CC BY
45
ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА НАРУШЕНИЕ ПРУДЕНЦИАЛЬНЫХ НОРМ ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ
К.А. ВЛАСОВ,
преподаватель кафедры административного права и АСД ОВД Дальневосточного юридического института МВД России
Аннотация. Анализируется правовая природа и сущность ответственности небанковских кредитных организаций за нарушение пруденциальных норм, регулирующих осуществление банковских операций.
Ключевые слова: банковский надзор, центральный банк, административная ответственность,запрет, штраф, санкция, пруденциальный контроль.
LIABILITY OF INFRINGEMENT PRUDENTIAL NORMS AT REALISATION OF BANK OPERATIONS
K.A. VLASOV,
the teacher of chair of administrative law and ASD OVD Far East legal institute of the Ministry of Internal Affairs of Russia
The summary. In article the legal nature and essence of responsibility of not bank credit organisations for infringement prudential norms of bank operations regulating realisation is considered and analyzed.
Key words: bank supervision, the central bank, administrative responsibility, the interdiction, the penalty, the sanction, prudential control.
Отраслевое банковское законодательство предусматривает необходимость соблюдения экономических (финансовых) нормативов кредитной организацией в целях обеспечения собственной стабильности и надежности. Эти требования предусмотрены в банковском праве, прежде всего в «Обеспечение стабильности банковской системы, защита прав, интересов вкладчиков и кредиторов кредитных организаций» гл. III Федерального закона «О банках и банковской деятельности». Банк России проверяет, как выполняются установленные законом и нормативными актами требования кредитными организациями. Такой вид контрольных действий называется пруденциальным банковским надзором.
Отечественное банковское право применяет разработанные в 1997 г. Базельские методы надзора «Основополагающие принципы эффективного банковского надзора». Эти методы апробированы и используются большинством стран в силу прямой зависимости устойчивости экономики любой страны и глобальной (мировой) экономики в целом, всех структурных финансовых систем и институтов от того, как устойчива банковская система, что подтверждает необходимость такого надзора. В Рекомендациях Международного комитета по аудиторской деятельности и Базельского комитета по банковскому надзору1 говорится, что «банки играют ключевую роль в экономике. Они хранят сбережения граждан, обеспечивают средства оплаты товаров и услуг и фи-
нансируют развитие предпринимательства и торговли. Для надежного и эффективного выполнения этих функций отдельные банки должны располагать доверием общества и партнеров по бизнесу2.
Смысл пруденциального регулирования состоит в том, что эта предусмотренная банковским законодательством деятельность Банка России, которая направлена на поддержание стабильности и надежности банковской системы, что, по возможности, способствует максимально уменьшить риск банковских операций и предотвратить крах и системный кризис банков (риск неликвидности, неплатежеспособности и финансовой ненадежности кредитной организации) и выражается в издании законов, а также нормативных актов и предписаний Банка России, направленных на создание таких условий банковской деятельности. Изданием пруденциальных норм (в большей части актами Банка России, например от 21 сентября 2001 г. № 153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции») устанавливаются такие правила, соблюдение которых необходимо в целях обеспечения экономической безопасности банков при проведении ими банковских операций. Это предельные величины рисков, принимаемых кредитными организациями; нормы по созданию резервов, обеспечивающих ликвидность кредитных организаций и покрытие возможных потерь; требования, невыполнение ко-
торых может отрицательно повлиять на финансовое положение кредитных организаций или на возможность реальной оценки их финансовой деятельности, включая требования по ведению бухгалтерского учета, представлению отчетности; при регистрации, лицензировании и расширении деятельности кредитных организаций3. Сравнительно «молодая» группа охранительных пруденциальных норм, определяющая требования по предупреждению банкротства, — это разновидность банковского надзора, называемое са-нированием4 кредитных организаций (п. 2 ст. 3 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»).
Нарушение пруденциальных норм кредитными организациями отслеживается Банком России и неизбежно влечет за собой применение ответственности.
Ученые-правоведы, в частности А.Л. Прозоров, выделяют предупредительные и принудительные меры воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности. Они предусмотрены Инструкцией Банка России «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности», введенной в действие приказом Банка России от 31 марта 1997 г. № 02-139, которая разъясняет вопросы и особенности применения этих мер воздействия за выявленные нарушения в деятельности к кредитным организациям и их филиалам. Приведены размеры штрафов, применяемые к кредитным организациям за нарушение пруденциальных норм деятельности. Причем А.Л. Прозоров не исследует правовую сущность применяемых Банком России мер, а рассматривает этот вопрос через призму правового статуса Банка России и непосредственно через реализацию им государственно-властных полномочий в отношении кредитных организаций5.
М.В. Карасева, напротив, полагает что отношения по установлению обязательных нормативов, диктуемых пруденциальными нормами, так же, как и надзору за их деятельностью, нельзя считать финансово-правовыми, и включает их в предмет финансового права6.
Проблема в определении правовой сущности и вида ответственности за нарушение пруденциальных норм не предоставляет возможности определить правовую природу пруденциальных санкций7.
Инструкцией Банка России «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности» определяются меры воздействия двух типов: предупредительные (п. 1.9.) и принудительные (п. 1.15).
Предупредительные меры воздействия: доведение до органов управления кредитной организации информации о недостатках в ее деятельности и об обеспокоенности надзорного органа состоянием дел в кредитной организации;
изложение рекомендаций надзорного органа по исправлению создавшейся в кредитной организации ситуации;
предложения представить в надзорный орган программу мероприятий, направленных на устранение недостатков, включая при необходимости обязательства, принимаемые на себя кредитной организацией, ее учредителями (участниками);
# установление дополнительного контроля над деятельностью кредитной организации и над выполнением ею мероприятий по нормализации деятельности.
Предупредительные меры всегда направлены на самостоятельное устранение нарушения. Они имеют рекомендательную сущность, направленную на побуждение кредитной организации к позитивным активным действиям.
Принудительные меры воздействия: штрафы;
# требование об осуществлении кредитной организацией мероприятий по ее финансовому оздоровлению, в том числе о предоставлении и выполнении плана мер по финансовому оздоровлению;
требование о приведении в соответствие величины собственных средств (капитала) и размера уставного капитала кредитной организации в соответствие с нормами (п. 3 ст. 12 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»);
# требование о реорганизации кредитной организации, в том числе о предоставлении и выполнении плана мероприятий по реорганизации;
ограничение проведения кредитными организациями отдельных операций на срок до шести месяцев;
запрет на осуществление кредитными организациями банковских операций, предусмотренных выданной лицензией, на срок до одного года;
# запрет на открытие филиалов на срок до одного года;
# требование о замене руководителей кредитной организации;
# назначение временной администрации по управлению кредитной организацией;
# отзыв лицензии на осуществление банковских операций.
Принудительные меры в большей степени санкци-онные (карательные): административно-правовые (штраф, отзыв лицензии), финансовые (ограничение проведения операций). Такие санкции, как санация или замена руководителей, мало изученны, так как носят более организационный характер.
Таким образом, за нарушение пруденциальных норм деятельности небанковских кредитных организаций, как и само пруденциальное регулирование, — специфический вид волевого воздействия Банка России на их деятельность рекомендательного и организационно-имущественного характера. Но все же она схожа с административно-правовой ответственностью по содержанию санкций, защищаемым общественным интересам, императивности метода контроля и наложения санкции.
1 Комитет Базельских контролеров (традиционно именуется Базельским комитетом по банковскому надзору) со-
стоит из представителей центральных банков и органов надзора Группы десяти стран (Бельгия, Канада, Франция, Италия, Япония, Нидерланды, Швеция, Швейцария, Великобритания, США) и Люксембурга.
2 Власов К.А., Древаль Л.Н. Основы банковского права : учеб. пособие. Хабаровск, 2008. С. 205—207.
3 Братко А.Г. Банковское право : курс лекций. М., 2006. С. 308.
4 От лат. sanatio — лечение, оздоровление. Комплекс мероприятий, направленных на предотвращение банкротства и ликвидации фирмы (компании, банка, предприятия). Суть санирования состоит в передаче (по решению суда) функций по управлению делами фирмы государственному органу или совету кредиторов из числа уполномоченных
специалистов по делам о несостоятельности. Применение процедуры санирования создает реальные возможности для решения задач: обеспечения выживания фирмы как экономического организма целиком или частично; заключения мировой сделки между должником и кредиторами; достижения лучшей реализации активов компании, чем при ее ликвидации.
5 Прозоров А.Л. Финансовое право : учебник / под ред. О.Н. Горбуновой; 2-е изд., перераб. и доп. М., 2001. С. 405.
6 Карасева М.В. Финансовое право. Общая часть : учебник. М., 2000. С. 37.
7 Надежин Н.Н. Участие небанковских кредитных организаций в гражданском обороте : науч.-практ. пособие. Белгород, 2007. С. 205.
ОСОБЕННОСТИ УГОЛОВНО-ПРАВОВОГО ЭЛЕМЕНТА ОПЕРАТИВНО-РОЗЫСКНОЙ ХАРАКТЕРИСТИКИ ПРЕСТУПЛЕНИЙ В СФЕРЕ ФИНАНСИРОВАНИЯ И КРЕДИТОВАНИЯ СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА
Р.А. ВОЛОДИН,
заместитель начальника межрайонного отдела по борьбе с организованными преступными группами в сфере экономики оперативно-розыскной части 2-й
криминальной милиции по линии БЭП ГУВД по Воронежской области
Аннотация. Рассмотрены особенности отдельных элементов содержания оперативно-розыскной характеристики преступлений определенного вида.
Ключевые слова: оперативно-розыскная характеристика, экономические преступления, финансирование и кредитование сельского хозяйства.
THE FEATURES OF THE CRIMINALLY-LEGAL ELEMENT OF THE OPERATIVELY-SEARCH CHARACTERISTIC OF CRIMES IN THE SPHERE OF FINANCING AND AGRICULTURE CREDITING
R.A. VOLODIN,
the assistant of the chief of the interdistrict department on struggle against the organized criminal groups in
economic sphere of an operatively-search part office 2 criminal militia in the area of the struggle against economic crimes the Municipal Department
of Internal Affairs across the Voronezh region
The summary. This article is devoted to one of the topical issues of the operatively-search activity — to consideration of features of separate elements of the maintenance of the operatively-search characteristic of crimes of a certain kind.
Key words: operatively-search characteristic, economic crimes, financing and agriculture crediting
Разработка научных положений, посвященных борьбе с преступностью в сфере финансирования и кредитования сельского хозяйства, является не чем иным как построением частной теории
оперативно-розыскной деятельности (далее — ОРД). Частные теории в совокупности представляют собой теоретическую основу разработки и применения сил и средств ОРД, а также методов
