CC BY
13
11. Козаченко A.B., Пономарев В.П., Ляшенко А.Н. Экономическая безопасность предприятия: сущность и механизм обеспечения: Мо-нографияю - К.: Либра, 2003. - 280 с.
12. Колодка О.М. Економнний змют адаптацп пщприемства // Вюник Сум ДУ. Сери Економйка. - 2010. - №1. - С. 200-210.
13. Крисько Ж.Л. Адаптаци пщприемства до зовн0нього серед-овища через мехаызм реструктуризацп / Жанна Крисько // Га-лицький економнний вюник. - 2009. - №2. - С. 38-42 (проблеми мкро- та макроекономки УкраТни).
14. Мейр К., Стэн Д. Живая организация: Компания как живой организм: Грядущая конвергенцт.
15. Ожегов С.И., Шведова Н.Ю. Толковый словарь русского языка: 80 000 слов и фразеологических выражений / Российская академия наук. Институт русского языка им. В.В. Виноградова. - 4-е изд., дополненное. - М.: Азбуковник, 1999. - 944 с.
16. Осовська Т.В., Юркевич 0.0. Економтний словник / [Електрон. ресурс] - Режим доступу: http://library.nlu.edu.ua/POLN_TEXT/ К1\1!6!/НК0М00Н/ЕК01\ЮМ!С_51__2006.рЬ1
17. Саати Т. Аналитическое планирование. Организация систем / Т. Саати, К. Кернс; пер. С англ.. - М.: Радио и связь, 1991. - 224 с.
18. Философский словарь / А.И. Абрамов и др.; под ред. И.Т. Фролова. - М.: Республика, 2001. - 719 с. - Словарь иноязыч. терминов и выражений, встречающихся в филос. лит.: с. 714-719.
19. Чиженькова Е.В. Формирование экономического механизма адаптации хозяйствующего субъекта к рыночной среде: Автореф. ... канд. экон. наук. - М., 2006. - 179 с.
20. Ячменьова В.М. Сутнють понять «адаптацт» та «адаптив-нють» / В.М. Ячменьова, 3.0. Османова // Вюник Нацюналь-ного уншерситету «Львшська Полтехыка». - 2010. - №684. -С. 346-353.
УДК 336.764.061.1
О.П. КВАСОВА,
к.е.н., доцент, Ки'вський нацюнальний университет технолопй та дизайну
Системний шдхщ до управлшня активними операщями банмв
У статт запропоновано застосування системного Ыдходу до управлння активними операц/ями банкв. Елементами управ-лння мають бути: принципи системного управл'тня, методи та методики, тенденцИ'розвитку активних операций, етап д/яльност банку. Суб'ектами управлння виступають держава, саморегулвнi орган'зацЦ банки, якi здйснюють управлння кредитними операц/ями банюв, операц/ями на ринку цнних папер^в, ншими операц/ями. Необидно також передбачити управл'иня пасив-ними операц/ями банюв. Важливим елементом мае стани зворотний зв'язок, який забезпечуеться контролнгом.
Ключов! слова: управлiння активними опера^ями банюв, системний пiдхiд, суб'екти управлння, об'екти управлiння, кредитн операцИ', операцИ' на ринку цнних паперiв.
О.П. КВАСОВА,
к.з.н., доцент, Киевский национальный университет технологий и дизайна
Системный подход к управлению активными операциями банков
В статье предложено применение системного подхода к управлению активными операциями банков. Элементами управления при этом выступают: принципы системного управления, методы и методики, тенденции развития активных операций, этап деятельности банка. Субъектами управления является государство, саморегулирующие организации, банки, осуществляющие управление кредитными операциями банков, операциями на рынке ценных бумаг, другими операциями. Необходимо также предусмотреть управление пассивными операциями банков. Важным элементом должна стать обратная связь, которая обеспечивается контроллингом.
Ключевые слова: управление активными операциями банков, системный подход, субъекты управления, объекты управления, кредитные операции, операции на рынке ценных бумаг.
O. KVASOVA,
Ph.D. economic sciences, assistant professor, KNUTD
System approach to the management of active operations of banks
The article proposed to apply a systematic approach to the management of active operations of banks. Controls should be: principles of system management, methods and methodic, trends in active operations, stage of activity of the bank. Entities of governance advocated state, self-regulatory organizations, banks, which carry out credit operations, operations on the securities market, and other operations. Necessary anticipate the management of passive operations of banks. An important element is state's feedback provided by controlling.
Keywords: management of the active operations of banks, systemic approach, subjects' management, facilities management, credit operations, operations on the securities market.
Постановка проблеми. На сучасному етагл економлчно-го розвитку УкраУни виникае необхщнють в госиленн д1яль-ност фЫансових госередниюв, де особливу роль врграють банки, що готребуе актив1зацп банювськоУ д1яльност на фЬ нансовому ринку УкраУни. Реал1зац1я зазначеного завдан-ня вимагае голтшення угравлЫня активними огерац1ями банюв, що гщтверджуеться дослщженнями вчених. Зокре-
ма, зазначаеться, що «рацюнальне управлЫня активними операцтми мае велике значения, адже вони забезпечують доходнють та лквщшсть банку» [1, с. 294]. Удосконален-ня такого управлЫня мае проходити перманентно ¡ перед-бачати ймов^ност настання фЫансових криз та ¡нших ка-таклЬмю, тобто необхщно застосування системного глдходу та посилення державного регулювання ¡ саморегулювання.
© О.П. КВАСОВА, 2016
Формування ринкових вщносин в УкраУн №6 (181)/2016 35
Такий niflxifl повинен передбачати врахування дм фактор1в внутр1шнього та зовншнього середовища, взаeмовiдноcин pi3Hèx cуб'eктiв управлЫня, визначення принципiв i засад упpавлiння, дотримання яких приведе до покращання управ-лiння активними опера^ями.
Лнал13 дослщжень та публЫащй з проблемы. Проблема дiяльнocтi cуб'eктiв господарювання на фiнанcoвиx ринках дослщжуеться як вiтчизняними, так i заpубiжними вче-ними. Пoмiтний внесок в ïï виpiшення внесли В.Д. Базилевич, М.Д. Бтик, З.М. Васильченко, С.С. Гасанов, М.П. Денисенко, T.I. бфименко, В.В. Корнеев, I.O. Лютий, О.В. Мертенс, B.I. МЬ щенко, С.В. Науменкова, В.М. ОпарЫ, Р.В. Пiкуc, Н.В. Прика-зюк, K.I. Старовойт-Бтовик, Г.М. Терещенко. Слщ виокреми-ти дocлiдження, пpoведенi в Державой навчальнo-наукoвiй уcтанoвi «Академiя фЫансового упpавлiння», щодо Ыновацм-них меxанiзмiв стратеги фiнанcoвoгo упpавлiння, де, зокре-ма, розглядаються меxанiзми такого управлЫня в банкiвcькiй cфеpi у свгш ocнoвниx piшень Базельського кoмiтету з бан-кiвcькoгo нагляду [2, с. 145-158], а також заpубiжний та вЬ тчизняний дocвiд впровадження Ыновацм у банкiвcькiй cфеpi [2, с. 158-175]. Однак питання управлЫня активними опера-цiями банкiв безперервно розвиваеться, що потребуе пос™-но'' уваги з боку науков^в щодо його подальшого вивчення i надання пропозицм щодо удосконалення.
Мета статт'1. Виxoдячи з цього визначена мета статп, яка полягае у дocлiдженнi питань управлЫня активними опера-цiями банюв, i наданнi пpoпoзицiй щодо удосконалення такого управлЫня на ocнoвi системного пiдxoду, що забезпе-чуеться використанням кoнтpoлiнгу.
Виклад основного матер1алу. В дослщження/ вчени/ за-значаеться, що «активнi операци - це операци банкiв iз використанням влаcниx чи залучениx pеcуpciв, що здмснюються для отримання прибутку» [1, с. 294]. При здмснены управляя активними oпеpацiями банкiв достатню увагу cлiд також звернути на формування власного капггалу банкiв та залу-чення кoштiв юpидичниx та фiзичниx ociб на що вказують на-укoвцi. Зокрема, О.В. Лисенок у проведеному дослщжены за-значае, що формування власного капiталу банювсько''' сфери, а саме його poзмip та дocтатнicть - «це важливий фактор на-дiйнocтi i функцюнування та, у певнiй мipi, забезпечення здм-снення фiнанcoвo-екoнoмiчнoï' дiяльнocтi [3, с. 63]. Тому при формуванн системного управлЫня активними oпеpацiями банюв неoбxiднo передбачити питання формування власного капггалу та залучення коогпв фiзичниx та юpидичниx ociб, де значну роль врграе упpавлiння пасивами.
Найбтыхи вкладення кoштiв банкiв здiйcнюютьcя в кредит-нi операци. Зокрема, станом на 01.01.2016 кредити надан становили 965 093 млн. грн., або 71,2% у cумi ocнoвниx ак-тивiв (табл. 1). Iнвеcтицiйним опера^ям належить дуже важ-
лива роль у дiяльнocтi банкiв, на що наголошують дocлiдники, якi зазначають, що в умoваx ринково' екoнoмiки «без здм-снення iнвеcтицiйнoï' дiяльнocтi банюв якicне виконання ними активниx oпеpацiй е практично неможливим» [1, с. 297]. Вкладення банюв в цЫы папери становили 198 841 млн. грн., або 14,7% (табл. 1). Саме тому при здмснены управлЫня активними опера^ями банюв cлiд виокремити упpавлiння кре-дитними опера^ями, упpавлiння oпеpацiями банкiв на ринку цiнниx папеpiв, а також управлЫня iншими oпеpацiями.
При створены системи управлЫня активними oпеpацiями банюв cлiд звернути увагу на проведення iнвеcтицiйниx опе-pацiй банками, як здiйcнюютьcя з метою пiднеcення еконо-мiки Укра'ни на новий piвень.
Розвиток реального сектору екoнoмiки тюно пов'язаний з його iнвеcтуванням. Ывестування дае мoжливicть значно пoлiпшити дiяльнicть cуб'eктiв господарювання, впливати на зниження недoбpocoвicнoï' конкуренци на внутpiшньoму та зовншньому pинкаx за pаxунoк пщвищення пoтужнocтi пщ-приемств. Значну роль при здмснены iнвеcтування cуб'eктiв господарювання врграють банки, якi вкладають сво' кошти в цiннi папери, здмснюючи iнвеcтицiйнi та пocеpедницькi операци на фондовому ринку. Банки також провадять вен-чурне Ывестування, що дае можливють здiйcнювати прорив в теxнiчнoму та теxнoлoгiчнoму розвитку пiдпpиeмcтв реального сектору економки Укра'ни.
Розширення i дивеpcифiкацiя форм учаcтi банюв на ринку цiнниx папеpiв привели до створення piзниx угрупувань за участю банюв. При цьому банки концентрують навколо себе Ы-ститути cпiльнoгo iнвеcтування, дoвipчi товариства, брокерськ фipми та iншi структури, в тому чиcлi пiдпpиeмcтва реального сектору економки, якi можуть мати вщносну cамocтiйнicть. Ы-теpнацioналiзацiя фондового ринку европей^ю/к кра'н приводить до розширення банками свое'' дiяльнocтi з Ыоземними цiнними паперами, де можна видiлити акци i облгаци, що приносить значнi прибутки за pаxунoк гри на куpcoвиx piзницяx. Таку дiяльнicть, як правило, здмснюють великi банки, якi мають високий рейтинг на мiжнаpoднoму ринку. Ывестуючи сво'' кошти в цЫы папери банки мають значний вплив на розвиток реального сектору економки. Виxoдячи з цього вважаемо за до-цiльне збтьшувати вкладення банкiв в цiннi папери.
Свгтовий дocвiд розвитку iннoвацiйнoï' мoделi екoнoмiки за-cвiдчуe, що ïï невщ'емною складовою е венчурне пщприемни-цтво, та його елемент - венчурне Ывестування. Останне сприяе прискоренню Ыновацмного процесу i, за умов його ефектив-ного застосування, здатне вивести економку кра'ни на бтьш якicний piвень розвитку i забезпечити конкурентоспромож-нicть cучаcниx вiтчизняниx розробок на мiжнаpoдниx pинкаx. Зазначимо, що венчурний капггал залучаеться для фЫансу-вання нововведень, якi мають значний ризик. Як правило, вони
Таблиця 1. Величина актив1в банку та ¿хня структура станом на 01.01.2016
№ з/п Показник Гот1вков1 кошти та банмвсьм метали Кошти в НБУ Кореспондентсьм рахунки, що вщкрит в ¡нших банках Кредити надат Вкладення в цшш папери Всього
1 Величина активу, млн. грн. 34353 27382 129512 965093 198841 1355181
2 Частка у cумi активiв, % 2,5 2,0 9,6 71,2 14,7 100,0
Джерело: розраховано автором за даними Нац/онального банку Укра/ни [4].
36 Формування ринкових вщносин в YKpa'rni №6 (181)/2016
пoв'язaнi з пpoведенням пiдпpиeмницькoï дiяльнocтi нa нacтyп-ниx нaпpямax: poзpoбкa тa зaпpoвaдження нayкoвo-дocлiдниx i пpoектнo-кoнcтpyктopcькиx poбiт y виpoбництвo; ocвoeння нoвиx пеpедoвиx теxнoлoгiй; poзвитoк cyчacниx видiв дiяль-нocтi, як ще недocтaтньo aпpoбoвaнi. Як нacлiдoк, венчypне пiдпpиeмництвo пpивoдить дo pеcтpyктypизaцiï тa мoдеpнiзa-ци' cyб'eктiв гocпoдapювaння тa цiлиx гaлyзей, тa мae знaчний вплив нa poзвитoк pеaльнoгo cектopy екoнoмiки Укpaïни.
З метою нaдaння пoдaльшoгo poзвиткy pеaльнoгo ^^o-py екoнoмiки бaнкaм дoцiльнo вибpaти кpитеpiï oцiнки пpio-pитетниx нaпpямiв iнвеcтицiй; збiльшити чacткy вклaдень в цЫы пaпеpи cyб'eктiв гocпoдapювaння pеaльнoгo cектopy екoнoмiки кpaïни; пpoвaдити пoдaльшy poзpoбкy меxaнiзмiв здiйcнення венчypнoгo iнвеcтyвaння.
Biдoмo, щo чacткa пpocтpoченoï зaбopгoвaнocтi в нaдa-ниx кpедитax зменшyвaлacя i cтaнoм нa 01.01.2014 дo-cяглa 7,7%, пicля чoгo пoчaлa cтpiмкo зpocтaти i cтaнoм нa 01.01.201B cтaнoвилa 21,2% (тaбл. 2], |щ| cвiдчить пpo ви-никнення тpyднoщiв y бaнкax пo po6o^ з пpocтpoченoю зa-бopгoвaнicтю. Bиxoдячи з цьoгo, ввaжaeмo зa неoбxiдне пpи poзpoбцi cиcтеми yпpaвлiння aктивними oпеpaцiями бaнкiв, ocoбливy yвaгy звеpнyти нa yпpaвлiння пpoблемними феди-тaми. Пpи цьoмy неoбxiднo пеpедбaчити «iдентифiкaцiю дже-pел виникнення пpoблемнoï зaбopгoвaнocтi; виявлення i pе-гyлювaння кoнцентpaцiï ймoвipнocтi виникнення пpoблемниx кpедитiв y poзpiзi нaпpямiв кpедитyвaння; кiлькicнy oцiнкy piв-ня пpoблемнocтi кpедитнoгo пopтфеля, aнaлiз тa кoнтpoль зa йoгo впливoм нa pезyльтaти дiяльнocтi бaнкy; вибip дже-pел пoкpиття пpoблемниx кpедитiв й oцiнкy ïxньoï дocтaтнocтi; poзpoбкy, pеaлiзaцiю тa oцiнкy ефективнocтi метoдiв нейтpa-лiзaцiï aбo зниження piвня пpoблемнoï зaбopгoвaнocтi; мoнi-тopинг i кoнтpoль зa чacткoю пpoблемниx кpедитiв» [б, c. б7].
Cпocтеpiгaeтьcя тенденцiя збiльшення кpедитiв, щo нa-дaнi cyб'eктaм гocпoдapювaння y зaгaльнoмy oбcязi фе-дитiв iз B3,B% cтaнoм нa 01.01.2010 дo B1,4% cтaнoм нa 01.01.201B, i зменшення кpедитiв, нaдaниx фiзичним oco-бaм з 29,B% cтaнoм нa 01.01.2010 дo 16,B% cтaнoм нa 01.01.201B ^бл. 2]. Bиxoдячи з цьoгo ввaжaeмo зa дo-цiльне пщвищену yвaгy пpидiлити yпpaвлiнню кpедитaми, нaдaними cyб'eктaм гocпoдapювaння.
Пpи cтвopеннi ^стеми yпpaвлiння aктивними oпеpaцiя-ми дoцiльнo визнaчити ocнoвнi вимoги дo aктивiв бaнкy, де неoбxiднo вpaxyвaти етaп poзвиткy бaнкy, a caме зacнyвaн-ня нoвoгo бaнкy, poзшиpення дiючoгo бaнкy, cтвopення нoвиx cтpyктypниx пiдpoздiлiв. Taкими вимoгaми мoжyть бути [B-B]:
- фopмyвaння неoбxiднoгo oбcягy i oптимaльнoï cтpyктypи aктивiв, пoтpiбниx для зaбезпечення фiнaнcoвoï дiяльнocтi бaн-юв. Пpи цьoмy дoцiльнo вpaxyвaти, !o неoбxiднoю iнфopмaцiй-нoю бaзoю е бaлaнc, де вiдoбpaжaютьcя aктиви i пacиви бaнкy. Бaлaнc фopмyвaння aктивiв бaнкy вiдiгpae знaчнy poль y плa-нyвaннi i кoнтpoлi йoгo aктивiв i дoзвoляe yв'язaти зaгaльнy пo-тpебy в aктивax з плaнoвим oбcягoм фiнaнcoвиx джеpел;
- зaбезпечення лiквiднocтi aктивiв, дocтaтньoï для пiдтpим-ки плaтocпpoмoжнocтi бaнкy зa фiнaнcoвими зoбoв'язaннями, a тaкoж пщвищення ïx pентaбельнocтi. Hеoбxiднo дoтpимaння нopмaтивiв лiквiднocтi (миттeвoï лiквiднocтi - H4, пoтoчнoï лк-вiднocтi - H5, кopoткocтpoкoвoï лiквiднocтi - HB];
- зaбезпечення нaйменшиx pизикiв i втpaт, пoв'язaниx iз фopмyвaнням i викopиcтaнням aктивiв. Hеoбxiднo дoтpимaння нopмaтивiв кpедитнoгo pизикy (мaкcимaльнoгo poзмipy фе-дитнoгo pизикy нa oднoгo кoнтpaгентa - H7, велию/ix федит-ниx pизикiв - HB, мaкcимaльнoгo poзмipy кpедитнoгo pизикy зa oпеpaцiями з пoв'язaними з бaнкoм ocoбaми H9], a тaкoж нopмaтивiв iнвеcтyвaння (iнвеcтyвaння в цЫы пaпеpи oкpемo зa кoжнoю ycтaнoвoю H11, зaгaльнoï cyми iнвеcтyвaння H12];
- зaбезпечення oптимaльнoï величини i cтpyктypи джеpел фiнaнcyвaння aктивiв. Hеoбxiднo дoтpимaння нopмaтивiв кaпiтaлy (мiнiмaльнoгo poзмipy pегyлятивнoгo кaпiтaлy - H1, дocтaтнocтi pегyлятивнoгo кaпiтaлy - H2, дocтaтнocтi o^o-внoгo кaпiтaлy - H3].
Bpaxoвyючи зaзнaченi вимoги дo aктивiв бaнкy, a тaкoж нaпpaцювaння вчениx тa пpaктикiв мoжнa зaпpoпoнyвaти нacтyпнy пocлiдoвнicть yпpaвлiння aктивaми бaнкiв (pиc. 1].
Poзглядaючи питaння cиcтемнoгo пiдxoдy дo yпpaвлiння пpoблемними фед^тами, якi е aктивaми бaнкiв, H.B. Cтyкaлo тa O.C. Бiлaй [б, c. 5B] визнaчили метoдичнi ocнoви функцюну-вaння тaкoï cиcтеми, !o мoжyть бути викopиcтaнi пpи ^стем-нoмy пiдxoдi дo yпpaвлiння aктивними oпеpaцiями бaнкiв. Ha-caмпеpед cиcтемa yпpaвлiння, кpiм oб'eктa yпpaвлiння, мютить cyб'eкти yпpaвлiння (зoвнiшнi тa внyтpiшнi). Kpiм цьoгo, cтpaтегiï
Таблиця 2. Надан кpeдити та чаcтка пpocтpoчeнoï забopгoванocтi за ними
№ з/п ^казник 0 1 0 cu г- .0 1 1 0 .0 2 1 0 .0 n 1 0 .0 Ч1 1 0 r- .0 in 1 0 .0 6 1 0 cu .0
1. 0 1. 0 1. 0 1. 0 1. 0 1. 0 1. 0
1 ^едити нaдaнi, млн. гpн. 74734B 755030 B25320 B15327 911402 100B35B 9B5093
з ниx:
2 - кpедити, щo нaдaнi cyб'eктaм гocпoдapювaння 474991 50B2BB 5B0907 B09202 B9B777 B025B2 7B591B
2a. - y % дo кpедитiв нaдaниx B3,B B7,3 70,4 74,7 7B,7 79,9 B1,4
3. - кpедити, !o нaдaнi фiзичним ocoбaм 22253B 1BB540 174B50 1B1775 1B7773 179040 152371
3a. - y % дo кpедитiв нaдaниx 29,B 24,7 21,2 19,B 1B,4 17,9 15,B
4. Чacткa пpocтpoченoï зaбopгoвaнocтi зa кpедитaми y зaгaльнiй cyмi кpедитiв, % 9,4 11,2 9,B B,9 7,7 13,5 22,1
Pœepeëo: poзpaxoвaнo aBTopoM за даними Haцioнaльнoгo банку yKpaihé [4].
Фopмyвaння pинкoвиx вiднocин в yKpai^i №6 (181)/2016 37
Рисунок 1. Етапи формування пол1тики управлшня активами банмв
Джерело: розроблено автором за використання [2,6, 7].
Управлшня активами банив
-О
-о-о о
ЧЭ-
Анал1з наявних актив1в
Визначення принципових пщходю (пол1тики) щодо формування актива банюв
Оптим1зац1я обсяпв акгив1в та Ух структур и
Забезпечення необхщноТ лквщносп, рентабельное™ та ммшзаиш втиат актив1в
Управлння фшансуванням активш
Анапга стану фЫансування активш банюв у попередньому перюд1
Визначення принцишв фЫансування актив1в банюв
Оптим1зацт обсягу поточного фнансування актива ¡з врахуванням фнансового циклу банюв
Оптим1зац1я структури джерел фЫансування акгив1в банюв
угравл¡иия складаються з в¡дгов¡диих метод¡в та методик, вра-ховуеться оргаи¡зац¡йиа структура банку, а також рвень вЬх зв'язк¡в м¡ж елементами системи. Важливим е те, що система управлЫня динам¡чно розвиваеться, де зд¡йснюються адапта-ц¡йн¡ заходи. Пропонуемо ¡нформац¡йне забезпечення дина-м¡чного розвитку зд¡йснювати на основ¡ контрол¡нгу.
Для забезпечення вимог до активв банку, виокремлення управлЫня кредитними операц¡ями та операц¡ями банюв з цЫними паперами, забезпечення повернення кредита про-
понуеться структурно-лог¡чна схема системного управлЫня активами банк¡в (рис. 2).
Основною метою системного пщходу до управлЫня активними операцтми банюв е упорядкування проведення опера-ц¡й м¡ж учасниками такого ринку, якими виступають банки, а також клгёнти банюв - юридичн та фвичн особи. Органами, яю зд¡йснюють управл¡ння активними операц¡ями банюв е держава, саморегул¡вн¡ орган¡зац¡í, банки. УправлЫня активними операц¡ями банюв, де виокремлюеться управлЫ-
СИСТЕМНИЙ П1ДХ1Д ДО УПРАВШННЯ АКТИВНИМИ ОПЕРАЦ1ЯМИ БАНЮВ
Принципи системного тдходу
Метеди та методики управлшня
Тенденцм розвитку акгивних операцм банюв (структура, величина, яюсть тощо)
Врахування етапу розвитку банку (заснування нового банку, розширвння д!ючого банку, створення нових структурних пШроэдтю)
СУБ'вКГИ УПРАВЛШНЯ
Держава Саморегул ¡вы оргашзацн Банки
Р
ж
ОБ'СКТИ УПРАВШННЯ
Кредиты операцГГ банюв
ОперацГГ банюв на ринку цшних папер1в
1нш1 активш операцм банюв
Управлшня фшансуванням активш
Рисунок 2. Структурно-лопчна схема системного управлшня активними операщями банюв
Джерело: розроблено автором.
38 Формування ринкових вщносин в УкраУн №6 (181)/2016
ня кредитними операцтми, управляя операцтми на ринку цЫних паперю, управляя ¡ншими операцтми, доцтьно по-дтяти на внутр¡шнe та зовншне.
При розробц¡ питань внутршнього управл¡ння необх¡дно передбачити узгоджен¡cть прийнятих установчих, статутних та ¡нших нормативних документа та повед¡нки конкретних банюв ¡з загальноприйнятими програмними документами. Зовншне управл¡ння завбачае п¡дпорядкован¡cть дтльнос-т банк¡в законодавчим та нормативним актам держави, ¡н-ших орган¡зац¡й, мжнародним угодам тощо. Вважаемо, що сучасна практика регулювання потребуе корекци основних засад впровадження корпоративних принципа в дтльнють банк¡в, як¡ повинн¡ враховувати вплив внутршых ¡ зовн0-ых фактор¡в, регуляторних д¡й, що коригують д¡яльн¡cть на ф¡нанcовому ринку, а також оргаызаци зворотного зв'язку, який забезпечуеться контрол¡нгом.
З метою яюсного формування ¡ в подальшому ефектив-ного використання актив¡в банку необхщно дотримуватись певних принцип¡в. В дослщженнях зазначаеться, що «осно-вними принципами управлЫня активними операц¡ями мае бути комплексне управлЫня активами, управл¡ння вщповщ-но до системного п¡дходу, а також об'ективнють, точн¡cть та оперативнють» [1, с. 298], з чим доцтьно погодитись. Kр¡м цього, необхщно здмснити [1, 2, 9]:
- забезпечення поточного та перспективного розвитку дЬ яльност банк¡в ¡ врахування форм диверсифкацп тако'' дЬ яльност^
- дотримання в¡дпов¡дноcт¡ обсягу ¡ структури актив¡в, що формуються, обсягу ¡ cтруктур¡ договор¡в банку, а також обсягу ¡ cтруктур¡ паcив¡в банку;
- дотримання оптимального складу актива з метою забезпечення ефективност д¡яльноcт¡ банку;
- забезпечення зростання ринковоУ вартоcт¡ банку за ра-хунок вибору найбтьш прогресивних вид¡в актив¡в.
На рЯих етапах розвитку банку управл¡ння активами мае сво'У оcобливоcт¡. В процес заснування нового банку прова-диться первинне формування активв. Для цього врахову-еться потреба в початковому каттал^ умови отримання при-бутку, платоспроможнють, оборотн¡cть актив¡в, Ух лквщнють тощо. Розширення уже д¡ючого банку проводиться вщповщ-но до його стратепчних план¡в. При цьому важливого зна-чення набувае залучення ¡нвестицмних реcурc¡в. Створення нових структурних пщроздтю у cклад¡ банку вимагае веден-ня нового буд¡вництва, чи оренду необоротних актива, що також потребуе залучення ¡нвестицмних реcурc¡в.
Висновки
У результат проведених доcл¡джень можна зробити таю висновки.
Виявлено, що найбтьший обсяг в активних операц¡ях банюв займають кредитн¡ операци' та операци на ринку цЫних папер¡в. Збтьшення частини прострочено' заборгованос-
т¡ за кредитами наданими банками вимагае застосуван-ня системного пщходу до управлЫня активними операцт-ми. В запропонованому системному п¡дход¡ передбачено: застосування принципа такого п¡дходу; удосконалення метода та методик управл¡ння; врахування тенденцм розвитку активних операц¡й банюв, а також етапу його ¡снування. Суб'ектами управл¡ння виступають державн¡ органи, само-регул¡вн¡ орган¡зац¡í, а також конкретн банки. При цьому в об'ектах управл¡ння cл¡д виокремити кредиты операци, операци банюв на ринку цЫних папер¡в, а також ¡нол активн¡ операци'. Значну роль при здмснены управл¡ння активними опе-рац¡ями банк¡в в¡д¡грають 'Ухн ресурси, на що треба звернути увагу при формуванн системного пщходу. В cхем¡ управлЫ-ня передбачено застосування зворотного зв'язку, який реа-л^уеться на оcнов¡ контрол¡нгу.
Розроблений в дослщжены системний п¡дх¡д дае можли-в¡cть банкам пол¡пшити Ухню над¡йн¡cть та прибутков¡cть, та може бути використаний при внесены змЫ в законодавч¡ акти УкраУни.
Подальш¡ доcл¡дження доцтьно присвятити питанням по-л¡пшення структури капггалу банюв, де виокремити залучення ¡ноземного кап¡талу, а також коштв ф¡зичних оc¡б.
Список використаних джерел
1. Нова модель економнного зростання Укра'ни: [монографи] // Ки'Ув: «ПП Сердюк В.Л.». - 2015. - 592 с.
2. 1нновацмы мехаызми стратеги фЫансового управляя [моно-графт] / редкол.: T.I. бфименко (голова) та ¡н. - К.: ДННУ «Академт фЫансового управл¡ння», 2012. - 1302 с.
3. Лисенок О.В. ОцЫка достатност власного каглталу банк¡в / О.В. Лисенок // Формування ринкових вщносин в УкраУнг Зб. наук. праць. - К.: НДЕ1, 2016. - Вип. 1 (176). - С. 63-67.
4. Основы показники дтльност банк¡в Укра'ни [Електрон. ресурс].
- Режим доступу: www.bank.gov.ua
5. Стукало Н.В. Системний пщхщ до управл¡ння проблемними кредитами в банювсьюй дильност / Н.В. Стукало, О.С. Бтай // Еконо-м¡чний часопис. - XXI. - 2012. - №11-12. - С. 55-58.
6. Бланк И.О. Финансовый менеджмент: Учебный курс. - К.: Ника-Центр, Эльга, 2002. - 528 с.
7. 1нвестифйна дтльнють комерцмних банюв: [монографи] / д.е.н., проф. 1.О. Лютий, к.е.н., доц.. Р.В. П¡куc, к.е.н., доц. Н.В. Прика-зюк, к.е.н., доц. К.1. Старовойт-Б¡ловик. - 1вано-Франювськ: ПВНЗ «Галицька академ¡я», 2010. - 388 с.
8. Постанова НБУ «Про затвердження 1нструкцп про порядок регулювання дильност банюв в Укра'й-й» вщ 28.08.2001 №368 [Електрон. ресурс]. - Режим доступу: zakon4.rada.gov.ua / laws / show / z0841-01.
9. Квасова О.П. Особливост проведення операцм банками на фондовому ринку Укра'ни / О.П. Квасова, П.П. Самофалов // Економн-ний вюник унверситету: Зб^ник наукових праць учених та астранта.
- ДВНЗ «Переяслав-Хмельницький державний педагопчний унвер-ситет ¡мен¡ Григор¡я Сковороди», 2015. - Вип. 27/2. - С. 150-157.
Формування ринкових вщносин в УкраУн №6 (181)/2016 39
