:// www.nationalbank.kz.
10. Национальный банк Республики Молдова. URL: http:// www.bnm.md.
11. Национальный банк Республики Таджикистан. URL: http://www.nbt.tj.
12. Национальный банк Украины. URL: http://www.bank. gov.ua.
13. Фонд гарантирования вкладов граждан в банках. URL: http://www.fgd.uz.
14. Фонд гарантирования вкладов. URL: http://www.fg.gov.ua.
15. Фонд гарантирования депозитов в банковской систе ме. URL: http://www.fgdsb.md.
16. Центральный банк Республики Азербайджан. URL: http://www.cbar.az.
17. Центральный банк Республики Армения. URL: http:// www.cba.am.
18. Центральный банк Республики Узбекистан. URL: http:// www.cbu.uz.
19. Центральный банк Туркменистана. URL: http://www. cbt.tm.
