CC BY
35
решить одну из намеченных в данной статье задач. Инструментарий бизнес-планирования - это методы и способы анализа текущего состояния производства, применяемые непосредственно для составления данного бизнес-плана.
Анализ данной проблемы позволил сделать следующие выводы:
Составитель бизнес-плана должен четко представлять себе, чего он хочет достичь с помощью этого документа: провести глубокий анализ для принятия правильного управленческого решения, избежать риска и т. д.
Роль специалистов при составлении бизнес-плана очень высока.
Далеко не все инструменты бизнес-планирования подходят для специфики российского рынка.
Каждый бизнес-план уникален и его трудно свести к алгоритму, заданному в программном продукте.
Любой бизнес-план теряет свою актуальность, если он периодически не корректируется.
Литература
1. Вайсблат, Б.И. Риск менеджмент / Б.И. Вайсблат. -
Н. Новгород, 2004.
2. Егоршин, А.П. Стратегический менеджмент: Метод. реком. по дисциплине / А. П. Егоршин. - Н. Новгород, 2005.
3. Хендерсен Б.Д. Продуктовый портфель / Б.Д. Хендерсен // Бостонская консалтинговая группа BCG Review. - М., 2008. - С. 7 - 8.
4. URL: http://www.30n.ru/2/4.html
5. URL: |http://www.bibliofond.ru/
6. URL: http://biznesinkubator.ru
УДК 330
З.М. Магрупова, В.В. Кубко
МЕТОДИЧЕСКИЕ ПОДХОДЫ К ОЦЕНКЕ ЭКОНОМИЧЕСКИХ РИСКОВ СОЦИАЛЬНОГО ПРОТЕСТА РАБОТНИКОВ ПРЕДПРИЯТИЯ
В статье рассматриваются методические подходы к оценке экономических рисков социальных протестов. Управление рисками данного вида позволяет значительно увеличить производительность труда и реализовать принципы социального партнерства. Авторы для анализа рисков социального протеста на производстве предлагают использовать теорию игр, в которой действия администрации и трудового коллектива рассматриваются как действия участников определенных игровых стратегий.
Экономические риски, социальный протест, управление рисками, оценка рисков, экзогенный фактор, эндогенный фактор, теория игр, цена конфликта, стратегии, матрица.
The paper considers methodological approaches to the evaluation of economical risks of social protests. Management of the risks of this type allows to increase the labour productivity, as well as to realize the principles of social partnership. To analyze the risks of social protest within a company, the authors suggest using the theory of games where the actions of the company managers and personnel are considered as actions of the participants in certain game strategies.
Economical risks, social protest, risk management, risk evaluation, exogenous factor, endogenous factor, game theory, conflict price, strategies, matrix.
В настоящее время в условиях построения соци- ется в неотъемлемую часть социально-экономи-
ально-ориентированной экономики риск превраща- ческих отношений и становится органической ча-
и I0 будет случайной. Вероятностные характеристики для 10 имеют вид:
То = I (1+ а), ы0=ы / (1 + а)2.
Если через I обозначить желаемую наращенную сумму, то показатель риска (недополученная сумма до желаемой) выражается формулой:
I* - 10, если I* > 10,
I* =
0, если I* < ^
Так как I!:;, является случайной величиной, то среднее значение показателя риска инвестора можно рассчитать по следующей формуле [3]:
д I * = (I* - Ю) у (I* - юу ты/0 +
+ в (I* - 4)/^.
В частном случае, когда I = !0, показатель риска инвестора имеет вид:
Д7* = 0,4 [1].
Проблема управления рисками остается актуальной и требует постоянного анализа и контроля как со стороны руководителей, так и самого персонала.
На основании мнений отечественных и зарубежных авторов можно вывести определение, то есть
стью стратегии и тактики деятельности предприятий. В массовом сознании широко распространено суждение о риске как о возможной неудаче, то есть риск
- это мера ожидаемой неудачи, предпринимательские риски трактуются как вероятность материальных потерь, снижения доходов, возникновение убытков. Авторы статьи рассматривают социальные риски как возможность выбора того или иного действия в условиях нескольких альтернатив, которые приведут к потерям или выигрышу.
В трудах некоторых экономистов встречаются другие трактовки риска, например: риск определяют как событие или группу родственных случайных событий, наносящих ущерб объекту, обладающему данным риском; или риск отождествляют с опасностью того, что цель предпринимательского проекта не будет достигнута в намеченном объеме; или риск сопоставляют с опасениями, что реализация проекта приведет к убыткам; или риск рассматривают как меру рассеивания (дисперсию) полученных в результате множественного прогноза оценочных показателей рассматриваемого проекта (прибыль, рентабельность капитала и т.д.); или риск определяется как вероятное распределение результатов хозяйственных действий субъекта.
Приведенные определения выявляют важные черты риска, однако не охватывают всего содержания данного понятия применительно к деятельности в условиях неопределенности, связанной с регулированием различных сторон экономической жизни на основе учета интересов, потребностей целевых установок субъектов рынка. С этой точки зрения риск определяется как «деятельность, связанная с преодолением неопределенности в ситуации неизбежного выбора, в процессе которой имеется возможность количественно и качественно определить вероятность достижения предполагаемого результата, неудачи или отклонения от цели» [1, с. 64].
Развитие научных представлений о риске прошло несколько этапов. Первоначально это явление изучалось в разделах математики, а именно - статистикой и рядом экономических дисциплин. Затем понятие «риск» начинает исследоваться в теории вероятности, теории игр, психологии, и к 60-м гг. XX в. риск становится общенаучным междисциплинарным понятием.
Один из вариантов применения понятия риска с экономической точки зрения был рассмотрен Дж. М. Кейнсом в работе «Общая теория занятости, процента и денег». Кейнс обосновывает идею учета риска в затратах предприятий, которые могут быть вызваны непредвидимыми изменениями рынка [4, с. 136 -142]. Представители классической теории риска Милль, Сениор экономические риски отождествляют с математическими ожиданиями потерь, которые могут произойти в результате неверного решения и его реализации. Экономисты А. Маршал, А. Пигу разработали основы неоклассической теории экономического риска [5, с. 186 - 187].
В настоящие время ученые многих стран мира занимаются исследованиями различных направлений проблемы риска. Изыскания ведутся в США, Герма-
нии, Японии, Нидерландах, Великобритании, Франции. Часть исследований, как теоретических, так и имеющих практический характер, происходит в рамках и под эгидой международных организаций: ВОЗ, МАГАТЭ, ЮНИДО, ИИАСА.
Со второй половины 1990-х гг. в нашей стране начинается переход к рыночным отношениям. Происходящие коренные изменения экономики связаны с качественными изменениями в общественноэкономической жизни, внедрением в народное хозяйство различных форм собственности, подрядных, арендных отношений, созданий совместных предприятий, развитием предпринимательства и проведением приватизации, привнесли новые виды рисков, ранее не присущих экономике страны. Целесообразность использования и учета риска в практической хозяйственной деятельности еще активнее высказывалась и отчетливее осознавалась учеными и руководителями различных уровней управления.
Сегодня исследованию риска уделяется больше внимания. Рассмотрению роли и значения риска для практики отечественной экономики посвящено много работ. Их число растет. Из отечественных публикаций можно отметить несколько журнальных статей («Коммерческий вестник», «Бухгалтерский учет», «Страховое дело»), работы А.П. Альгина, В.А. Аб-чука, Б.А. Райзберга, В.Т. Севрука, А.А. Первозван-ского, П.Н. Первозванской, И. Т. Балабанова, А. Омарова, Н.В. Хохлова и др.
При оценке экономических рисков нельзя недооценивать потенциальную и существующую опасность социальных протестов как скрытых, так и открытых конфликтов. Они не подвластны воле отдельных менеджеров и способны разрушить всю экономическую систему страны. Мы считаем, что риски социальных протестов относятся к системным рискам. При наличии перманентных социальных протестов на производстве резко снижается производительность труда (а в России она последние 30 лет падает постоянно), снижая уровень доходов предприятия и работников, уменьшаются расходы, провоцируя глубокий экономический спад, возможно, даже депрессию.
Управление рисками как научная и профессиональная специализация - весьма сложная отрасль экономики, так как находится на стыке различных областей знаний и требует навыков использования методов математического моделирования, прогнозирования, применения элементов стратегического, финансового и инвестиционного менеджмента, знаний специфики трудовой деятельности в России.
«Взятие под контроль одного вида риска может привести к возникновению более коварных и опасных его типов. Поэтому риск-менеджмент остается в такой же мере искусством, как и наукой, представляя собой динамический процесс, не ограничивающийся лишь количественной оценкой» [8, с. 20]. Стала очевидной необходимость единого подхода к риск-менеджменту. Применяя разрозненные подходы, можно упустить из виду значительные риски или, что еще хуже, переместить риски за пределы видимости, создав ложное ощущение безопасности. Требуется применение единых методов риск-
менеджмента в работе со всеми источниками риска. Необходимы также изменения в структуре организации, дающие общекорпоративные полномочия в сфере управления рисками одному лицу или отделу. Практика разделения ответственности по управлению за рыночными, кредитными и операционными рисками устарела [7, с. 71]. На основании всего вышесказанного можно сделать вывод, что технология управления рисками имеет собственную логику действий: постановка цели - анализ и оценка риска -мероприятия по уменьшению риска (рис. 1).
Наибольшее распространение в западных методиках прогнозирования риска нашли модели, разработанные известными экономистами Альтманом, Бивером и некоторыми другими [8].
Работа предприятий в условиях рыночной экономики связана с множеством осложнений и критических ситуаций, возникающих из-за рисков, которые влияют практически на все виды хозяйственной деятельности. Однако в современных подходах к исследованиям экономических рисков практически отсутствует анализ экономического риска социального протеста работников предприятия. Этот риск существует объективно, независимо от того, принимаем ли мы его во внимание или нет, и проявляется в таких негативных явлениях, как: низкая производительность труда, текучесть кадров, повышенная конфликтность трудового коллектива. Это приводит к снижению прибыли и росту затрат. Экономические риски социальных протестов населения являются неотъемлемой чертой практически всех российских предприятий, поэтому основной задачей менеджмента предприятия является их снижение и учет в деятельности предприятий интересов трудового коллектива при формировании стратегии развития. Как показывает опыт развитых в экономическом отношении стран, без учета рисков социального протеста при принятии хозяйственных решений уже не обой-
тись, так как именно «объединение труда и капитала приносит прибыль», а главным элементом основного капитала предприятия в международной практике считается трудовой коллектив [6, с. 64]. Игнорирование данного факта является тормозом развития конкретного предприятия и всей национальной экономики.
В условиях рынка большинство управленческих решений должно приниматься с учетом экономических рисков социального протеста. Данный экономический риск можно отнести к чистым рискам, которые предполагают только получение убытков. Необходимо учитывать противоречивость данного фактора, так как социальный протест заставляет учитывать интересы работников, соблюдать их права. Администрация предприятий зачастую принимает решения без должного учета объективных закономерностей развития данного явления.
Экономические риски социального протеста возникают под влиянием как экзогенных, так и эндогенных факторов. К эндогенным факторам можно отнести: политическую нестабильность, экономическую и социальную напряженность, криминальную и террористическую обстановку в стране, неустойчивость финансового рынка, национальной валюты и т.д. Очень сложно трудиться творчески и добросовестно, когда будущее детей, твоей семьи, возможность получить медицинскую помощь, обеспеченная старость находятся под большим вопросом. Молодежь решает этот вопрос радикально - самые лучшие и мобильные рабочие стремятся уехать из страны. Старшее поколение отвечает низкой производительностью труда, которая в разы ниже производительности труда рабочих развитых стран, то есть мы вернулись к ситуации 80 - 90 гг. прошлого века, когда работник был полностью не заинтересован в результатах своего труда, а это, как известно, было причиной банкротства многих предприятий.
Рис. 1. Технология управления риском
К экзогенным факторам социальных протестов можно отнести: волюнтаризм, некомпетентность руководства, стремление к сверхприбыли за счет низкой заработной платы и тяжелых условий труда, отсутствие корпоративной культуры.
При управлении производством часто решения приходится принимать в условиях неопределенности и риска, поэтому для анализа социального протеста на производстве предлагается использовать теорию игр, в которой действия администрации и трудового коллектива можно рассматривать как действия участников, имеющих собственные цели. Во всех случаях предполагается, что решение осуществляется против участника, преследующего свои интересы, и каждый из «игроков» сознательно противодействует достижению цели другими. Результат действий предполагает победу или поражение. И здесь мы приходим к парадоксу конфликтологии. В процессе осуществляемой предприятием производственной деятельности возможен или совместный выигрыш, или совместный проигрыш. Результат «выигрыш -проигрыш» приводит к перманентному конфликту и перерастанию одной конфликтной ситуации в сложносоставной конфликт [9, с. 102]. Возможные варианты цены конфликта можно представить в виде табл.
Таблица
Цена участия в конфликте и выхода из него
Ві В2 ВИ
Аі Ції Ці2 Ц1п
А2 Ц21 Ц22 Ц2п
Ам Цш1 Чш2 Цшп
где А и В - стратегии игроков, а qij - цена конфликта.
Для нахождения оптимальной стратегии взаимодействия администрации и трудового коллектива можно воспользоваться известным инструментарием биматричной игры. В условиях достаточно жесткой конкуренции мы предлагаем использовать бимат-ричную игру с расширенным составом участников, так как в социальных протестах необходимо учитывать интересы не только трудового коллектива, администрации предприятия, профсоюзов, но и государства, и общества в целом. С учетом этого предлагается использовать игру «социальный протест» с матрицами выигрыша и расширенным составом участников
х = (20 ),у = ( 02), п = ( 02 )гп , (1)
где участник X - администрация; участник У - трудовой коллектив; участник П - профсоюз; Гп - государство является наблюдателем, формирующим правовое поле.
Ее можно интерпретировать как выбор участни-
ками совместного решения трудового спора. В случае разногласия (выбора разных стратегий) нулевые выигрыши означают эскалацию конфликтов и снижение производительности труда.
Построим смешанное расширение ГА, В этой игры. Определим множества смешанных стратегий
X = {х = (х1, х2): х1 + х2 = 1, х1 > 0, х2 > 0},
У = {у = ( У2): У + У2 =1У > 0 У > 0},
П = х1 у1 > 0, Г = х1 у1П1 > 0,
и функции выигрыша
^(х, у) = 2x1 у + Х2 У2, (2)
#2( х, у) = ХУ1 + 2 х2у2. (3)
В модельном представлении в игре ГА,В игроки независимо выбирают смешанные стратегии х, у из множеств Х, У . Когда выбор стратегий сделан и в игре сложилась ситуация (х, у), определяются выигрыши Н\(х, у) и Н2(х, у) первого и второго участника. Целью каждого участника является максимизация индивидуального выигрыша путем выбора стратегии из своего множества стратегий.
Составляющие игры ГАВ имеют такой же
содержательный смысл, как в матричной игре:
- хг и х2 - вероятности (частоты) выбора чистых стратегий I = 1 и I = 2,
- у1 и у2 - вероятности (частоты) выбора чистых стратегий у = 1 и у = 2,
- Нх(х, у) и Н2(х, у) - математические ожидания выигрыша («средние» выигрыши) первого и второго игрока в ситуации (х, у).
Назовем ситуацию (х*, у*) и смешанные стратегии х*, у* равновесными, если неравенства
Н1(х*,у*) > И,(х,у*), Я2(х*,у*) > Я2(х*,у) (4)
выполняются для любых смешанных стратегий х, у.
В равновесной ситуации стратегии х = х*, у = у* обеспечивают игрокам максимальные равновесные выигрыши Н\(х*, у*), Н2(х*, у*), поэтому для игроков они представляют первоочередной интерес.
Покажем существование равновесных ситуаций в смешанных стратегиях. Положим по аналогии с матричной игрой
х = (х1, х2) = (р,1 - р),0 < р < 1;
у = (у^у2) = (q,1-q),0 < q <3. ( )
Формулы (6) устанавливают взаимно однозначное соответствие между ситуациями (х, у) в
смешанных стратегиях и точками (р, q) единичного квадрата 0 < р, q < 1. Подставляя (5) в (4), (5), получим:
н 0)( p, q) =3 pq - р - q +1, (6)
Н2(р, q) = 3 pq - 2 р - 2q + 2. (7)
Если (р*, q*) - прообраз равновесной ситуации (х*,у*), то по ее определению имеем
H(i) (p*, q*) > Hа) (p, q*),H(2) (p*, q*) > H(T) (p*, q) (8)
W = maxmin B. = max B min .
(13)
для любых 0 < р, q < 1 или, учитывая (6), (7),
3 p * q * -p * -q * + 1 > 3pq * -p - q * + 1,
3p * q * -2p * -2q * +2 > 3p * q - 2p * -2q + 2.
(9)
Отсюда после несложных преобразований получим систему неравенств:
(р * -р)^ * -1/3) > 0, (р * -2 / 3)^ * ^) > 0 (10)
относительно неизвестных р*, q*, которая должна выполняться для всех 0 < р, q < 1. Используя последнее условие, находим три равновесные ситуации (0, 0), (1, 1), (2/3, 1/3).
Здесь мы можем ввести новых участников: государство, которое может применить правовые средства, чтобы заставить участников придти к соглашению, пойти на уступки, а так же профсоюзы, являющиеся выразителями общих интересов. Полученная формула помогает учитывать интересы всех участников.
(p * -p)(q *-1/3) > 0 (p * -2/3)(q * -q) > 0 (11)
Г + П
Г + П
В третьей равновесной ситуации игроки имеют равные «средние» выигрыши, что можно расценить как достижение игроками разумного компромисса. Следовательно, отвечающие ей равновесные стратегии и равновесные выигрыши и надо считать решением игры. Суть компромисса между участниками во взаимных уступках с определенной частотой при выборе поведения в трудовых отношениях.
При расчете потерь экономического риска социальных протестов, возможно также применить критерий минимаксного риска Сэвиджа [9, с. 42]. В этом случае, чтобы избежать слишком большого риска при выборе решения, выбирают ту стратегию, при которой величина риска имеет минимальное значение в самой неблагоприятной ситуации:
S = min max r„
(12)
Однако если трудовой коллектив и администрация поймут, что между ними отсутствует антагонизм, то оценка риска может оцениваться по максимальному критерию Вальда, где гарантируется максимальный выигрыш при низкой конфликтности трудового коллектива, оценка при этом будет производиться по формуле [9, с. 31]:
Так же в данном случае можно использовать критерий пессимизма - оптимизма Гурвица [3, с. 93]. В этом случае представляется логичным, чтобы при выборе решения вместо двух крайностей в оценке ситуации (оптимизм - пессимизм) придерживаться некоторого компромисса, учитывающего возможность как наихудшего, так и наилучшего поведения игрока. В соответствии с этим компромиссным критерием для каждого решения рассматривается линейная комбинация минимального и максимального выигрышей и выбирается тот, для которого эта величина окажется наибольшей:
G = max
:min Bj + (і - x) max Bj
(14)
где х - показатель пессимизма-оптимизма (чаще всего 0,5).
Используя данные методы оценки экономических рисков социальных протестов, можно сбалансировать интересы администрации и работников и уменьшить потери, что должно лежать в основе всякого рационального ведения хозяйства.
В настоящее время назрела необходимость разработки способов, методов и методик, позволяющих предприятиям оперативно принимать решения в ситуациях, когда риски социальных протестов стали объективными факторами экономического развития страны, умение находить оптимальные решения между уровнем риска и степенью потери доходности являются необходимыми условиями экономической деятельности предприятия. Развитие профессионального анализа оценки, управление экономическими рисками социальных протестов являются огромным, до сих пор не используемым резервом роста российской экономики и может принести ощутимый результат в масштабах страны.
Литература
1. Альгин, А.П. Грани экономического риска / А.П. Альгин. - М., 1997.
2. Большой экономический словарь / под ред. А.Н. Азриеляна. - М., 2007.
3. Губко, М.В. Теория игр в управлении организационными системами / М.В. Губко, Д.А. Новиков. - М., 2005.
4. Кейнс, Дж. М. Общая теория занятости, процента и денег / Дж. М. Кейнс. - М., 2011.
5. Ланге, О. Оптимальные решения / О. Ланге. - М., 1997.
6. Овчинников, О.В. Стратегическое управление / О.В. Овчинников, А.Т. Самодов. - Архангельск, 2007.
7. Пикфорд, Д. Управление рисками / Д. Пикфорд. -М., 2004.
8. Ступаков, B.C. Риск-менеджмент / B.C. Ступаков, Г.С. Токаренко. - М., 2005.
9. Шуликовская, В.В. Теория игр / В.В. Шуликовская. - Ижевск, 2009.
