ПРАКТИКА РАССЛЕДОВАНИЯ УГОЛОВНЫХ ДЕЛ О ПРЕСТУПЛЕНИЯХ, СВЯЗАННЫХ С ОТЧУЖДЕНИЕМ АКТИВОВ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ Текст научной статьи по специальности «Право»

Практика расследования уголовных дел о преступлениях, связанных с отчуждением активов кредитной организации

Лапин Вячеслав Олегович,

кандидат юридических наук, доцент, Академия управления МВД России, начальник отдела научно-исследовательского центра

E-mail: [email protected]

В настоящей статье рассмотрены вопросы расследования уголовных дел о преступлениях, связанных с отчуждением активов кредитных организаций, являющиеся приоритетной задачей правоохранительных органов по снижению рисков вовлечения кредитных организаций и их должностных лиц в преступную деятельность. Определены факторы, которые негативно влияют на ход и результаты расследования по делу. Проанализирована современная следственная и судебная практика расследования уголовных дел рассматриваемой категории, приведены примеры положительного опыта расследования. На основании проведенного исследования сформулированы практические рекомендации, направленные на повышение эффективности деятельности следователя по расследованию преступлений, связанных с отчуждением активов кредитных организаций.

Ключевые слова: расследование преступлений, органы предварительного следствия, кредитная организация, Банк России, кредитно-финансовая сфера.

Кредитно-финансовая сфера выступает объектом пристального внимания организованных групп и преступных сообществ, поскольку именно в этой сфере сконцентрированы финансовые ресурсы государства и значительного числа субъектов предпринимательской деятельности.

На протяжении многих лет наибольшее количество преступлений экономической направленности совершается в кредитно-финансовой сфере. Только в 2020 году их совершено около 30 тыс., из них почти каждое второе (44%) в организованных формах, причинив ущерб гражданам, организациям и государству на сумму более 100 млрд рублей. Лидерами по количеству зарегистрированных преступлений рассматриваемой категории выступают Центральный и Приволжский федеральные округа, при этом традиционно особое место отводится российским финансовым центрам - г. Москва и г. Санкт-Петербург.

В соответствии со Стратегией национальной безопасности Российской Федерации «одной из угроз национальной безопасности в области экономики является высокий уровень преступности в экономической сфере, в том числе в кредитно-финансовой» [15].

Среди преступлений в кредитно-финансовой сфере особого внимания требуют преступления, связанные с отчуждением активов из кредитных организаций, совершенные, как правило, руководством указанных организаций в преддверии отзыва лицензии Банком России и последующего банкротства.

По состоянию на 01.12.2021 в банковской системе функционирует 370 кредитных организаций, в том числе 335 банков и 35 небанковских кредитных организаций. Около 60% кредитных организаций расположены в центральном федеральном округе Российской Федерации (210), в том числе в г. Москве (189)[9].

За 9 месяцев 2021 года Банком России отозваны лицензии у 33 банков, а за период с 2014 по 2020 годы отозваны лицензии у более чем 433 банков.

Повышенное внимание к рассматриваемой категории уголовных дел обусловлено причинением материального ущерба большому количеству физических, юридических лиц и государственных структур, исчисляемого миллионами и миллиардами рублей. Такие преступления сопровождаются последующей легализацией похищенного, в том числе за рубежом. И, как правило, имеют большой общественный резонанс. Кроме того, реализация преступных схем в подавляющем боль-

5 -о

сз

<

шинстве возможна только с участием специального субъекта - руководителя (собственника, конкурсного управляющего) кредитно-финансовой организации, которому подконтрольны все имущество организации и операции с ним.

Подавляющая часть преступлений рассматриваемой категории квалифицируется по статьям 159, 160, 172.1, 172.2, 174, 174.1, 196, 201 УК РФ, реже по статьям 176, 177, 195, 197 УК РФ. В целях сокрытия события преступления и исключения выявления его признаков в рамках банковского надзора преступники прибегают к искажению финансовой отчетности.

Эффективность расследования рассматриваемой категории преступлений, несмотря на незначительное улучшение этого показателя, по-прежнему невысока. Как отмечено в решении коллегии МВД России «О проблемах выявления и раскрытия преступлений в финансово-кредитной сфере»: «ожидаемый рост повышения эффективности противодействия преступлениям в финансово-кредитной сфере не произошел» [14].

Анализ следственной практики и проблемных вопросов, возникающих при расследовании уголовных дел рассматриваемой категории, свидетельствует о несвоевременном предоставление регулятором информации о признаках возникновения криминальной ситуации в кредитной организации.

Министр внутренних дел Российской Федерации обратил внимание на указанную проблему и отметил, что: «Широкое распространение, в частности, получили хищения денежных средств банков и их клиентов, в том числе работниками самих кредитных организаций либо при их участии. Зачастую это приводит к отзыву лицензий и последующему банкротству учреждения, что негативно отражается на интересах вкладчиков и в целом на финансовом рынке. К сожалению, оперативное выявление и предотвращение подобных фактов затруднено из-за несвоевременного и неполного получения соответствующей информации из Банка России, в том числе о результатах контрольно-надзорной деятельности» [7].

Отмеченное обстоятельство формирует комплекс проблем, которые приходиться преодолевать следователю в процессе расследования по делу:

- невозможность проведения оперативно-розыскных мероприятий в стадии реализации злоумышленниками активных преступных действий по отчуждению активов кредитной организации, фальсификации документации и иных действий по совершению и сокрытию следов преступлений, в отсутствие упреждающего информирования регулятором органов внутренних дел;

- длительный период времени, прошедший от момента совершения до момента выявления признаков преступления; завуалированный характер преступлений, обусловленный, прежде всего, причастностью к их совершению руко-

водства и сотрудников кредитном организации; длительные сроки доследственных проверок;

- сложность в получении всего объема финансовой документации кредитной организации и длительные сроки её подготовки представителями Банка России и Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» (далее - ГК «АСВ») (приводит к затягиванию сроков производства финансово-аналитических и других экономических судебных экспертиз, заключения которых являются основными доказательствами по уголовному делу);

- длительные сроки представления актов проверок кредитных организаций, проведенных Банком России или ГК «АСВ»;

- сложность и длительные сроки производства судебных бухгалтерских и финансово-аналитических экспертиз;

- не установление имущества, подлежащего аресту в счет обеспечения возмещения причиненного ущерба;

- уклонение от ответственности ключевых фигурантов по делу путем заблаговременного их выезда за рубеж[1, C. 6-7].

С научной точки зрения вопросы выявления и расследования преступлений в финансово-кредитной сфере предметно изучены в работах Даниловой А.Н. [8], Шмонина А.В. [16], Васильевой М.В. [5], Басханова Р.Р. [4], Отряхина В.И. [13], Волынского А.Ф., Прорвича В.А. [12] и ряд других авторов. Вместе с тем, в последние годы вопросы расследования преступлений рассматриваемой категории не становились предметом монографических работ и анализировались преимущественно на ведомственном уровне.

В связи с тем, что следственная практика и опыт организации расследования формируется неравномерно, а в отдельных субъектах Российской Федерации вообще еще не сталкивались с расследованием подобных сложных дел, рассмотрим типичные способы совершения «манипуляций» с активами кредитных организаций[6]. Как правило, преступные схемы базируются преимущественно на следующих сделках: продажа имущества (векселей и др.) по заниженной/завышенной цене; выдача заведомо безвозвратного («технического») кредита; переуступка прав требования; оформление договоров на несуществующих лиц; оформление договоров на реальных лиц без ведома последних; заключение иных мнимых сделок и др.

Примером выдачи технических кредитов является уголовное дело № 12001630023000141, возбужденное 03.06.2020 ГСУ ГУ МВД России по Саратовской области по ч. 4 ст. 159 УК РФ, в отношении неустановленных лиц, совершивших хищение денежных средств АО «НВ», предоставленных в виде кредитов в адрес организаций «В», «Ф», и «М», не осуществляющих финансово-хозяйственной деятельности и не исполнивших обязательства по кредитным договорам. В результате банку причинен ущерб в размере 339 млн рублей.

Типовая преступная схема отчуждения активов кредитной организации через оформление «технических» кредитов, как правило, включает реализацию следующих действий:

- приискание юридических лиц, не осуществлявших реальной финансово-хозяйственной деятельности либо осуществлявших ее в объемах и размерах, не сопоставимых с финансированием Банком, а также физических лиц с целью последующего оформления на них заведомо невозвратных кредитов;

- получение над приисканными организациями контроля;

- подготовку и подачу в Банк от имени подконтрольных организаций и физических лиц документов, необходимых для предоставления кредитов и кредитных линий;

- обеспечение принятия положительных решений о выдаче кредитов кредитным комитетом, правлением и советом директоров Банка;

- подготовку и подписание генеральными директорами и представителями указанных организаций, а также физическими лицами кредитных договоров, договоров о предоставлении кредитных линий и иных необходимых документов;

- перечисление на основании данных договоров денежных средств на расчетные счета подконтрольных соучастникам организаций;

- создание видимости обслуживания кредитов и счетов клиентов Банка путем совершения уплаты процентов или части основного долга по кредитам и выдачи процентов по вкладам;

- выдачу наличных денежных средств под видом предоставления физическим лицам (организациям) кредитов без намерения их последующего возврата;

- предоставление клиентам Банка - физическим лицам недостоверной информации о состоянии их счетов, в целях вуалирования преступной деятельности;

- создание видимости соблюдения нормативов Центрального банка России путем внесения в предусмотренные соответствующими положениями документы заведомо недостоверной информации;

- распределение полученного преступного дохода между соучастниками и другими лицами[10, с. 136].

Практика проведения доследственной проверки по таким материалам свидетельствует о вынесении неоднократных решений об отказе в возбуждении уголовного дела и их последующей отмены. Процесс документирования обстоятельств, достаточных для возбуждения уголовного дела, длительный, поскольку имеет трехступенчатую систему.

На первом этапе Банк России по результатам проводимых проверок выявляет нарушения и при наличии оснований для отзыва лицензии Банком России формируется временная администрация, которая на основе анализа финансового состоя-

ния кредитной организации может предварительно установить наличие признаков преднамеренного банкротства.

Участие ГК «АСВ» на втором этапе нацелено на выявление признаков экономических преступлений с последующим направлением результатов в правоохранительные органы. При этом, не имея полномочий правоохранительного органа, ГК «АСВ» не все операции может проверить в целях установления всех обстоятельств преступления и степени причастности руководства и собственников банка.

И только после этого, у правоохранительных органов появляется возможность в полной мере провести процессуальную проверку по заявленному Банком России и ГК «АСВ» факту преступления и возбудить уголовное дело.

Кроме того, затяжной характер доследствен-ных проверок обусловлен необходимостью выполнения значительного объема следственных и процессуальных действий, в том числе судебных экспертиз, недостаточным взаимодействием с Банком России, ГК «АСВ» и завуалированностью действий фигурантов под гражданско-правовые сделки.

Существующие трудности в установлении криминального характера гражданско-правовых сделок можно продемонстрировать на примере доследственной проверки ГСУ МВД по Республике Башкортостан по заявлению заместителя генерального директора ГК «АСВ» в отношении исполняющего обязанности председателя правления ОАО «АФ Банк» Н., в действиях которого ГК «АСВ» усматрела признаки преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 160 УК РФ и ст. 196 УК РФ.

Несмотря на выводы ГК «АСВ», следователи не смогли установить достаточных данных, указывающих на признаки преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 160, ч. 2 ст. 201, ст. 196 УК РФ. В ходе доследственной проверки лишь установлено, что в период с 01.04.2012 по 01.09.2013 признаки несостоятельности (банкротства) в ОАО «АФ Банк» отсутствовали, а проведённый ГК «АСВ» анализ, показал, что ухудшение его финансового положения в период с 01.09.2013 по 17.04.2014 (дата отзыва лицензии) произошло в результате совершённых действий по приобретению в сентябре 2013 года векселей ООО «Ф» и ООО «Т» за счёт остатка денежных средств, находящихся на брокерских счетах.

По материалу проверки неоднократно принимались решения об отказе в возбуждении уголовного дела по основанию, предусмотренному п. 2 ч. 1 ст. 24 УПК РФ (в связи с отсутствием в его действиях состава преступленения).

Среди обстоятельств организационного характера, усложняющих производство по уголовному делу, также следует выделить: большое количество участников уголовного дела (обвиняемых, потерпевших, свидетелей в разных регионах страны и за её пределами), необходимость производства значительного количества следственных дей-

5 -о

сз

<

ствий, а также исполнения международных поручений о производстве следственных и иных процессуальных действий.

В правовом аспекте сложность уголовных дел заключается в необходимости юридической оценки действий фигурантов с учетом положений уголовного, гражданского, корпоративного, банковского, страхового законодательства. Трудности возникают в доказывании умысла руководителей (собственников) и способа преступления, квалификации преступного деяния, правильности формулировки предъявляемого обвинения, составлении процессуальных документов. И допускаемые нарушения в ряде случаев становятся причинами возвращения судами уголовных дел прокурору для устранения допущенных нарушений, что неминуемо влечет нарушение разумных сроков уголовного судопроизводства.

В рамках расследования преступлений рассматриваемой категории со стороны обвиняемых и связанных с ними лицами, как правило, оказывается активное противодействие, в том числе путем совершения следующих действий: маскировки преступления под гражданско-правовые сделки; внесения недостоверных сведений в отчётность кредитной организации, ведение двойной бухгалтерии; производства фиктивной оплаты по кредитным обязательствам; формирования «технической» ссудной задолженности, фиктивных обязательств; выдачи новых кредитов для погашения задолженности по ранее выданным кредитам, использованных для вывода денежных средств; преднамеренного банкротства.

В ходе анализа решений судов по данной категории уголовных дел выявлены недостатки, допущенные на предварительном следствии, в том числе повлекшие возвращение уголовного дела для дополнительного расследования[2].

Особое внимание суды обращают на обстоятельства, которые свидетельствуют о преступном умысле ключевых участников преступления из числа руководителей кредитной организации, причинно-следственной связи между их действиями и наступившими последствиями.

В качестве положительного примера расследования следует привести уголовное дело № 11801450008000225, возбужденное 28.03.2018 по ч. 4 ст. 159 УК РФ и находившееся в производстве СУ УВД по СЗАО ГУ МВД России по г. Москве. Из материалов уголовного дела следует, что обвиняемый Ч., являясь председателем правления банка «НС», под видом выдачи кредитов получил в кассе денежные средства в размере 363 млн рублей и впоследствии похитил указанные денежные средства. О преступном умысле, по мнению суда, свидетельствует то, что председатель банка ^ Ч. подготовил необходимые для получения креди-2 тов документы с внесением в них ложных сведе-й ний и подделкой подписей, принял меры для одо-еЗ брения кредитным комитетом данных сделок и их Ц согласования[3].

Также о преступном умысле, направленном на хищение денежных средств, могут свидетельствовать продуманные и спланированные действия руководителей, например такие, как заключение накануне отзыва лицензии договора цессии с юридическим лицом, возглавляемым номинальным директором и не ведущим хозяйственной деятельности, то есть отсутствие намерений по взысканию кредиторской задолженности с заемщиков, и получение по договору цессии неликвидных ценных бумаг.

Проведенный анализ практики расследования уголовных дел о преступлениях рассматриваемой категории, позволяет высказать ряд рекомендаций, реализация которых, по нашему мнению, положительно повлияет на повышение эффективности деятельности следователя по расследованию преступлений, совершенных руководителями кредитных организаций.

Так, при поступлении в следственное подразделение материалов по заявлениям Банка России и ГК «АСВ» необходимо в полной мере реа-лизовывать полномочия, предусмотренные пп. 2, 3 ч. 1 ст. 39 УПК РФ, в том числе в части истребования финансово-хозяйственных документов, проведения судебных бухгалтерских, финансово-аналитических, экономических, оценочных экспертиз (исследований), документальных проверок, ревизий, необходимых для установления фактов и размера причиненного материального ущерба; истребования документов, регламентирующих деятельность индивидуальных предпринимателей, учреждений, предприятий, организаций и их сотрудников для установления факта противоправности действий данных лиц; проведения экспертиз (исследований) для установления фиктивности документов, отражающих результаты финансово-хозяйственной деятельности.

Проводить совместные совещания с участием оперативных служб по вопросу организации доследственной проверки, на которых согласовывать алгоритм совместных действий. В случае установления признаков преступления по материалу проверки, обеспечить подготовку следователем совместно с сотрудниками оперативной службы, проводившим проверку, до принятия решения о возбуждении уголовного дела, плана первоначальных следственных действий, в котором должны быть отражены: меры по изъятию документов первичной документации финансовой деятельности лица или организации; меры по обеспечению возмещения причиненного материального ущерба; меры, направленные на установление местонахождения и проведение неотложных следственных действий со значимыми для доказывания лицами по уголовному делу.

При рассмотрении сообщений о преступлениях, а также расследовании уголовных дел рекомендуется использовать возможности НЦБ Интерпола МВД России и Росфинмониторинга. В случае необходимости обеспечить своевременное направление запросов.

Поручать расследование уголовных дел следователям, имеющим достаточный опыт работы, специализирующимся на расследовании уголовных дел в сфере экономической деятельности. Исключить факты необоснованной передачи уголовных дел от одного следователя к другому. По наиболее масштабным случаям отчуждения активов кредитных организаций - создавать следственные и следственно-оперативные группы в целях активизации работы по делу.

На постоянной основе проводить совместные занятия по вопросам повышения эффективности взаимодействия органов внутренних дел с территориальными подразделениями Росфинмонито-ринга и территориальными учреждениями Банка России.

Уделять приоритетное внимание сбору доказательств вины обвиняемых, способа совершения преступления и его сокрытия, в частности устанавливать конкретные сделки, операции и действия, совершенные в целях хищения активов кредитной организации.

При составлении обвинения необходимо: конкретизировать преступные действия обвиняемого и соучастников; описывать конкретные действия соучастников без указания личных данных, если уголовное дело в отношении них не планируется направлять в суд; указывать процессуальное решение, принятое в отношении соучастников; указывать место преступления (окончания преступления) с учетом особенности совершения преступления в банковском секторе.

При квалификации преступлений, совершенных в составе группы лиц по предварительному сговору либо организованной группой: по уголовным делам, по которым признаки специального субъекта установлены только у одного фигуранта, не допускать квалификацию преступления как совершенного «группой лиц по предварительному сговору»; по уголовным делам о преступлениях, совершенных организованной группой, наиболее полно собирать доказательственную базу, свидетельствующую об ее устойчивости, преступной цели создания, продолжительном существовании одним составом, распределении ролей между участниками группы в соответствии с заранее разработанным планом и т.д.

Изучить и руководствоваться в практической деятельности методикой экспертного исследования финансового состояния коммерческого банка и операций, повлекших его ухудшение [11], подготовленной ЭКЦ МВД России. Это позволит следователям более детально вникнуть в особенности назначения и производства финансово-аналитических и кредитно-финансовых судебных экспертиз и тем самым сократить количество ошибок в процессе постановки вопросов эксперту и срока производства по делу в целом.

Учитывая преимущественно групповой характер преступлений рассматриваемой категории, а также сложившуюся следственную практику, необходимо активизировать работу следовате-

лей с подозреваемыми (обвиняемыми) на предмет возможного заключения досудебного соглашения о сотрудничестве (гл. 40.1 УПК РФ). При осуществлении работы в данном направлении акцентировать внимание на лицах из числа руководителей и сотрудников кредитных организаций, поскольку последние в наибольшей степени владеют информацией как о способах преступления, так и о конечных бенефициарах, движении денежных средств, незаконно выведенных из кредитной организации.

Обеспечить проведение детального анализа принятых мер, направленных на возмещение ущерба, причинённого преступлениями, и давать принципиальную оценку эффективности организации совместной работы органов предварительного следствия с оперативно-розыскными и экспертно-криминалистическими подразделениями по раскрытию и расследованию преступлений в сфере экономики. Уделять особое внимание полноте и значимости представляемой органом дознания информации по установлению местонахождения похищенного имущества, полученной в ходе проведения доследственной проверки и оперативного сопровождения по возбуждённым уголовным делам, количеству и результативности проведённых обысков по оперативной информации органа дознания, качеству отработки в ходе доследственной проверки родственников обвиняемых (подозреваемых) и их ближнего окружения, на которых с целью сокрытия могло быть переоформлено похищенное имущество, для принятия в дальнейшем процессуальных мер в порядке статьи 115 УПК РФ. При наличии сведений об имеющихся у подозреваемых (обвиняемых) активах за рубежом направлять в МРУ Росфинмониторин-га по федеральным округам.

В завершении отметим, что рассмотренные примеры следственной и судебной практики, а также предложенные рекомендации по повышению эффективности расследования преступлений рассматриваемой категории позволят следователям грамотно организовать работу по уголовному делу, в том числе установлению всех причастных к отчуждению активов кредитной организации лиц и обеспечению наиболее полного возмещения материального ущерба, причиненного кредиторам.

Литература

1. Аналитический обзор «Практика расследования преступлений, совершенных в кредитно-финансовой сфере», в котором проанализирована практика расследования уголовных дел, возбужденных по заявлениям ГК «АСВ» и Банка России, а также выработаны меры по совершенствованию межведомственного взаимодействия (письмо Следственного департамента МВД России от 29.03.2019 № 17/3-10090).

2. Анучина О.В. Типичные нарушения, допущенные следователями по направленным в суд уголовным делам, возбужденным по заявле-

5 -а

сз

<

ниям Банка России и Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» // Сборник научных статей по материалам международной научно-практической конференции «62-е криминалистические чтения» «Развитие учения о противодействии расследованию преступлений и мерах по его преодолению в условиях цифровой трансформации» (Москва, 21 мая 2021 г.) / под ред. Ю.В. Гаври-лина, Ю.В. Шпагиной. - М.: Академия управления МВД России, 2021. С. 322-330.

3. Апелляционное определение судебной коллегии по уголовным делам Московского городского суда от 10 июня 2020 года по делу № 010234/2019. ГАС РФ «Правосудие» интернет-портал. URL: http://www.mos-gorsud.ru (дата обращения: 10.01.2022).

4. Басханов Р.Р. Планирование расследования преступлений, совершаемых в финансово-кредитной системе: дис. ... канд. юрид. наук. -М., 2013.

5. Васильева М.В. Особенности выявления, раскрытия и расследования преступлений, совершаемых в процессе банкротства кредитных организаций: дис. ... канд. юрид. наук. - Иркутск, 2008.

6. Выводы и предложения, изложенные в настоящей статье, базируются на результатах научно-исследовательских работ, посвященных вопросам организации расследования уголовных дел, возбужденных по заявлениям Банка России и государственной корпорации «Агентство страхования вкладов», проведенных автором статьи по заявкам Следственного департамента МВД России в рамках Планов научного обеспечения деятельности органов внутренних дел Российской Федерации на 2019 и 2020 годы соответственно.

7. Выступление Министра внутренних дел Российской Федерации на расширенном заседании коллегии Министерства внутренних дел Российской Федерации//Официальный сайт МВД России. URL: https://xn - b1aew.xn -p1ai/document/19639152 (дата обращения: 10.01.2022).

8. Данилова Н.А. Методика расследования преступлений в сфере банковской деятельности: вопросы теории и практики: дис. ... докт. юрид. наук. - Санкт-Петербург, 2006.

9. Количественные характеристики действующих кредитных организаций. URL: https://cbr. ru/statistics/bank_sector/lic/ (дата обращения 10.01.2022).

10. Лапин В.О. Практика расследования уголовных дел, возбужденных по заявлениям Банка России и государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» // Труды Академии управления МВД России. 2021. № 1 (57). С. 136.

11. Методика экспертного исследования финансового состояния коммерческого банка и опера-

ций, повлекших его ухудшение. - М.: ЭКЦ МВД России, 2019.

12. Организация и методика расследования отдельных видов экономических преступлений: учебно-методическое пособие / Под ред. А.И. Бастрыкина, А.Ф. Волынского, В.А. Прор-вича. М.: Издательство «Спутник+», 2016.

13. Отряхин В.И. Методика расследования хищений в сфере банковской деятельности: дис. ... канд. юрид. наук. - М., 2001.

14. Приказ МВД России от 4 июля 2019 года № 447 «Об объявлении решения коллегии Министерства внутренних дел Российской Федерации от 29 апреля 2019 г. № 2км/2»//СПС «СТРАС-Юрист» (дата обращения: 10.01.2022).

15. Указ Президента Российской Федерации от 2 июля 2021 г. № 400 «О Стратегии национальной безопасности Российской Федерации» // СПС «Консультант-Плюс» (дата обращения: 10.01.2022).

16. Шмонин А.В. Общие положения методики расследования преступлений, совершаемых с использованием банковских технологий: дис. . докт. юрид. наук. - М., 2007.

PRACTICE OF INVESTIGATION OF CRIMINAL CASES ON CRIMES RELATED TO THE ALIENATION OF ASSETS OF A CREDIT ORGANIZATION

Lapin V.O.

Management Academy of the Ministry of the Interior of Russia

This article examines the issues of investigating criminal cases on crimes related to the alienation of assets of credit institutions, which are a priority task of law enforcement agencies to reduce the risks of involving credit institutions and their officials in criminal activities. The factors that negatively affect the course and results of the investigation of the case have been identified. The modern investigative and judicial practice of investigating criminal cases of this category is analyzed, examples of positive experience of investigation are given. On the basis of the study, practical recommendations were formulated aimed at increasing the efficiency of the investigator's activities in investigating crimes related to the alienation of assets of credit institutions.

Keywords: crime investigation, preliminary investigation bodies, credit institution, Bank of Russia, credit and financial sphere.

References:

1. Analytical review «The practice of investigating crimes committed in the credit and financial sphere», which analyzes the practice of investigating criminal cases initiated by the statements of the SC «ASV» and the Bank of Russia, and also developed measures to improve interagency cooperation (letter from the Investigative Department of the Ministry of Internal Affairs of Russia dated March 29, 2019 № 17/3-10090).

2. Anuchina O.V. Typical violations committed by investigators in criminal cases brought to court initiated by the Bank of Russia and the State Corporation «Deposit Insurance Agency» // Collection of scientific articles based on the materials of the international scientific and practical conference «62nd forensic readings» investigation of crimes and measures to overcome it in the context of digital transformation» (Moscow, May 21, 2021) / ed. Yu.V. Gavrilina, Yu.V. Shpagina. - M.: Academy of Management of the Ministry of Internal Affairs of Russia, 2021. Р. 322-330.

3. The appeal ruling of the Judicial Collegium for Criminal Cases of the Moscow City Court dated June 10, 2020 in case № 010234 / 2019. GAS RF «Justice» Internet portal. URL: http://www. mos-gorsud.ru (date of access: 10.01.2022).

4. Baskhanov R. R. Planning the investigation of crimes committed in the financial and credit system: dis. ... cand. jurid. sciences. -M., 2013.

5. Vasilyeva M.V. Features of identification, disclosure and investigation of crimes committed in the process of bankruptcy of credit institutions: dis. ... cand. jurid. sciences. - Irkutsk, 2008.

6. The conclusions and proposals set out in this article are based on the results of research work devoted to the organization of the investigation of criminal cases initiated by the statements of the Bank of Russia and the State Corporation «Deposit Insurance Agency», carried out by the author of the article at the request of the Investigative Department of the Ministry of Internal Affairs of Russia in within the framework of the Plans for scientific support of the activities of the internal affairs bodies of the Russian Federation for 2019 and 2020, respectively.

7. Speech by the Minister of Internal Affairs of the Russian Federation at an expanded meeting of the collegium of the Ministry of Internal Affairs of the Russian Federation // Official site of the Ministry of Internal Affairs of Russia. URL: https: //xn - blaew. xn - plai/document/19639152 (date accessed: 10.01.2022).

8. Danilova N.A. Methods for investigating crimes in the field of banking: theory and practice: dis. . doct. jurid. sciences. -St. Petersburg, 2006.

9. Quantitative characteristics of operating credit institutions. URL: https://cbr.ru/statistics/bank_sector/lic/ (date of access 01.01.2022).

10. Lapin V.O. The practice of investigating criminal cases initiated by the statements of the Bank of Russia and the state corporation «Deposit Insurance Agency» // Proceedings of the Academy of Management of the Ministry of Internal Affairs of Russia. 2021. № . 1 (57). P. 136.

11. Methodology for expert research of the financial condition of a commercial bank and operations that led to its deterioration. -M.: EKTs Ministry of Internal Affairs of Russia, 2019.

12. Organization and methods of investigation of certain types of economic crimes: teaching aid / Ed. A.I. Bastrykina, A.F. Volyn-sky, V.A. Pristvich. M .: Publishing house «Sputnik +», 2016.

13. Otryakhin V.I. Technique for the investigation of embezzlement in the field of banking: dis. ... cand. jurid. sciences. - M., 2001.

14. Order of the Ministry of Internal Affairs of Russia dated July 4, 2019 № 447 «On the announcement of the decision of the collegium of the Ministry of Internal Affairs of the Russian Federation № 2km / 2 dated April 29, 2019» // SPS «STRAS-Jurist» (date of access: 10.01.2022).

15. Decree of the President of the Russian Federation of July 2, 2021 № 400 «On the National Security Strategy of the Russian Federation» // SPS «ConsultantPlus» (date of access: 10.01.2022).

16. Shmonin A.V. General provisions of the methodology for the investigation of crimes committed with the use of banking technologies: dis. ... doct. jurid. sciences. - M., 2007.