CC BY
81
Секция «Современные технологии социального и проектного управления»
УДК 330.332.54
И. В. Бурцев Научный руководитель - В. В. Прохоров Сибирский государственный аэрокосмический университет имени академика М. Ф. Решетнева, Красноярск
МЕТОДЫ МИНИМИЗАЦИИ ОПЕРАЦИОННЫХ РИСКОВ В АВТОМАТИЗИРОВАННЫХ
БАНКОВСКИХ РИСКАХ
Рассмотрены методы минимизации операционных рисков в автоматизированных банковских рисках. Приведены примеры использования рассмотренных методов.
Банковское управление является рисковой деятельностью, подверженной ряду рисков, в числе которых присутствует операционный риск. Для контроля над этим видом риска в банках используются автоматизированные банковские системы (АБС).
В основе функционирования любой автоматизированной информационной системы лежит двоичная логика. Поэтому реализация в виде программного кода возможна лишь для четко формализованных алгоритмов. Ярчайшей иллюстрацией этого тезиса является создание в настоящее время шахматных компьютерных программ, превосходящих шахматистов-профессионалов. В этом нет ничего удивительного - ведь шахматная партия развивается по четким, строго определенным правилам, количество вариантов ходов для каждой фигуры в каждой ситуации также отнюдь не бесконечно. Поэтому формализованное описание правил в виде программного кода вполне осуществимо, а количество анализируемых вариантов зависит от быстродействия вычислительных средств. А так как компьютер не устает и не «зевает», то у него есть преимущество перед человеком.
Возвращаясь к операционным рискам в АБС, в этой связи следует отметить огромное значение для их минимизации методологического обеспечения, под которым здесь понимается законодательная база. В самом деле, чем четче прописаны правила выполнения операций в законах, инструкциях, распоряжениях и других нормативных документах, тем меньше риск возникновения ошибок при реализации банковского продукта в АБС.
К сожалению, текущая ситуация далека от идеала. Так, например, задуманная однозначная идентификация физических и юридических лиц по ИНН не дала должного результата. Из-за этого разработчики АБС вынуждены изобретать свои собственные эвристические алгоритмы идентификации клиентов, которые не всегда срабатывают правильно.
Другим примером являются правила формирования документа «Платежное поручение». В свое время эти правила были дополнены порядком формирования полей для налоговых реквизитов. Однако такой важный реквизит, как НДС, был оставлен в неструктурированном поле «Назначение платежа», причем его печать в выходной форме необходимо осуществлять с новой строки. Эту ситуацию каждый разработчик ПО также решает по-своему.
Таких примеров можно привести достаточно много. Но эти проблемы в процессе эксплуатации
постепенно решаются также эмпирическим путем. В настоящее время в связи с практикой применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» рассматриваемый здесь методологический аспект приобретает особое значение.
Практически во всех АБС появился дополнительный функционал для реализации положений упомянутого Закона и связанных с ним нормативных актов Банка России и других правительственных органов власти:
- идентификация клиентов, установление и идентификация выгодоприобретателей - сбор информации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
- выявление операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма;
- выявление среди клиентов или участников операций лиц и организаций, причастных к терроризму;
- формирование сообщений в уполномоченный орган (ФСФМ).
Появились даже автономные программные продукты с такой функциональностью, которые используют сведения, экспортируемые из АБС.
Имеется достаточно большое количество методических разработок, определяющих порядок идентификации клиентов, выявление операций, подлежащих обязательному контролю, протоколы передачи данных в ФСФМ.
Вместе с тем и в этих нормативных документах имеются положения, не поддающиеся формализации в рамках АБС. Примерами могут служить группы операций, приведенных в Положении ЦБ РФ от 20.12.2002 № 207-П и отмеченных кодами 5000 «Иные сделки с движимым имуществом» и 8000 «Сделки с недвижимым имуществом». Так как через банк проходят платежи по указанным сделкам, а в платежных документах пока никак не регламентированы ссылки на такие сделки, то выявить автоматизированным способом такие платежи невозможно, и риск невыявления таких операций достаточно велик. Что это означает для банка - можно легко себе представить.
Актуальные проблемы авиации и космонавтики. Социально-экономические и гуманитарные науки
На практике для выявления операций, подлежащих обязательному контролю, в АБС применяются различные способы фильтрации платежных документов:
- по корреспонденции счетов, соответствующих предварительно настроенным шаблонам;
- по нахождению суммы платежа в определенных пределах;
- по наличию в поле «Назначение платежа» определенных словосочетаний.
- окончательное решение по отбору операций остается за операционистом.
Если учесть, что, как правило, количество документов, отобранных по такому сочетанию фильтрующих параметров, бывает достаточно большим, эффективность такого контроля оставляет желать лучшего.
Исходя из вышесказанного, можно сказать, что автоматизированные банковские системы не достаточно эффективны. Поэтому для более эффективного контроля над операционным риском следует совершенствовать эту систему.
© Бурцев И. В., Прохоров В. В., 2010.
УДК 330.332.54
И. В. Бурцев, В. В. Прохоров Сибирский государственный аэрокосмический университет имени академика М. Ф. Решетнева, Красноярск
ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ПОДХОД МИНИМИЗАЦИИ ОПЕРАЦИОННЫХ РИСКОВ В АВТОМАТИЗИРОВАННЫХ БАНКОВСКИХ СИСТЕМАХ
Рассмотрены основные особенности операционных рисков в банковских системах. предложен технологический подход минимизации данного вида рисков в автоматизированных банковских системах.
В совокупности рисков в деятельности банков присутствует такой вид риска, как операционный риск. В настоящее время широкое применение нашло использование автоматизированных банковских систем (АБС) для контроля над этим видом риска. Но эти системы не совершенны и в этой статье мы рассмотрим их основные недостатки, связанные с технологической стороной.
Известно, что самым слабым звеном в автоматизированных системах при выполнении стандартных (рутинных) процедур является человек (для АБС -операционист), поэтому технологический подход в самом общем виде направлен на снижение риска человеческого фактора при выполнении банковских операций. Основным направлением здесь с точки зрения минимизации операционного риска является максимальная автоматизация процессов управления и контроля информации на стадиях ввода/вывода данных в/из АБС.
Практика борьбы за снижение операционного риска выработала ряд типовых на сегодняшний день подходов, которые реализуются во всех промышленных АБС. Рассмотрим некоторые из них.
Управление правами доступа пользователей -позволяет разграничить доступ к информации в зависимости от компетенции и сферы ответственности конкретного исполнителя. Так, например, можно предоставить право формировать и корректировать реквизиты платежного поручения одному пользователю, в то время как другой пользователь будет иметь только право просмотра. Тем самым снижается риск внесения ошибочных данных неквалифицированным пользователем.
Автоматизированное заполнение документов условно постоянной информацией - минимизирует
ручной ввод данных операционистом. При этом используются такие приемы, как:
- применение различных настроечных параметров (реквизиты банка, оргструктура, ФИО руководства и т. п.), информация из которых автоматически включается в различные платежные документы, отчеты и другие документы;
- справочники-классификаторы с нормативно-справочной информацией (НСИ), которая используется как при заполнении исходящих, так и при контроле входящих документов. Состав таких справочников в АБС достаточно широк, он включает в себя общероссийские классификаторы (ОКВЭД, ОКПО, СОАТО и др.), отраслевые классификаторы (ЦБ РФ, МНС, ФСФМ, ФСФР и др.), а также ряд международных стандартов (ISO, SWIFT, стандарты международных платежных систем);
- шаблоны операций и документов с предварительно заполненными параметрами, например маски счетов, коды документов, коды операций и т. п. Такие шаблоны позволяют избежать полного ручного заполнения документов - достаточно указать сумму и детали платежа. Если учесть, что количество платежных (и других) документов, формируемых в АБС, достаточно велико, а число реквизитов в таких документах тоже немалое, такие шаблоны являются эффективнейшим средством снижения операционного риска;
- формализованное описание условий типовых договоров, банковских продуктов (типы операций, процентные ставки, пеня, срочность и т. п.) - также позволяет избежать появления ошибок как при первоначальном вводе договора, так и при последующей его обработке (начисление процентов, пролонгация, закрытие);
