CC BY
88
О.И. Богомазова
СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ В СИСТЕМЕ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ
Страхование во всём мире считается одним из основных методов управления рисками, в том числе и в аграрном секторе. Однако программы страхования зачастую являются недоступными многим потенциальным страхователям России. Мы попытались установить причины, которые сдерживают спрос и предложение в этом сегменте рынка и наметить пути для их устранения.
Многочисленные профессиональные исследования в области экономической теории и истории полностью подтверждают идею о том, что финансовые институты вносят фундаментальный вклад в ускорение экономического развития и повышение качества экономического роста. Имеется достаточно много эмпирических данных, свидетельствующих о том, что финансовое развитие в значительной степени влияет на экономический рост даже с учётом других ключевых для него факторов. Механизм этого влияния заключается в одной из важнейших функций, которую выполняют финансовые системы в целом и институт страхования в частности - функция снижения и распределения риска между множеством экономических агентов. Диверсификация риска является объективной потребностью компаний и индивидов в современной экономической системе с её многочисленными разветвлёнными связями и сложными контрактными отношениями. Классик экономической мысли XX в. П. Самуэльсон отметил: «Любая деятельность, снижающая неопределенность и риск, повышает общее экономическое состояние» [1. С. 245].
Финансовые институты способствуют снижению информационных затрат и общих трансакционных издержек, повышая, таким образом, эффективность использования ресурсов. Основной отличительной чертой финансовых институтов можно назвать то, что создание добавочной стоимости в этом секторе экономики связано главным образом с количественной оценкой рисков, сбором и анализом соответствующей информации. Однако страхование в этом ряду занимает особое место.
Сущность страхования как рыночного института выражается в следующих функциях:
- рисковая функция является мотивом: именно наличие риска формирует спрос на институт страховой защиты как способ минимизации потерь. Рисковая функция призвана возместить риск путем перераспределения денежной формы стоимости между участниками страхового фонда при наступлении страховых случаев;
- предупредительная функция заключается в способности страхового института сокращать вероятность выплат путем уменьшения вероятности страхового случая;
- сберегательная функция призвана обеспечивать с помощью механизма страхования накопления определенных договором страховых сумм;
- контрольная функция позволяет обеспечить целевое формирование и использование средств страхового фонда.
Таким образом, страхование во всём мире считается одним из основных методов управления рисками, в том числе и в аграрном секторе. Объективная экономическая необходимость использования страхования, в особенности в сельском хозяйстве, объясняется недостаточными возможностями государства и рынка обеспе-
чить широкую маневренность финансовых ресурсов хозяйствующих субъектов.
В теории страхования классификация сельскохозяйственного страхования основывается на научных разработках отечественных экономистов прошлого столетия. Однако в настоящее время практика сельскохозяйственного страхования вносит существенные изменения в классификацию. Так, на российском страховом рынке в области сельскохозяйственного страхования появились новые виды и объекты.
В теории страхования выделяют три вида сельскохозяйственного страхования: страхование сельскохозяйственных культур, страхование сельскохозяйственных животных и страхование другого имущества. Но в настоящее время экономисты предлагают включить в состав классификации сельскохозяйственного страхования страхование рыбы, выращиваемой сельскохозяйственными производителями, как отдельный вид страхования. Также одним из новых видов сельскохозяйственного страхования является страхование доходов сельскохозяйственных производителей на случай снижения рыночных цен на сельскохозяйственную продукцию. Данный вид сельскохозяйственного страхования широко представлен на страховых рынках за рубежом. На рис. 1 приведена видовая классификация сельскохозяйственного страхования, соответствующая уровню развития страхового рынка [2. С. 36].
Система аграрного страхования в условиях рыночной экономики призвана защищать производителя от воздействия различных неблагоприятных факторов и способствовать эффективному ведению хозяйства. Однако программы страхования зачастую являются недоступными многим потенциальным страхователям страны из-за высокой цены страховой услуги.
В настоящее время Правительство РФ, основываясь на действующих законодательных актах, осуществляет программу государственной поддержки страхования урожая сельскохозяйственных культур. Суть её заключается в том, что из федерального бюджета выделяются ежегодно возрастающие денежные средства на компенсацию 50% ранее уплаченных крестьянами страховых премий. Тем самым государство стремится к повышению устойчивости сельскохозяйственного производства во всех регионах. Но действующая программа продолжается более пяти лет, а должной отдачи - роста субъектов страхования путем вовлечения крестьян в страховые отношения - не происходит. По данным различных источников, в 2006 г. всего 32,8% российских сельскохозяйственных организаций, включая фермерские хозяйства, воспользовались услугами страховщиков и помощью государства в 68 регионах [3. С. 17]. Кроме того, одни и те же сельскохозяйственные организации заключают несколько договоров, например весной страхуют яровые культуры, а осенью - озимые.
Поэтому фактически к услугам страхования прибегает не более 20% сельскохозяйственных организаций РФ. Больше того, президент Ассоциации агропромышленных страховщиков «Агропромстрах» Л. Вологдин на заседании «круглого стола» «Агрострахование - 2007. Проблемы, тенденции, перспективы» отметил: «Думаю, нас всех должно насторожить то, что в целом за
прошлый год число страхующихся хозяйств сократилось почти на 20%. Значит, не всем подходят те условия, которые сегодня доводятся до сельхозтоваропроизводителей. Возрастают требования аграриев, органов власти о создании системы страхования, которая бы надёжно покрывала возможный ущерб от неблагоприятных погодных условий» [4. С. 32].
Рис. 1. Классификация видов сельскохозяйственного страхования
Сегодня можно выделить три основные обстоятельства, при которых используется сельскохозяйственное страхование: во-первых, при получении сельскохозяйственными товаропроизводителями кредитов в качестве залога часто выступают посевы, которые по настоянию банка, предоставляющего кредит, как правило, подлежат страхованию; во-вторых, при реализации лизинговых операций по поставке товаропроизводителям техники посевы сельскохозяйственных культур также выступают как гарантия выплат и страхуются по настоянию лизингодателя; в-третьих, кэптивными страховыми компаниями практикуется страхование посевов, принадлежащих сельскохозяйственным организациям, входящим в соответствующий холдинг. Назначение такого страхования определяется взаимоотношениями структурных подразделений холдинга.
Из приведенного перечня обстоятельств видно, что страхование носит «добровольно-принудительный» характер. Добровольное страхование в сельском хозяйстве сегодня осуществляется редко. Попытаемся установить причины, которые сдерживают спрос и предложение в этом сегменте рынка.
Основная проблема, как известно, заключается в низкой платежеспособности потенциальных сельскохозяйственных страхователей. Договоры страхования заключаются, как правило, непосредственно перед посевными работами, когда производитель окончательно утверждается в структуре собственного производства растениеводческой продукции. В этот же период он испытывает острую потребность в финансовых ресурсах, поскольку вкладывает значительные оборотные средства в подготовку и проведение посевных работ. Приобретение горюче-смазочных материалов, техники и запасных частей, семян, удобрений и средств защиты
растений зачастую производится им за счёт заемных средств. В условиях острой нехватки денежных средств указанные расходы любой крестьянин России оценивает как приоритетные по сравнению с расходами на страхование урожая. Хотя государство и обязуется компенсировать страхователям часть взносов, но компенсация, если она происходит, имеет место, как правило, в конце бюджетного года. То есть, например, при страховании озимых посевов осенью текущего года компенсация со стороны государства может поступить только через год. На год у товаропроизводителя отвлекаются оборотные средства, кроме того, они обесцениваются за счёт инфляции.
Вторая причина заключается в отсутствии страхового интереса у сельскохозяйственных организаций. При существующем механизме формирования цен на сельскохозяйственную продукцию товаропроизводители находятся в более выгодном финансовом положении в неурожайные годы, хотя, казалось бы, страхование должно компенсировать убытки, связанные с недобором продукции в неурожайные годы. Данные таблицы (по зерновым культурам) показывают, что при попарном сравнении лет (один год при этом урожайный, а другой - неурожайный) больший размер возможной прибыли на 1 га посевов товаропроизводители имели в неурожайные годы.
Следующей проблемой является отсутствие на федеральном уровне перестраховочной системы (ФПС) и федерального сельскохозяйственного страхового резерва (ФССР). Формируемые в настоящее время собственные (внутренние) страховые резервы страховщиков не обеспечивают гарантированного покрытия всех убытков. Необходимость формирования таких резервов объективно вызвана высокой вариацией в колебании
урожайности как в разрезе регионов, так и по годам, а также наличием широкого спектра зональных различий и рисков выращивания сельскохозяйственных культур. Как следствие в отдельные годы некоторые региональ-
Также причиной, ограничивающей страхование в сельском хозяйстве, являются сами условия страхования, а именно то, что отнесение конкретных метеорологических условий года к страховому случаю практически невозможно. Возьмём, к примеру, засуху как наиболее часто встречающееся в России опасное гидрометеорологическое явление. В критериях опасных гидрометеорологических явлений в интерпретации страховщиков сказано, что «засуха - это отсутствие эффективных осадков (более 5 мм) в течение 30 дней подряд при максимальной температуре воздуха плюс 25». Однако в некоторых регионах температура выше 25°С 30 дней подряд имела место только один раз в «голодном 1921 году». Второй пример - критерий «переувлажнения почвы» - распространяется только на период активной вегетации растений, хотя понятно, что переувлажнение почвы сказывается на урожайности прежде всего из-за задержек в уборке и дополнительных затратах при хранении (например, необходима дополнительная сушка зерна).
Неразвитость методической базы сельскохозяйственного страхования. По существу, правила страхования предусматривают применение единых страховых тарифов в разрезе отдельных культур на территории каждого субъекта РФ без учёта условий ведения сельскохозяйственного производства в различных их зонах. Учитывая значительные колебания урожайности практически по всем регионам России, страховщики обоснованно считают, что эти тарифы явно занижены. Для страхователя отдать страховщику десятую, а иногда и большую часть будущего урожая также кажется слишком невыгодной операцией.
Одной из проблем является оппортунистическое поведение страхователей. Оно заключается в том, что застраховавший урожай крестьянин, в расчёте на получение в будущем страховых возмещений, может, например, не выполнить определённые требования технологии выращивания сельскохозяйственных культур. Недобросовестный производитель в этих обстоятельствах стремится к двойной выгоде. Во-первых, это экономия на расходах по выполнению технологических операций; во-вторых, несоблюдение технологии выращивания культур приводит к снижению урожайности, в результате чего у него появляются более весомые основания получения страхового возмещения. Так, при
ные страховщики располагают 34-40%-ми излишками собранных страховых премий, в то время как другие ощущают острый дефицит финансовых ресурсов для обеспечения страховых выплат.
сильной засухе во время весенне-полевых работ вряд ли есть необходимость проведения двух- или трехкратной предпосевной культивации, хотя такие технологические требования для успешной борьбы с сорняками установлены. Для устранения возможных специфических противоречий, которые могут возникнуть в подобных случаях, страховщику потребуется значительный штат специальных инспекторов, способных на профессиональном уровне решать эти сложные вопросы. В настоящее время в развитых странах всё большее применение находит использование технических средств наблюдения за состоянием посевов, например спутникового навигационного оборудования.
Определенный круг организационно-методических вопросов страхования сельскохозяйственных культур решается в рамках Федерального агентства по государственной поддержке страхования в сфере агропромышленного производства и пула страховщиков, однако остается нерешенным ряд названных выше, а также других вопросов.
Таким образом, для развития сельскохозяйственного страхования необходимо следующее:
1) срок, в течение которого осуществляется компенсация, не должен превышать одного месяца, максимум двух, с момента вступления договора в силу, при этом, конечно, договор страхования не может быть прекращён досрочно;
2) активизация деятельности страховщиков в поисках сельскохозяйственных организаций, у которых и при нынешней объективно существующей ситуации с ценами не только присутствует, но и усиливается интерес к заключению страховой сделки. Речь идёт о поиске регионов с асинхронной колеблемостью урожайности, т.е. таких регионов, в которых при росте урожайности в целом по России урожайность снижается. Такие регионы страдают вдвойне - за счёт снижения урожайности и за счёт падения цен.
3) формирование страхового портфеля должно опираться на особенности динамики урожайности отдельных культур по регионам России. Необходимо создание системы заимствования на общероссийском уровне средств у одних страховых организаций для передачи (использования) их другим. Аккумуляцию денежных средств и их заимствование экономически целесообразно проводить в рамках ФССР и ФПС.
Эффективность производства зерна в крупных и средних сельскохозяйственных организациях Российской Федерации [5]
Показатели Годы
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
Урожайность, центнер с 1 га 14,4 18,0 18,5 15,6 17,7 18,1 18,6
Полная себестоимость 1 ц, руб. 115 124 125 166 203 217 248
Цена реализации 1 ц, руб. 180 175 138 220 272 235 293
Прибыль в расчёте на 1 ц, руб. 75 51 13 54 69 18 45
Возможная прибыль с 1 га, руб. 1080 918 240,5 842 1221 325,8 837
Реализовано зерна в расчёте на 1 га посевов, ц 8,3 10,5 12,1 11,0 10,8 12,8 12,7
Товарность, % 57,6 58,3 65,4 70,5 61,0 70,7 68,3
4. Страховые тарифы должны быть предметом обсуждения страховщика и страхователя. Их величина должна зависеть от того, какой интервал снижения урожайности желает обеспечить страховой защитой страхователь. Также необходимо, чтобы стороны заблаговременно согласовали и обозначили в договоре те действия страхователей
(товаропроизводителей), которые стороны впоследствии будут рассматривать как нарушение технологии производства. В противном случае для страховщика открываются практически безграничные возможности для поиска в действиях страхователя неполного или некачественного выполнения агротехнических операций.
ЛИТЕРАТУРА
1. Самуэльсон П. Экономика / П. Самуэльсон, В. Нордхаус. - М.: Лаборатория базовых знаний, 2000. - 445 с.
2. МадаеваР.Л. Теоретические аспекты сельскохозяйственного страхования / Р.Л. Мадаева // Страховое дело. - 2007. - № 10. - С. 35-37.
3. Гордеев А. Надо расширять страхование в сфере АПК / А. Гордеев // АГРО страхование и кредитование. - 2007. - № 1. - С. 16-21.
4. Итоги развития агропромышленного комплекса Российской федерации в 2006 году // АГРО страхование и кредитование. - 2007. - № 4. -
С. 32.
5. Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности себльскохозяйственных предприятий за 2000-2006 годы. - М.: МСХ РФ, 2007. Статья представлена научной редакцией «Экономика» 28 апреля 2008 г.
