CC BY
136Государственная служба и кадры. 2021. № 5. С. 175—179. State service and personnel. 2021. No. 5. P. 175 — 179. Научная статья УДК 34; ББК 67
DOI: 10.24411/2312-0444-2021-5-175-179
ISSN 2312-0444 (print) ISSN 2312-0444 (print)
NIION: 2012-0061-05/21-119 MOSURED: 77/27-008-2021-05-31!
Правовой режим криптовалюты1
Альберт Владиславович Тумаков1, Никита Андреевич Петраков2
Московский университет МВД России имени В.Я. Кикотя, Москва, Россия
Аннотация. В статье рассматриваются основные подходы к определению понятия «криптовалюта». Авторами перечисляются признаки, необходимые для полного раскрытия понятия «криптовалюты». Ключевые слова: криптовалюта, биткойн, блокчейн
Для цитирования: Тумаков А. В., Петраков Н. А. Правовой режим криптовалюты // Государственная служба и кадры. 2021. № 5. С. 175—179. ЭО!: 10.24411/2312-0444-2021-5-175-179.
Original article
Legal regime of cryptocurrencies
Albert V. Tumakov1, Nikita A. Petrakov2
Moscow University of the Ministry of internal affairs of Russia named after V.Ya. Kikot', Moscow, Russia
Abstract. The article discusses the main approaches to the definition of the concept of «cryptocurrency». The authors list the necessary signs to fully disclose the concept of «cryptocurrencies». Keywords: cryptocurrency, bitcoin, blockchain
For citation: Tumakov A.V., Petrakov N.A. Legal regime of cryptocurrencies // State service and personnel. 2021. (5):175—179. (In Russ.). DOI: 10.24411/2312-0444-2021-5-175-179.
К определению понятия «криптовалюта» существует несколько подходов. В частности, Базельский Комитет по банковскому надзору раскрывает понятие «криптовалюта» через определение цифровой валюты. Цифровая валюта (или нефиатная валюта) — это не являющийся законным платежным средством актив, существующий только в электронном виде, который может использоваться в качестве средства платежа, средства хранения, единицы учета. Цифровые валюты часто опираются на технологию распределенного регистра для записи и проверки транзакций, совершенных с использованием цифровой валюты. Из-за использования криптографических методов подмножество цифровых валют называется «криптовалютами» [1].
Вахрушев Д.С. и Железнов О.В. предлагают «под «криптовалютой» понимать особую разновидность электронных денег, функционирование которых основано на децентрализованном меха-
© Тумаков А.В., Петраков Н.А., 2021.
низме эмиссии и обращении и представляющих собой сложную систему информационно-технологических процедур, построенных на криптографических методах защиты, регламентирующих идентификацию владельцев и фиксацию факта их смены» [2].
Анализируя труды Дж. Хоспа, можно сделать вывод, что в его понимании криптовалюта — это существующая в системе блокчейн валюта, функционирующая по принципу децентрализации, безопасность оборота которой обеспечивается криптографией [3].
Основной сайт Биткойна [4] не дает определение понятию «криптовалюта». Однако на основе анализа таких терминов как «Биткойн» и «цепочка блоков (блокчейн)» можно вывести следующее определение: криптовалюта — это валюта или расчетная единица, существующая в децентрализованной р2р платёжной сети, которая обслуживается её же пользователями без центральных органов управления или посредников.
№ 5/2021
Европейский Центральный Банк дает следующее определение понятию «криптовалюта»: «криптовалюта — цифровое представление стоимости, которое в некоторых случаях может использоваться в качестве альтернативы деньгам, эмитентом которого не является центральный банк, кредитная организация» [5].
В п. 18 ст. 1 Директивы 2018/843 Европейского Парламента и Совета от 30 мая 2018 г. [6] дано следующее определение: «Криптовалюта — это цифровое представление ценности, которое не выпущено или гарантировано центральным банком либо государственным органом, не обязательно связано с легально установленной валютой и не имеет правового статуса валюты или денег, но принимается физическими или юридическими лицами как средство обмена и может быть передано, сохранено и продано в электронном виде» [7].
Обобщая характерные для криптовалюты черты, с учётом аспектов, отмеченных в приведённых определениях, на наш взгляд разумно дать понятию «криптовалюта» следующую дефиницию:
Криптовалюта — существующая в обслуживаемой пользователями децентрализованной электронно-вычислительной сети виртуальная валюта, оборот которой осуществляется с помощью криптографических методов верификации права собственности, а эмиссия новых единиц является вознаграждением за поддержание работоспособности системы.
Таким образом, криптовалюта должна обладать следующими признаками:
Децентрализация. Данный критерий является противоположностью централизации. Централизация в денежной системе означает, что принципиально важные вопросы как, например, размер процентной ставки и комиссионных сборов за транзакции, количество денег в обращении, лимиты на транзакции, возможность доступа к счетам, — решаются специализированным органом. Ответственность за функционирование денежной системы в целом лежит на центральном банке. Пользователи фидуциарных, фиатных или бумажных денег в централизованных системах полностью зависят от центрального регулятора. Децентрализация валюты означает, что её внутренняя ценность, оборотоспособность, количество денег в обращении определяется её обладателями. Кроме того, в децентрализованной системе отсутствует властный субъект: у всех участников системы одинаковые права и возможности. Применительно к криптовалюте децентрализация обеспечивается технологией «блокчейн» [8], предложенной Сатоши Накамото. Так как целью ис-
следования не является подробное описание программно-технических характеристик данной технологии, остановимся лишь на ключевых аспектах. Блокчейн (от англ. block — блок, chain — цепь) или цепочка блоков — это публичный электронный реестр транзакций, подлинность которых обеспечивается криптографией. Данный реестр хранится у каждого пользователя, обеспечивая безопасность по принципу «не доверять никому». Информация о каждой транзакции записывается в реестр каждому участнику блокчей-на. Благодаря этому невозможно подделать историю проведённых операций, не подделав записи в реестрах абсолютного большинства пользователей. Криптовалюты существуют исключительно в децентрализованных реестрах, функционирующих по технологии «блокчейн».
Однако децентрализованные валюты существовали задолго до того, как был запущен первый блокчейн. Идею блокчейна и децентрализованных валют очень хорошо передают камни Раи на острове Яп. Островитяне изготавливали огромные дискообразные камни из известняка и использовали их в качестве валюты. Так как добыча камней была сложной и опасной задачей, то она стала узкоспециализированной (прообраз майнинга). Оплата товаров камнями в виду их размеров происходила без их физического перемещения путем передачи их в виртуальную собственность, о чем уведомлялись жители острова. Формировалась так называемая история камня (прообраз истории транзакций в распределенном реестре блокчейна).[9]
Виртуальная валюта. Европейский Центральный банк в октябре 2012 года опубликовал доклад «Virtualcurrencyschemes»[10], в котором раскрыл три основные схемы виртуальных валют. Криптовалюта в соответствии с приведенной классификацией относится к схеме третьего типа, которая имеет свойство перехода из виртуальной валюты в реальную и наоборот.
Использование криптографии. Оборот крип-товалюты осуществляется с помощью криптографических средств верификации права собственности. При регистрации в системе каждому случайным образом генерируется закрытый ключ, представляющий собой сочетание букв, цифр или набор случайных слов. Предназначение закрытого ключа в том, чтобы пользователь мог «подписывать» совершаемую им транзакцию, подтверждая своё намерение перевести криптовалюту кому-либо на публичный адрес. Публичный адрес - это сгенерированная криптографическими методами из закрытого ключа буквенно-число-вая комбинация, выполняющая функцию номера расчётного счета или идентификатора получа-
№ 5/2021
теля. В децентрализованной системе блокчейн только обладатель «закрытого ключа» имеет право распоряжаться криптовалютой связанной с его «публичным адресом».
Конфиденциальность (псевдоконфиденциальность). Конфиденциальность в операциях с крип-товалютами — это способность к изолированию информации об отправителе или получателе. Дж. Хосп описывает конфиденциальность через соотношение понятий анонимности и прозрачнос-ти.[11] Анонимность в сфере криптовалют означает, что никто не может узнать, кто сгенерировал закрытый ключ и кому принадлежит публичный адрес. На высокую анонимность криптовалюты рассчитывают злоумышленники с целью использовать её для легализации доходов, полученных преступным путем. Однако на конфиденциальность при обращении с криптовалютой влияет также такое свойство децентрализованных сетей как прозрачность. Прозрачность означает открытость, возможность участников системы видеть какие операции происходят. Это означает, что хотя личность владельца криптовалюты скрыта, пути движения денежных потоков известны всем пользователям. Любой желающий может, зная публичный адрес, отследить проводимые с его участием операции. Например, крип-товалютная компания BlockchainLuxembourg S.A. andBlockchainAccess UK LTD предоставляет возможность обозревать историю транзакций крип-товалюты в блокчейн в реальном времени [12].
Так как конфиденциальность пропорциональна анонимности и обратно пропорциональна прозрачности, то мы приходим к выводу, что на самом деле правильно будет говорить о псевдоконфиденциальности оборота криптовалют в силу их большой открытости. Отсюда возникает вопрос: действительно ли криптовалюты являются хорошим инструментом для преступной деятельности, ведь все операции отслеживаются всеми участниками децентрализованной системы? Кроме того, «почти на всех биржах для обмена [крипто-валюты] на обычные деньги необходимо пройти идентификацию» [13], и личность преступника будет установлена. Следовательно, криптовалю-та не является идеальным инструментом для осуществления незаконной деятельности.
В подтверждение данной точки зрения приведем пример [14]. В 2015 г. в США был приговорён к пожизненному сроку по обвинению в отмывании денег и незаконном обороте наркотиков Уильям Ульбрихт Росс, известный также под псевдонимом DreadPirateRoberts. Он является создателем анонимной торговой интернет-площадки SilkRoad, распространяющей наркотические и психотропные вещества. Для расчетов с поку-
пателями использовалась криптовалюта Биткойн. Благодаря низкой анонимности и доступу ко всей истории транзакций властям удалось установить личность администратора сайта, гражданина США Росса Ульбрихта, а также его причастность к совершенным преступлениям.
Легализация доходов, полученных преступным путем, а также использование криптовалют в иных незаконных целях стала бы невозможной, если пользователи криптовалюты предоставляли информацию о своей личности государственным структурам. Именно поэтому пятая Директива Европейского Союза по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем (далее — 5AMLD) [15] содержит в себе положения, регулирующие оборот криптовалют.
Список источников
1. Basel Committee on Banking Supervision Consultative Document Sound Practices: Implications of fintech developments for banks and bank supervisors. Issued for comment by 31 October 2017 August 2017 // URL: https://www.bis.org/bcbs/ publ/d415.pdf (дата обращения: 13.12.2019 г.).
2. Вахрушев Д.С., Железов О.В. Криптовалюта как феномен современной информационной экономики: проблемы теоретического осмысления // Вестник евразийской науки. 2014. №5 (24). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/kriptovalyuta-kak-fenomen-sovremennoy-informatsionnoy-ekonomiki-problemy-teoreticheskogo-osmysleniya (дата обращения: 09.12.2019 г.).
3. Хосп Дж. О криптовалюте просто. Биткоин, эфириум, блокчейн, децентрализация, майнинг, ICO&Co // Вед. ред. К. Тульцева. СПб.: Питер, 2019. 256 с.: илл. (Серия «IT для бизнеса»)
4. https://bitcoin.org
5. European Central Bank .Virtual currency schemes— a further analysis. February 2015 // URL: https://www.ecb.europa.eu/pub/pdf/other/ virtualcurrencyschemesen.pdf (дата обращения: 14.12.2019 г.)
6. Т.н. 5AMLD (5 anti money laundering directive) — прим. авт.
7. Директива Европейского союза 2018/843 от 30 мая 2018 г., вносящая изменения в Директиву Европейского Союза 2015/849 по предотвращению использования финансовой системы для целей легализации доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и вносящую изменения в Директивы 2009/138/ЕК и 2013/36/ЕС // URL: https://eur-lex.europa.eu/ legal-content/EN/TXT/?uri=CELEX:32018L0843 (дата обращения: 16.12.2019 г.)
8. Nakamoto S. Bitcoin: A Peer-to-Peer Electronic Cash System // URL: https://bitcoin.org/ bitcoin.pdf (датаобращения: 10.12.2019 г.).
№ 5/2021
9. Гуляев РА. Криптовалюты: сущность, эволюция и становление в качестве средства платежа // Государственное управление. Электронный вестник. 2018. №70. URL: https://cyberleninka. ru/article/n/kriptovalyuty-suschnost-evolyutsiya-i-stanovlenie-v-kachestve-sredstva-platezha (дата обращения: 10.12.2019).
10. European Central Bank. Virtual currency schemes. October 2012. // URL: https:// www.ecb.europa.eu/pub/pdf/other/virtualcurren-cyschemes201210en.pdf (дата обращения: 11.12.2019 г.).
11. Хосп Дж. О криптовалюте просто. Битко-ин, эфириум, блокчейн, децентрализация, май-нинг, ICO&Co // Вед. ред. К. Тульцева. СПб.: Питер, 2019. 256 с.: илл. (Серия «IT для бизнеса»). С. 167.
12. Подробнее о возможности обозревать историю транзакций см. https://support.blockchain. com/hc/ru/articles/211160663-Как-найти-бит-койн-транзакцию-в-блокчейне (дата обращения: 11.12.2019 г.).
13. Маланов A. Шесть мифов о блокчейне и Биткойне, или почему это не такая уж эффективная технология. // URL: https://www.kasper-sky.ru/blog/bitcoin-blockchain-issues/18442/ (дата обращения: 10.12.2019 г.)
14. GreenbergA. Meet The Dread Pirate Roberts, The Man Behind Booming Black Market Drug Website Silk Road // URL: https://www.forbes. com/sites/andygreenberg/2013/08/14/meet-the-dread-pirate-roberts-the-man-behind-booming-black-market-drug-website-silk-road/#21cff4c68 b73 (дата обращения: 11.12.2019 г.)
15. Директива Европейского союза 2018/843 от 30 мая 2018 г., вносящая изменения в Директиву Европейского Союза 2015/849 по предотвращению использования финансовой системы для целей легализации доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и вносящую изменения в Директивы 2009/138/ЕК и 2013/36/ЕС// URL: https://eur-lex.europa.eu/ legal-content/EN/TXT/?uri=CELEX:32018L0843 (дата обращения: 16.12.2019 г.)
References
1. Basel Committee on Banking Supervision Consultative Document Sound Practices: Implications of fintech developments for banks and bank supervisors. Issued for comment by 31 October 2017 August 2017 // URL: https://www.bis.org/bcbs/ publ/d415.pdf (датаобращения: 13.12.2019 г.)
2. Vakhrushev D.S., Zheleznov O.V. Cryptocurrency as a phenomenon of modern information economy: problems of theoretical understanding // Bulletin of Eurasian Science. 2014. №5 (24). URL: https://
cyberleninka.ru/article/n/kriptovalyuta-kak-fenomen-sovremennoy-informatsionnoy-ekonomiki-problemy-teoreticheskogo-osmysleniya (date of application: 09.12.2019).
3. Hosp J. About cryptocurrency is simple. Bitcoin, Ethereum, blockchain, decentralization, mining, ICO&Co // ed. by K. Tultseva. St. Petersburg: St. Petersburg, 2019. 256 p.: ill. (Series "IT for business").
4. https://bitcoin.org
5. European Central Bank .Virtual currency schemes — a further analysis. February 2015 // URL: https://www.ecb.europa.eu/pub/pdf/other/ virtualcurrencyschemesen.pdf (date of application: 14.12.2019).
6. The so — called 5AMLD (5 anti money laundering directive) — author's note.
7. European Union Directive 2018/843 of May 30, 2018 amending the European Union Directive 2015/849 on the prevention of the use of the financial system for the purposes of money laundering, the financing of terrorism and amending the Directives of 2009/138/EC and 2013/ 36/EU // URL: https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=CELEX:32018L0843 (date of application: 16.12.2019).
8. Nakamoto S. Bitcoin: A Peer-to-Peer Electronic Cash System // URL: https://bitcoin.org/ bitcoin.pdf (date of application: 10.12.2019)
9. Gulyaev R.A. Cryptocurrencies: essence, evolution and formation as a means of payment // State administration. Electronic bulletin. 2018. № 70. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/ kriptovalyuty-suschnost-evolyutsiya-i-stanovlenie-v-kachestve-sredstva-platezha (date of application: 10.12.2019).
10. European Central Bank. Virtual currency schemes. October 2012. // URL: https:// www.ecb.europa.eu/pub/pdf/other/virtualcurren-cyschemes201210en.pdf (date of application: 11.12.2019).
11. Hosp J. About cryptocurrency is simple. Bitcoin, Ethereum, blockchain, decentralization, mining, ICO&Co // ed. by K. Tultseva. St. Petersburg: St. Petersburg, 2019. 256 p.: ill. (Series "IT for business"). P. 167.
12. For more information about the ability to view transaction history, see https://support. blockchain.com/hc/ru/articles/211160663-Kak-naity-bitcoin-tranzakciyu-v-blockchaine (date of application: 11.12.2019).
13. Malanov A. Six Myths about Blockchain and Bitcoin, or Why It's Not Such an Effective Technology. // URL: https://www.kaspersky.ru/
№ 5/2021
blog/bitcoin-blockchain-issues/18442/ (date of application: 10.12.2019).
14. Greenberg A. Meet The Dread Pirate Roberts, The Man Behind Booming Black Market Drug Website Silk Road // URL: https:// www.forbes.com/sites/andygreenberg/2013/08/14/ meet-the-dread-pirate-roberts-the-man-behind-booming-black-market-drug-website-silk-road/ #21cff4c68b73 (date of application: 11.12.2019)
15. European Union Directive 2018/843 of May 30, 2018 amending the European Union Directive 2015/849 on the prevention of the use of the financial system for the purposes of money laundering, the financing of terrorism and amending the Directives of 2009/138/EC and 2013/ 36/EU// URL: https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=CELEX:32018L0843 (date of application: 16.12.2019).
Информация об авторах
А.В. Тумаков — кандидат юридических наук, начальник кафедры гражданского и трудового права, гражданского процесса Московского университет МВД России имени В.Я. Кикотя; Н.А. Петраков — адъюнкт факультета подготовки научно-педагогических и научных кадров Московского университета МВД России имени В.Я. Кикотя.
Information about the authors A.V. Tumakov — candidate of Law, Head of Chair of Civil and Labor Law, Civil Process Moscow university of the Ministry of internal affairs of Russia named after V.Ya. Kikot';
N.A. Petrakov — Adjunct, Moscow university of the Ministry of internal affairs of Russia named after V.Ya. Kikot'.
Вклад авторов: все авторы сделали эквивалентный вклад в подготовку публикации. Авторы заявляют об отсутствии конфликта интересов.
Contribution of the authors: the authors contributed equally to this article. The authors declare no conflicts of interests.
Статья поступила в редакцию 26.10.2021; одобрена после рецензирования 10.11.2021; принята к публикации 15.11.2021.
The article was submitted 26.10.2021; approved after reviewing 10.1 1.2021; accepted for publication 15.11.2021.
№ 5/2021
