CC BY
81
УДК 330.322.21
ИНВЕСТИЦИИ В ОСНОВНОЙ КАПИТАЛ ПРЕДПРИЯТИЙ РОССИЙСКОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ В УСЛОВИЯХ КРИЗИСА
Т.А.Баяскаланова1, Г.А.Баяскаланова2
Иркутский государственный технический университет, 664074, г. Иркутск, ул. Лермонтова, 83.
Выделены основные проблемы, препятствующие эффективному воспроизводству основного капитала. В результате предложен пакет конкретных мер по регулированию процесса формирования и использования основного капитала в промышленности. Ил. 6. Табл. 2. Библиогр. 12 назв.
Ключевые слова: инвестиции; основной капитал; основные фонды; промышленность; инновационная активность предприятий.
INVESTMENTS INTO THE FIXED CAPITAL OF THE ENTERPISES OF RUSSIAN INDUSTRY UNDER
THE CRISIS CONDITIONS
T.A. Bayaskalanova, G.A. Bayaskalanova
Irkutsk State Technical University 83 Lermontov St., Irkutsk, 664074
The authors distinguish the main problems preventing from the efficient reproduction of the fixed capital. As a result they offer a package of specific measures to regulate the process of formation and the utilization of the fixed capital in industry.
6 figures. 2 tables. 12 sources.
Key words: investments; fixed capital; basic funds; industry; innovation activity of enterprises.
В текущем году наблюдается ухудшение экономической ситуации в стране. Речь идет о сокращении темпов роста промышленного производства, грузооборота железнодорожного транспорта, инвестиций в основной капитал и реальных денежных доходов населения на фоне ускорившихся темпов инфляции (рис. 1).
Следствием сложившихся экономических условий может стать развитие кризиса промышленного производства. С каждым годом нарастает процесс деградации производственного потенциала страны.
Материально-техническая база промышленности России характеризуется значительной степенью износа. Особенно высокий уровень износа присущ парку
Промышленное производство
— —2007 г. 2008 г.
Рис. 1. Динамика основных макроэкономических показателей в % к аналогичному периоду прошлого года3
1Баяскаланова Туяна Александровна, кандидат экономических наук, доцент кафедры экономики и менеджмента, тел.: 89647322773, e-mail: [email protected]
Bayaskalanova Tuyana Alexandrovna, a candidate of economical sciences, an associate professor of the Chair of Economics and Management, tel.: 89647322773, e-mail: [email protected]
2Баяскаланова Галина Александровна, старший преподаватель кафедры экономики и менеджмента, тел.: 89646530191, email: [email protected]
Bayaskalanova Galina Alexandrovna, a senior lecturer of the Chair of Economics and Management, tel.: 89646530191, e-mail:
3Росстат // www.gks.ru.
машин и оборудования. На начало 2007 г. он составил 58,6 %. При этом удельный вес полностью изношенного оборудования составил 28,8 %.
Парк оборудования находится в критическом состоянии, так как доминирующее положение занимает оборудование возрастом старше 15 лет (40 %). Для сравнения: доля оборудования с возрастом до 10 лет в США составляет 65 % [9]. Сложившееся положение в возрастной структуре парка производственного оборудования является одной из важнейших экономических угроз, поскольку помимо потери конкурентоспособности российской промышленности возникает угроза широкомасштабных чрезвычайных ситуаций техногенного характера [12].
Результатом данного процесса является общее разрушение производственных мощностей промышленности России. За последние годы резерв конкурентоспособных производственных мощностей российской промышленности снизился почти втрое. В частности, С. Ю. Глазьев считает, что «сегодняшний износ основных фондов привел к тому, что мы каждый год теряем по 5 % производственных мощностей» [1, с. 62].
Все это свидетельствует о технической непригодности имеющегося в наличии состава основных про-
способности ее промышленности вводить новшества и модернизироваться» [10, с. 162]. В свою очередь, Л.И.Абалкин в своих исследованиях «Экономическая и социальная безопасность: проблемные вопросы» указывает, что «Экономическая безопасность — это совокупность условий и факторов, обеспечивающих независимость национальной экономики, ее стабильность и устойчивость, способность к постоянному обновлению и самосовершенствованию»4 [3, с. 3].
Из этого следует, что перспективы развития российской экономики в значительной мере зависят от технического и технологического уровней развития предприятий промышленности. В сложившихся условиях оживление и рост производства возможны только на основе радикального обновления критически устаревших основных производственных фондов.
Ежегодный опрос, проводимый Росстатом, выявляет низкие значения показателей обновления и выбытия основных фондов. При таких темпах обновление основных производственных фондов промышленности России займет более 50 лет. В связи с этим особое значение имеет изучение вопросов о формировании основного капитала. Согласно опубликованным данным Росстата, темпы роста инвестиций в основной капитал постепенно замедляются (рис. 2).
о
0 -О
25 20 15 10 5 0 -5 -10 -15 -20
22,7
годы
Рис. 2. Динамика инвестиций в основной капитал5 (/' квартал 2009 г.)
изводственных фондов. В сложившихся условиях процесс обновления основных производственных фондов промышленности России выступает в качестве важнейшего фактора, определяющего дальнейшее экономическое развитие страны.
Основанием для данного заключения является ряд авторитетных в экономике суждений Л. И. Абалкина и М. Портера. Так, например, М. Портер в работе «Конкуренция» отмечает: «Национальное процветание не вырастает просто из природных ресурсов, имеющейся рабочей силы, процентных ставок или покупательной силы национальной валюты, как это настойчиво утверждается в классической экономике. Конкурентоспособность конкретной нации зависит от
Представленная динамика связана с тем, что предприятия адаптируются к кризису в первую очередь за счет сжатия инвестиций в основной капитал.
Наряду с сокращением объема инвестиций в основной капитал наблюдается снижение цен производителей промышленной продукции (рис. 3).
В результате этого положение промышленных предприятий, столкнувшихся в условиях кризиса с сокращением возможностей для сбыта своей продук-
"Абалкин Л. И. Экономическая и социальная безопасность: проблемные вопросы. Научные проблемы национальной безопасности РФ. М.: Наука. С. 178.
5Росстат // www.gks.ru.
к
о ф
152,0
142,0
132,0
ш
^ 122,0 .о
112,0
102,0
92,0
Индекс цен производителей промышленных товаров
Индекс цен в производстве и распределении электроэнергии, газа и воды
Сводный индекс цен
строительной
продукции
■Индекс тарифов на грузовые перевозки
2004
2005
2006 годы
2007
2008
Рис. 3. Основные индексы цен и тарифов по секторам экономики
ции и необходимостью снижения цен, усугубляется ростом тарифов естественных монополий, а также удорожанием строительных работ. При этом не стоит забывать, что планируется рост тарифов на услуги естественных монополий в среднем на 25-30 %.
В условиях сокращения инвестиций следствием может стать снижение инновационной активности промышленных предприятий. Сейчас в общем числе таких предприятий России известно только 9,4 % (2007 год)7 инновационно-активных предприятий (рис. 4,5). Тогда как в развитых странах доля инновационно-активных предприятий составляет 48,38 % (за 20022004 годы в среднем по странам Евросоюза).
Следствием инновационной недостаточности в сфере производства является низкий уровень российского экспорта высокотехнологичной продукции.
Экспорт подобного рода продукции России составил 4,2 % от общего объема экспорта товаров и по своему уровню соответствует показателям развивающихся стран. При этом в большинстве стран-технологических лидеров доля экспорта высокотехнологичной продукции составляет в среднем 25-60 %.
Но рамки стратегии инновационного прорыва, утвержденной в концепции долгосрочного экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года распоряжением Правительства Российской Федерации от 17 ноября 2008 г. № 1662-р, выделяют инновационную активность производителей как определяющий фактор дальнейшего развития страны.
Росстат // www.gks.ru.
7Анализ динамики инновационной деятельности в промышленности позволяет отметить стойкие негативные последствия кризисных явлений в экономике, повлекшие за собой существенное падение уровня инновационной активности: с 60-70 % в 80-е гг. ХХ в. до 20 % в начале 90-х и, наконец, до 5-6 % во второй половине 90-х гг. [2, 50, 51].
Ежегодный опрос, проводимый Госкомстатом России, выявляет основные причины инновационной недостаточности в отечественной промышленности:
- недостаток денежных средств;
- высокий экономический риск;
- низкий инновационный потенциал предприятий;
- недостаточность законодательных и нормативно-правовых документов, регулирующих, стимулирующих инновационную деятельность.
В свете последних событий вопросы инвестиционной деятельности становятся первоочередными.
Более того, важен тот факт, что сохраняется дисбаланс распределения прибыли и инвестиций в основной капитал по основным секторам промышленности (рис. 6).
Концентрация инвестиций в основной капитал в экспортно-ориентированном секторе ведет к снижению конкурентоспособности производителей готовой продукции.
Отмеченные тенденции угрожают будущему страны. Низкий уровень инвестиций в основной капитал промышленности не позволяет рассчитывать на повышение ее конкурентоспособности и преодоление установившихся тенденций деградации производственного потенциала страны. Ситуация усугубляется еще общими социально-экономическими проблемами государства, связанными с жилищным строительством, демографической ситуацией, пенсионным обеспечением и т. д.
Также одной из актуальных на сегодняшний день остается проблема нецелевого использования амортизационных отчислений.
Экономическая реформа в России открыла перед предприятиями большие возможности, в частности, им была дана самостоятельность в накоплении и использовании амортизационных отчислений. В результате
%
35,0 30,0 25,0 20,0 15,0 10,0 5,0 0,0
Доля инновационно-активных предприятий
9,8 10,3 10,5 9,3 9,4 9,4
годы
Рис. 4. Динамика инновационной активности предприятий промышленности России
80 70 60 50 % 40 30 20 10 0
73
61
58
58 58
42
49 49
54
36
39
43
38
44
37
35
го с; ср
ср ф
_о
с; ф ш
.о
чд
X
го с; ср ф ч
о
ш
<
го
к с;
> Ю
г ф
о ^
ф ш
го ср 0
с;
О С
с; го
ф ш ср о X
Ю О
с; ф со
Рис. 5. Доля инновационно-активных предприятий в общем числе промышленных предприятий (В диаграмме приведены данные по России 2007 г., по странам ЕС - 2002-2004 гг.)
данных введений и исходя из сложившихся нестабильных финансово-экономических условий отечественные предприятия большую часть амортизационных отчислений направляют на другие цели, не связанные с воспроизводством основных фондов (табл. 1).
Из данных табл. 1 следует, что доля амортизации в инвестициях в основной капитал в России в 2007 году составила 17,6 % от общего объема инвестиций, при этом во многих зарубежных странах она составляет в среднем 60 %. Так, например, в Японии доля амортизационных отчислений в общем объеме инвестиций в основной капитал составляет 50 %, в Германии — 64 %, в США — 70 % [6].
Заинтересовать предприятие в эффективном использовании амортизационных отчислений в сложившейся ситуации можно, только пересмотрев подход к этой проблеме. Как показывает мировая практика, ускорить процесс воспроизводства основных фондов можно, переориентировав налоговую политику. Например, размер налога на прибыль устанавливать в зависимости от объема инвестиций, направленных в воспроизводство амортизируемого имущества. Также в странах Западной Европы применяется прогрессив-
8Росстат // www.gks.ru.
100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0%
/1,86 У
10,46 18,79
16,48
шШ шт
Распределение Инвестиции в прибыли основной капитал
□ Производство и распределение электроэнергии, газа и воды
□ Производство готовой продукции
□ Экспортно-ориентированный сектор
Рис. 6. Распределение прибыли и инвестиций в основной капитал по секторам промышленности
внешней среды. В результате основу исследуемых проблем составляет отсутствие государственного регулирования.
Следует признать, что надежды первых лет экономических реформ относительно того, что рыночные механизмы быстро приведут к обновлению отечественной экономики11, не оправдались. И хотя некото-
Таблица 1
Структура инвестиций в основной капитал по источникам финансирования, %
ная шкала ставки налога на имущество предприятия, которое прослужило больше нормативного срока. При определенных условиях законодательство позволяет осуществлять насильственное списание устаревших основных фондов [4].
Очевидно, что слепое использование зарубежного опыта в условиях российской действительности пред-
Источники Годы
финансирования 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2005 2006 2007
Инвестиции в основ-
ной капитал — всего 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0
в том числе по ис-
точникам финанси-
рования: - прибыль 20,9 15,0 13,2 13,2 15,9 23,4 20,3 19,9 19,3
- амортизация 22,6 27,6 26,5 18,1 20,9 19,2 17,6
- привлеченные средства 51,0 47,7 39,2 46,8 47,6 52,5 55,5 57,9 59,7
- и др. 5,5 9,7 21,1 6,0 3,3 3,0 3,4
ставляется не совсем целесообразным. Но решить эту проблему необходимо уже в ближайшее время.
Из ранее изложенного следует, что в хозяйственно-правовой системе России отсутствуют необходимые экономические стимулы и контроль, мотивирующие предприятия к проведению мероприятий по обновлению основных производственных фондов. Об этом, в частности, свидетельствует несовершенство хозяйственного механизма в области экономической ответственности предприятий за загрязнение окружающей среды и нарушение условий безопасности труда работников.
Далее, опираясь на результаты проведенного исследования, выделим основные проблемы, препятствующие эффективному обновлению основных производственных фондов предприятий промышленности России (табл. 2).
Таким образом, преобразование состава и структуры основных производственных фондов является, по существу, реакцией предприятия на изменения
рые современные концепции исходят из того, что «участие государства в хозяйственной жизни должно ограничиваться минимумом необходимых функций» [5], мы придерживаемся иного мнения - без активного вмешательства государства изменить сложившуюся ситуацию в производственной сфере страны практически невозможно. Даже ведущие теоретики рыночного способа производства признают необходимость подобного вмешательства государства: «Государство должно вмешиваться в хозяйственную среду тогда, когда усилия частного сектора экономически оказываются недостаточными для реализации необходимых
9Росстат // www.gks.ru.
10 С 1998 года — без субъектов малого предпринимательства. Росстат // www.gks.ru.
11 Рынок — это саморегулирующая экономическая система, устанавливающая определенные взаимоотношения между потребителем и производителем и стимулирующая развитие производства по его количественным и качественным параметрам [7, С. 184].
Таблица 2
Основные проблемы, препятствующие эффективному воспроизводству основного капитала _предприятий промышленности России_
Внешняя среда Внутренняя среда
Закрепление экспорто-ориентированной сырьевой модели экономики, неустойчивое развитие экономики. Дефицит инвестиций.
Критическое состояние научно-технического потенциала страны. Устаревшие и неэффективные техника и технологии.
Недостаточность законодательных и нормативно-правовых документов. Отсутствие необходимых экономических стимулов и контроля.
мероприятий или признаются несвоевременными» [8, С. 136].
Изложенное свидетельствует о том, что в развитии экономики России наступил этап, когда дальнейший ее экономический рост возможен только при соответствующих изменениях. В промышленности России возникла острая необходимость в целенаправленной экономической политике формирования основного капитала предприятий и разработки комплекса мер по ее реализации.
Государственное регулирование процессов, связанных с воспроизводством основного капитала, на наш взгляд, должно осуществляться по следующим направлениям:
- создание эффективного механизма перераспределения инвестиций между экспорто-ориентированным и внутренне-ориентированным секторами промышленности;
- разработка механизма страхования рисковых вложений в инновации;
- формирование методических принципов государственной амортизационной политики;
- постоянная корректировка альтернативных норм амортизационных отчислений с учетом специфики основных фондов;
- своевременное проведение переоценок основных фондов с учетом изменяющейся в стране экономической и финансовой ситуации;
- создание дополнительных источников инвестиций;
- создание хозяйственно-правового механизма, стимулирующего скорость и тенденции формирования основного капитала.
Учитывая ключевую роль инвестиций в преодолении кризиса, важно на макроуровне и на микроуровне в каждом из секторов экономики максимально активизировать инвестиционные возможности и стимулы.
Задачей управления на микроуровне является выработка эффективной политики привлечения инвестиций (прежде всего прямых) и принятие мер по созданию благоприятного инвестиционного климата.
Практическая реализация предложенных рекомендаций обеспечит создание условий для приближения к оптимальным параметрам воспроизводственной, технологической, возрастной и отраслевой структур основного капитала промышленности.
Библиографический список
1. Глазьев С. Ю. У нас не так много времени // Эко. 2003. № 5. С. 61-75.
2. Гохберг Л., Кузнецова И. Инновационные процессы: тенденции и проблемы // Экономист. 2002. № 2. С. 50-59.
3. Захаров А. Н. Международная экономическая безопасность как основа экономической безопасности РФ в условиях финансовой глобализации // Бизнес и банки. 2004. № 14. С. 3-5.
4. Кондратюк В.А., Тюрин Е.Т. Методы начисления амортизации и обновления основных фондов в лесопромышленном комплексе: научное издание. М.: МГУЛ, 2002. 58 с.
5. Концепция промышленной политики: одобр. Правительством Российской Федерации (протокол заседания Правительства Российской Федерации от 28 ноября 1996 г. № 28) и поддержана Президентом Российской Федерации (Пр-135 от 30 января 1997г. исх. ВЧ-П14-03242).
6. Коробейников И. Амортизационная политика - инструмент формирования инвестиционного потенциала и оптимизации деятельности предприятия // Инвестиции в России. 2000. № 6. С. 38-42.
7. Моисеева Н.К., Анискин Ю.П. Современное предприятие: конкурентоспособность, маркетинг, обновление. Т. 1. М.: Внешторгиздат, 1993. 219 с.
8. Оппенлендер К. Технологический прогресс: воздействие, оценки, результаты / сокр. пер. с нем. М.: Экономика, 1981. 176 с.
9. Попеско А.И., Ступин А.В., Чесноков С.А. Износ технологических машин и оборудования при оценке их рыночной стоимости: учеб. пособие. М.: ООО «Российское общество оценщиков», 2002. 241 с.
10. Портер, Майкл, Э. Конкуренция: учеб. пособие / пер. с англ. М.: Вильямс, 2000. 495 с.
11. Технологические уклады и закономерности их развития // Национальная служба новостей. Рынок аналитики // www.nns.ru.
12. Экономическая безопасность России: тенденции, методология, организация. Книга третья. М.: Институт экономики РАН, 2000. 440 с.
