CC BY
35
ному положению, индивидуально-психологическим качествам, степени социально-нравственной деформации и уровню психологической запущенности. Существуют различия и в отношении осужденных к воспитательной работе, семье, совершенному преступлению и др.
С.Л. Нудель
НЕЗАКОННЫЙ ОТКАЗ В СОЗЫВЕ ИЛИ УКЛОНЕНИИ ОТ СОЗЫВА ОБЩЕГО СОБРАНИЯ ВЛАДЕЛЬЦЕВ ЦЕННЫХ БУМАГ: ПРОБЛЕМЫ КВАЛИФИКАЦИИ
Ключевые слова: ценные бумаги, паевой фонд, инвестиционный пай, акционерное общество, преступление.
In article the author gives the complex criminally-legal characteristic of illegal refusal in convocation or evasion from convocation of general meeting of owners of securities, namely — general meeting of shareholders of joint-stock company, general meeting of shareholders of joint-stock investment fund, general meeting of owners of investment shares of the closed share investment fund, general meeting of owners of hypothecary certificates of participation (s 185.4 of the Criminal code of the Russian Federation). Thus, research is spent both on the basis of norms of criminal law, and on the basis of the norms containing in regulatory legal acts of other branches of the right (the civil and financial right). Also in operating edition of specified article a number of blanks is revealed and, as consequence, with a view of optimisation of the criminal legislation concrete changes of the given norm are offered and given reason. The carried out analysis presumes to solve the individual questions arising in practice in connection with qualification of illegal refusal in convocation or evasion from convocation of general meeting of owners of securities.
В современном обществе одним из ключевых компонентов экономики является рынок ценных бумаг, под которым понимается установленная финансовым и (или) гражданским законодательством форма организации обращения ценных бумаг, исторически сложившаяся в стране и включающая в свой состав ценные бумаги, порядок выпуска (эмиссии) ценных бумаг и организацию их обращения и учета. Соответственно, противоправные посягательства в данной сфере являются одними из наиболее опасных видов посягательств, а он сам требует уголовно-правовой защиты.
* Соискатель НИЦ № 1 ВНИИ МВД России. [[email protected]]
Необходимо отметить, что и согласно Стратегии национальной безопасности Российской Федерации главными стратегическими рисками и угрозами национальной безопасности в экономической сфере на долгосрочную перспективу являются низкая устойчивость и защищенность национальной финансовой системы (и, соответственно, рынка ценных бумаг, как одного из важнейших ее компонентов).
При этом в комплексе проблем защиты рынка ценных бумаг особого внимания заслуживает обеспечение прав и законных интересов владельцев ценных бумаг. К числу наиболее распространенных и значимых нарушений прав указанных лиц относится незаконный отказ в созыве или уклонение от созыва общего собрания владельцев ценных бумаг.
Исходя из высокой степени общественной опасности посягательств на права владельцев ценных бумаг, в Уголовный кодекс РФ Федеральным законом от 30 октября 2009 г. № 241-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и статью 151 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации» включена ст. 1854, устанавливающая уголовную ответственность за незаконный отказ в созыве или уклонение от созыва общего собрания владельцев ценных бумаг и еще ряд деяний, которые препятствуют осуществлению или незаконно ограничивают права указанных лиц.
Однако квалификация указанного состава преступления осложнена значительным количеством бланкетных и оценочных признаков в его конструкции, которые необходимо проанализировать в данной работе.
Непосредственным объектом рассматриваемого состава преступления являются отношения в сфере финансов (финансы)1 в части отношений, связанных с реализаций прав и законных интересов граждан, организаций или государства, являющихся владельцами эмиссионных ценных бумаг либо инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов.
Так, к ценным бумагам в соответствии со ст. 142—144 ГК РФ и ст. 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 г. № 173-Ф3 «О валютном регулировании и валютном контроле» можно отнести внутренние ценные бумаги (эмиссионные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации и выпуск которых зарегистрирован в Российской Федерации; иные ценные бумаги, удостоверяющие право на получение валюты Российской Федерации, выпущенные на территории Российской Федерации) и внешние ценные бумаги (ценные бумаги, не относящиеся к внутренним ценным бумагам).
1 Финансы представляют собой экономические отношения, связанные с формированием, распределением и использованием централизованных и децентрализованных фондов денежных средств в целях выполнения функций и задач государства и обеспечения условий расширенного воспроизводства (см.: Финансы / под ред. Л.А. Дробозиной. М., 2002. С. 13—14).
При этом под эмиссионной ценной бумагой в соответствии со ст. 2 Федерального закона от 22 апреля 1996 г. № 39-Ф3 «О рынке ценных бумаг» понимается любая ценная бумага, в том числе бездокументарная, которая характеризуется одновременно следующими признаками: закрепляет совокупность имущественных и неимущественных прав, подлежащих удостоверению, уступке и безусловному осуществлению с соблюдением установленных законом формы и порядка; размещается выпусками; имеет равные объем и сроки осуществления прав внутри одного выпуска вне зависимости от времени приобретения ценной бумаги.
К эмиссионным ценным бумагам относятся: государственная облигация, облигация, опцион эмитента, акция, российская депозитарная расписка, приватизационные ценные бумаги и др.
Паевой инвестиционный фонд согласно ст. 10 Федерального закона от 29 ноября 2001 г. № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» — это обособленный имущественный комплекс, состоящий из имущества, переданного в доверительное управление управляющей компании учредителем (учредителями) доверительного управления с условием объединения этого имущества с имуществом иных учредителей доверительного управления, и из имущества, полученного в процессе такого управления, доля в праве собственности на которое удостоверяется ценной бумагой, выдаваемой управляющей компанией. Но вместе с этим паевой инвестиционный фонд не является юридическим лицом.
Инвестиционный пай в соответствии со ст. 14 данного Закона представляет собой именную ценную бумагу, удостоверяющую долю его владельца в праве собственности на имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд, право требовать от управляющей компании надлежащего доверительного управления паевым инвестиционным фондом, право на получение денежной компенсации при прекращении договора доверительного управления паевым инвестиционным фондом со всеми владельцами инвестиционных паев этого паевого инвестиционного фонда (прекращении паевого инвестиционного фонда).
При этом инвестиционный пай не является эмиссионной ценной бумагой, а права, удостоверенные им, фиксируются в бездокументарной форме. Также инвестиционный пай не имеет номинальной стоимости и свободно обращается по окончании формирования паевого инвестиционного фонда.
Объективная сторона состава преступления, предусмотренного ст. 1854 УК РФ, выражается в воспрепятствовании осуществлению или незаконном ограничении прав владельцев ценных бумаг, что может заключаться, помимо незаконного отказа в созыве или уклонении от созыва общего собрания владельцев ценных бумаг, в незаконном отказе регистрировать для участия в
общем собрании владельцев ценных бумаг лиц, имеющих право на участие в общем собрании; в проведении общего собрания владельцев ценных бумаг при отсутствии необходимого кворума и в ином воспрепятствовании осуществлению или незаконном ограничении установленных законодательством Российской Федерации прав владельцев эмиссионных ценных бумаг либо инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов.
Так, незаконный отказ в созыве или уклонение от созыва общего собрания владельцев ценных бумаг может заключаться:
• в незаконном отказе от созыва общего собрания акционеров акционерного общества, проведение которого регламентировано ст. 47, 55 Федерального закона от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах».
Годовое общее собрание акционеров проводится в сроки, устанавливаемые уставом общества, но не ранее чем через два месяца и не позднее чем через шесть месяцев после окончания финансового года.
Внеочередное общее собрание акционеров проводится по решению совета директоров (наблюдательного совета) общества на основании его собственной инициативы, требования ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора общества, а также акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем 10% голосующих акций общества на дату предъявления требования;
• в незаконном отказе от созыва или уклонении от созыва общего собрания акционеров акционерного инвестиционного фонда, которое согласно ст. 7 Федерального закона от 29 ноября 2001 г. № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» проводится в соответствии с порядком, установленным для акционерных обществ Федеральным законом «Об акционерных обществах», с учетом ряда особенностей;
• в незаконном отказе от созыва или уклонении от созыва общего собрания владельцев инвестиционных паев закрытого паевого инвестиционного фонда, которое согласно ст. 18 Федерального закона «Об инвестиционных фондах» созывается управляющей компанией, специализированным депозитарием или владельцами инвестиционных паев.
Созыв общего собрания управляющей компанией осуществляется по собственной инициативе или по письменному требованию владельцев инвестиционных паев, составляющих не менее 10% общего количества инвестиционных паев на дату подачи требования о созыве общего собрания.
Созыв общего собрания осуществляется специализированным депозитарием для решения вопроса о передаче прав и обязанностей по договору доверительного управления паевым инвестиционным фондом другой управляющей компании по письменному требованию владельцев инвестиционных паев, составляющих не менее 10% общего количества инвестиционных паев на дату
подачи требования о созыве общего собрания, а в случае аннулирования лицензии управляющей компании на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами или принятия судом решения о ликвидации управляющей компании — по собственной инициативе.
Созыв общего собрания в указанных случаях осуществляется в срок, определенный правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом, который не может превышать 40 дней с даты получения такого требования, за исключением случаев, когда в созыве общего собрания было отказано. При этом такой отказ допускается в случае, если требование о созыве общего собрания не соответствует настоящему закону.
В случае аннулирования лицензии управляющей компании и лицензии специализированного депозитария общее собрание для принятия решения о передаче прав и обязанностей по договору доверительного управления паевым инвестиционным фондом другой управляющей компании может быть созвано владельцами инвестиционных паев, составляющих не менее 10% общего количества инвестиционных паев на дату подачи требования о созыве общего собрания;
• в незаконном отказе от созыва или уклонении от созыва общего собрания владельцев ипотечных сертификатов участия, проведение которого регламентировано ст. 26 Федерального закона от 11 ноября 2003 г. № 152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах».
Общее собрание владельцев ипотечных сертификатов участия созывается управляющим ипотечным покрытием по собственной инициативе или по требованию в письменной форме владельцев не менее чем 10% ипотечных сертификатов участия на дату подачи требования о созыве общего собрания, которое должно содержать причины его созыва, а также повестку дня общего собрания.
Следовательно, незаконный отказ от созыва общего собрания владельцев ценных бумаг может выражаться в неправомерном, в нарушение требований установленных законом, решении об отказе в созыве общего собрания владельцев ценных бумаг.
Уклонение от созыва общего собрания владельцев ценных бумаг может выражаться в неправомерном, в нарушение требований установленных законом, бездействии — непроведении в установленный срок годового общего собрания (применительно к деятельности акционерных обществ) либо невынесении в установленный законом срок решения о созыве собрания владельцев ценных бумаг.
По конструкции объективной стороны состав преступления, предусмотренный ст. 1854 Уголовного кодекса РФ, материальный, т.к. обязательным признаком объективной стороны рассматриваемого состава преступления
является совершение деяния, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере. Согласно примечанию к ст. 185 УК РФ, крупным ущербом или доходом в крупном размере признается ущерб в сумме, превышающей один миллион рублей.
На наш взгляд, следует согласиться с мнением, что «преступными последствиями в виде причинения крупного ущерба являются только материальные последствия в форме реального имущественного ущерба или упущенной выгоды, но не физический вред, так как термин «крупный ущерб» в теории уголовного права и на практике понимается как имущественное последствие преступления, в отличие от понятия «тяжкие последствия», которые могут быть образованы как материальным ущербом, так и причинением физического вреда. Кроме того, в настоящее время законодатель подчеркнул, что крупным ущербом признается стоимость, ущерб либо задолженность, то есть его проявления в денежной/имущественной форме»1.
Субъект рассматриваемого преступления — специальный: лицо, достигшее 16-летнего возраста, дееспособное, вменяемое, в должностные права и обязанности которого входит принятие решения о созыве общего собрания владельцев ценных бумаг.
Субъективная сторона анализируемого состава преступления выражается исключительно в умышленной форме вины.
Квалифицированный состав данного преступления установлен в ч. 2 ст. 1854 УК РФ и заключается в совершении деяния, предусмотренного в ч. 1 ст. 1854 УК РФ, совершенного группой лиц по предварительному сговору или организованной группой.
При этом, на наш взгляд, рассматриваемый квалифицированный состав преступления, исходя из материальности основного состава, может быть дополнен и таким признаком, как совершение деяния, если это деяние причинило особо крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в особо крупном размере.
Таким образом, проведенный анализ может позволить решить отдельные вопросы, возникающие в правоприменительной практике в связи с квалификацией незаконного отказа в созыве или уклонении от созыва общего собрания владельцев ценных бумаг.
1 См.: Зотов П.В. К вопросу об объективной стороне незаконной банковской деятельно-
сти // Российский следователь. 2007. № 9.
О содержании понятия «ущерб» см. также: Волженкин Б.В. Некоторые вопросы общей характеристики преступлений в сфере экономической деятельности по Уголовному кодексу
Российской Федерации // Актуальные проблемы науки и практики коммерческого права / под общ. ред. В.Ф. Попондопуло, О.Ю. Скворцова. Вып. 5. М., 2005; Зубкова В., Шпилева В. Проблемы определения крупного ущерба при незаконном предпринимательстве // Уголовное право. 2006. № 6.
