CC BY
33
ИСТОРИЯ СТАНОВЛЕНИЯ СТРАХОВАНИЯ В РОССИИ (ЭКОНОМИЧЕСКИЙ АСПЕКТ)
И. С. КАШИН,
адъюнкт кафедры финансов и экономического анализа Московского университета МВД России Научная специальность: 08.00.05 — экономика и управление народным хозяйством
(экономическая безопасность) E-mail: [email protected] Научный руководитель: доктор экономических наук, профессор, заслуженный экономист России А.Е. Суглобов Рецензент: доктор экономических наук, кандидат юридических наук, кандидат исторических наук, профессор Н.Д. Эриашвили
Аннотация. Одна из основных задач современного страхования состоит в формировании эффективного экономического механизма, способного гарантировать защиту от финансовых потрясений, вызванных затратами на восстановление поврежденного или утраченного имущества, и как следствие экономическую стабильность организации. Анализ процессов и правоотношений, связанных с возмещением ущерба, понесенного в связи с утратой или повреждением имущества, проходящих в разные временные периоды, позволяет увидеть процесс становления страхования в России.
Ключевые слова: страхование, история страхования, становление страхования, отечественное страхование, страхование интереса, добровольное страхование, возмещение ущерба.
HISTORY OF THE MAKING OF INSURANCE IN RUSSIA
(ECONOMIC ASPECT)
I.S. KASHIN,
post-graduate student of the department of Finance and Economic Analysis at the Moscow University of the Ministry of Internal Affairs of Russia
Annotation. One of the main tasks of the modern insurance is to create an effective economic mechanism that can guarantee protection against the financial turmoil caused by the cost of restoring damaged or lost property, and as a consequence of the economic stability of the enterprise. Analysis of the processes and relationships related to the damages suffered by the loss of or damage to property held in different time periods allows us to see the process of formation of insurance in Russia, which, in turn, are addressed in this work.
Keywords: insurance, insurance history, the establishment of insurance, domestic insurance, interest, voluntary insurance, compensation for damages.
С развитием рынка отечественного страхования все больше начинают появляться сообщения о достижении качественно нового уровня функционирования страхового дела в России. Исследование подоплеки этого утверждения приводит к анализу характеристик рассматриваемого явления через проекцию показателей аналогичных периодов прошлого времени. При более детальном исследовании неминуемо возникает вопрос о возникновении и становлении новых экономических механизмов, ведь невозможно оценить динамику роста, а также состояние стагнации или падения,
оценивая только показатели прошлых лет. Изучение вопроса развития отечественного страхования и его механизма также невозможно без изучения истории его становления.
В отличие от зарубежных стран, истоки страхования которых уходят в прошлое на 2 тыс. лет до н.э. (законы Хаммурапи, библейская история об Иосифе), история становления российского страхования уходит своими корнями в X—XI вв., обращая свое внимание к Русской Правде, отражающей законодательство того времени. Из содержания этого документа отчетливо прослежи-
ваются положения о материальном возмещении вреда в случае убийства (ст. 3), положения, содержащие элементы договора страхования гражданской ответственности (ст. 6, 8):
♦ ст. 3: «Если кто убьет княжеского мужа, совершив на него нападение, и убийца не будет пойман, то платит за него 80 гривен та округа, где найден убитый. Если же убит простой человек, то округа платит 40 гривен»;
♦ ст. 6: «Если убийство совершено не умышленно, а в ссоре или на пиру при людях, то убийца выплачивает виру (денежный штраф) также с помощью округи»;
♦ ст.8: «Если кто откажется от участия в уплате дикой (подушной) виры, тому округа не помогает в уплате за него самого и он сам за себя тогда платит».
Следующим заслуживающим внимание этапом было страхование поселений от пленения и рабства при набегах крымских и ногайских татар. Предотвратить продажу в рабство или освободить из рабства мог выкуп. В этих целях была создана специальная финансовая база, положение о которой находит свое отражение в гл. 72 Стоглава (1551 г.) «О искуплении пленных». Выкуп финансировался из царской казны, но затрачиваемые ею средства возвращались в виде ежегодной уравнительной раскладки среди населения. Впоследствии от системы последующей раскладки реально израсходованных на выкуп пленных сумм совершился переход к регулярным платежам, образующим специальный фонд выкупа пленных. Такой порядок закреплен в Соборном уложении (1649 г.) царя Алексея Михайловича, которое предписывало в отличие от Стоглава в зависимости от социального положения плательщика три размера «полоняничных» платежей.
Несмотря на внешнее сходство с налогообложением, финансирование выкупа пленных носило все существенные элементы государственного обязательного налогообложения.
В дореволюционной России страховое дело начинает набирать новые обороты. В целях страхования имущества в 1827 г. учреждается первое страховое общество — Первое российское страховое от огня общество. В течение последующих 30 лет было открыто по страхованию от огня еще два общества. Широкое распространение нахо-
дит транспортное страхование судов и грузов. Появляется новый вид страхования — страхование стекол от разбития, однако этот вид страхования находит распространение только в крупных городах, где имелись большие здания, обширные торговые и промышленные помещения. Начинает проводиться страхование от краж с взломом, однако популярностью такое страхование не пользовалось.
В 1830-х гг. в России появляется личное страхование, в связи с чем в 1835 г. образуется первое акционерное общество по страхованию жизни — Российское общество застрахования капиталов и доходов. Преимущественное большинство организаций, занимавшихся страхованием, — акционерные общества. Второе место занимают земства (органы местного самоуправления в ряде центральных губерний дореволюционной России).
Однако быстрые темпы развития личного страхования дореволюционной России сменяются возвратом в далекое прошлое с наступлением периода советской России. Страховое дело продолжает существовать, однако носит формальный характер в связи с тем, что эта область экономики монополизирована единственным страховщиком — Госстрахом СССР. В сознании советских людей страхование не фигурировало как обязательный компонент организации жизни. Многие просто ничего не знали об этом виде деятельности.
Ситуация резко изменилась в связи с легализацией предпринимательства в России, когда коммерческие, финансовые и хозяйственные риски сделались повседневной реальностью для десятков тысяч бизнесменов. Реальностью стала и практика страхования таких рисков. Происходит упразднение страхования жизни, государственного страхования имущества, на смену приходит государственная помощь пострадавшим от стихийных бедствий.
Личное страхование начало развиваться только после проведения в стране денежной реформы, обеспечившей устойчивость советских денег. В ходе реформы было введено смешанное страхование жизни, затем — страхование от несчастных случаев (индивидуальное и коллективное), страхование пассажиров.
В период Великой Отечественной войны средства государственного страхования использова-
48
Вестник Московского университета МВД России
№ 8 / 2011
лись на военные нужды. В послевоенный период пересматриваются правила проведения всех видов личного и имущественного страхования в целях улучшения организации страхового дела. Происходят изменения в организационных структурах Госстраха СССР. С 1947 г. из его состава выделилось Управление иностранного страхования СССР (Ингосстрах СССР) как самостоятельная хозрасчетная организация. До 1958 г. система Госстраха была жестко централизованной, а с 1958 г. страховое дело передано в ведение министерств финансов союзных республик.
В 1956 г. введены новые Правила смешанного страхования жизни.
В страховании населения все более возрастала роль добровольного страхования. С 1968 г. введена безналичная форма уплаты страховых взносов через бухгалтерии предприятий и организаций, что содействовало бурному развитию операций по личному страхованию граждан. В 1960—1970-е гг. были введены страхование детей, страхование к бракосочетанию, новые правила страхования домашнего имущества и транспортных средств. В 1973 г. повышено страховое обеспечение по страхованию строений.
В 1986—1987-х гг. появились новые виды страхования для населения и предприятий: комбинированное страхование автотранспорта, багажа и пассажиров (автокомби), страхование школьников и детей от несчастных случаев, страхование по одному договору строений и домашнего имущества, страхование изделий из драгоценных металлов и камней, коллекций, уникальных и антикварных изделий, страхование имущества арендных и фермерских хозяйств, страхование имущества лиц, занимающихся индивидуальной трудовой деятельностью. В 1989 г. введено добровольное страхование имущества государственных предприятий и организаций, работавших в условиях хозрасчета.
Страхование в том виде, в котором оно представлено в современном обществе (в значении института возмещения вреда, позволяющего снизить финансовые риски, тем самым обеспечить боль-
шую экономическую стабильность организации), в отечественном страховании сформировалось менее полувека назад и в настоящий момент является молодым экономическим механизмом рыночной экономики, имеющим большой потенциал и возможности для роста. Это утверждение основано на анализе истории становления страхового дела через призму теории, из которой, в свою очередь, можно выделить два этапа формирования. Каждый этап обусловлен содержанием понятия «страхование».
Первоначальный смысл понятия «страхование» связан со словом «страх». Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность его уничтожения или утраты в связи с непредвиденными обстоятельствами. Первоначально страхование представляло собой соглашение о взаимопомощи с целью уменьшения размера личных затрат и потерь. Значение страхования на этом этапе представляет собой распределение ущерба между участниками.
Впоследствии смысл понятия «страхование» несколько изменился. Как и в настоящее время, он содержит в себе значение поддержки в том или ином деле, означает гарантию безопасности участия в отношениях, т.е. употребляется в значениях инструмента возмещения вреда и экономического механизма сохранения финансовой стабильности.
Литература
1. Шахов В.В. Страхование. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001.
2. Шахов В.В. Страхование: учебник. М.: Страховой полис, ЮНИТИ-ДАНА, 1997.
3. Акимов В., Борзых В., Ефимов С. Страховое дело в России: Вехи истории, 1997.
4. Разуваев А., Борзых В. Знаки страховой защиты в Российской Империи. М.: КОНТАКТ-КУЛЬТУРА, 2008.
5. Никулина Н., Березина С. Страхование. Теория и практика. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008.
6. Турбина К.Е. Тенденции развития мирового рынка страхования. М.: Анкил, 2000.
