CC BY
93
ТЕRRА ECONOMICUS (Экономичeский вестник Ростовского государственного университета) ^ 2009 Том 7 № 2 (часть 3)
ФАКТОРЫ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ПРОЦЕССОВ В МАШИНОСТРОЕНИИ
С.А. ЖИГАРЕВ
Российский государственный социальный университет,
соискатель, е-mail: [email protected]
В статье рассмотрен машиностроительный комплекс как система, предложена классификация факторов, влияющих на эффективность инвестиционных процессов, принципы их активизации. Предложена система показателей оценки инвестиций с учетом факторного анализа.
Ключевые слова: региональная экономическая политика; инвестиции; инвестиции в машиностроении; современные проблемы регионального развития; государственное регулирование; межбюджетные отношения.
Коды классификатора JEL: L61, L64.
Повышение эффективности использования инвестиций в машиностроении оказывает существенное влияние на улучшение экономических показателей. Это вызывает необходимость определения факторов, влияющих на их результаты для изыскания резервов производства.
В машиностроительном комплексе, поскольку инвестиционные процессы происходят в различных отраслях производства и каждой из них присуща определенная конечная продукция, технология, техника, организация производства использование инвестиций всецело зависит от учета и воздействия факторов, влияющих на их эффективность.
В экономической литературе по-разному рассматриваются факторы, влияющие на эффективность инвестиций.
Ю.А. Корчагин активизацию инвестиционных процессов рассматривает «в формировании эффективной рыночной экономики; повышении качества жизни населения; создании инновационной экономики; деверсификации экономики и промышленности».
С.Ю. Глазьев снижение уровня инвестиционной активности связывает с «ошибками, допущенными при проведении экономической реформы, нарушении межотраслевых пропорций, либерализации рынка»
В.А. Добрынин повышение эффективности инвестиций связывает с рациональным использованием всех факторов производства, снижением себестоимости продукции и повышением производительности труда.
В основном, разделяя мнение указанных авторов, мы считаем целесообразным разработать, и обосновать классификацию системы факторов, влияющих на эффективность инвестиционных процессов, а через них на уровень эффективности машиностроительного производства.
Исходя из того, что машиностроение состоит из множества отраслей, органически связанных между собой, а каждая отрасль имеет определенные пропорции, задача инвестиционных процессов состоит в том, чтобы нивелировать отрицательное влияние каких либо изменений на состояние смежных отраслей, достигая гармоничного их сочетания.
Научная оценка факторов, воздействующих на эффективность инвестиций, представляет довольно сложную проблему, для решения которой необходимо учитывать большое число тесно связанных между собой составляющих [2]. При классификации факторов мы исходили из методологического подхода взаимосвязи в инвестиционном процессе его участников, основанном на учете:
❖ комплексного подхода в оценке взаимосвязанных отраслей;
❖ модернизации развития машиностроительного комплекса с согласованием функциональной зависимости между взаимосвязанными факторами;
❖ формирования эффективной инвестиционной политики на базе развития интеграционных процессов.
Полагаем, что все многообразие факторов, воздействующих на эффективность инвестиционных процессов можно объединить в четыре основных блока: ресурсные, организационные, социально-экономические, политические и правовые (рис. 1).
Эти направления как система находятся в органической связи между собой и воздействуют на эффективность инвестиций через механизм рыночных отношений, инновации и технологии производства.
Ресурсные факторы воздействуют через решение проблем, связанных с: финансированием и материально-техническим обеспечением, наличием и использованием трудовых ресурсов, инновациями и системой информации. Наличие ресурсов является для осуществления инвестиционных процессов.
© Жигарев С.А., 2009
Организационные факторы объединяют решение вопросов, связанных с: совершенствованием организационно-производственной структуры, определением функций органов управления, организацией труда и подготовке кадров. Учет организационных факторов позволяет четко организовать работу коллектива, обеспечить выполнение технологических процессов по выполнению задач перед предприятием.
Рис. 1. Классификация факторов, воздействующих на эффективность развития инвестиционных процессов в машиностроении
Социально-экономические факторы объединяют решение проблем связанных с: совершенствованием систем планирования и прогнозирования, экономических отношений, рынка промышленной продукции, механизма стимулирования, формирования социальной инфраструктуры. В этом блоке факторов наибольшее значение имеют: планирование и прогнозирование с разработкой проектов, экономические отношения между участниками инвестиционного процесс, формирование финансово-кредитного механизма.
Политические и правовые факторы формируются на федеральном уровне в виде законов, постановлений и инструкций. Многие нормативные акты разрабатываются в регионах, в которых учитываются их особенности. Важное место в этом блоке имеют нормативные положения местных органов самоуправления, а также объединений.
По нашему мнению при разработке и реализации инвестиционных процессов целесообразно использовать следующие принципы:
❖ ориентация выбора проекта на высокую эффективность;
❖ обеспечение рационального сочетания стратегического и тактического управления инвестиционной деятельности;
❖ учет уровня инвестиционного риска в процессе принятия решений;
❖ широкое использование результатов научно-технического прогресса;
❖ обеспечение адаптивности инвестиционной деятельности к изменениям факторов воздействия на эффективность инвестиций;
❖ ориентация на квалифицированный аппарат менеджеров в инвестиционном процессе.
При планировании и прогнозировании инвестиционных процессов необходимо учитывать
с одной стороны виды инвестиций (наличие денежных средств, банковские вклады, паи, акции и др.), с другой — формы инвестиций (вложение в производство, в создание запасов в социальную инфраструктуру, в ценные бумаги и др.).
Одной из важных задач правильной организации инвестиционных процессов является экономическое обоснование инвестиций в проектах с учетом широкого использования достижений научно-технического прогресса.
ТЕRRА ECONOMICUS (Экономичeский вестник Ростовского государственного университета) ^ 2009 Том 7 № 2 (часть 3)
ТЕRRА ECONOMICUS (Экономичeский вестник Ростовского государственного университета) ^ 2009 Том 7 № 2 (часть 3)
172 С.А. ЖИГАРЕВ
Таким образом, на развитие инвестиционных процессов влияет целая система взаимосвязанных факторов, которые через элементы производства и управления воздействуют на эффективность развития инвестиционных процессов. Среди их совокупности мы попытались выделить основные: ресурсные, организационные, социально-экономические, политические и правовые значимость которых можно определить через систему экономических показателей.
Экономические процессы, происходящие в машиностроении в ходе экономической реформы, требуют научно обоснованного планирования объемов инвестиций, организации и постоянного контроля, за их использованием с тем условием, чтобы повысить эффективность производства. Это обуславливает необходимость изучения экономических явлений и установление соответствующих показателей достоверно отражающих этих процессов.
Сущность эффективности производства как экономической категории следует рассматривать на основе действия системы объективных экономических законов, отражающих одну из главных сторон производства — результативность.
Основной задачей машиностроения и всего является обеспечение отраслей национальной экономики, а также населения конкурентоспособными машинами, оборудованием и иной продукцией. Для ее решения необходимы инвестиции и другие ресурсы. Исходя из этого сущность эффективности не только в эффекте как результате каких-либо действий, но и в том, насколько этот эффект оправдан. Следует различать понятие эффект и экономическая эффективность.
Эффект инвестиций в машиностроении — это следствие, результат тех или иных действий, мероприятий, который может быть получен как в натуральной, так и в денежной форме в виде экономии ресурсов или социального результата. Но сам по себе он не дает представления о результатах производства, так как не показывает, какой ценой получен. Равные затраты инвестиций при использовании разных технологий могут дать неодинаковый эффект или наоборот, одинаковые расходы дадут разные результаты.
Исходя из этого полученный эффект обязательно должен быть сопоставлен с затратами инвестиций. Иными словами необходимо выявление не только эффекта как такового, но и общих итогов производства или его экономической эффективности. Экономическая эффективность — это отношение эффекта к затратам на него, которую можно определить по формуле:
Э
Р
Эф— экономическая эффективность;
Э — эффект (результат);
Р— затраты ресурсов.
По этой формуле можно получить представление об окупаемости инвестиций или о целесообразности проведения других организационно— экономических мероприятий.
Экономическая эффективность показывает конечный полезный эффект от применения средств производства и живого труда, отдачу совокупных вложений. Вместе с тем меры, направляемые на рост эффективности производства, следует оценивать не только с экономических позиций, но и с учетом социальных результатов — улучшения условий труда, повышения заработной платы, развития социальной инфраструктуры охраны окружающей среды и т.д.
Социально-экономическую сущность оценки развития инвестиционных процессов, по нашему мнению, следует рассматривать с позиций достижений главной цели через выявление основных факторов, влияющих на эффективность производства, его интенсификацию. Исходя из этого экономический эффект инвестиций целесообразно рассматривать с одной стороны через показатели эффективности производства в целом с учетом системы факторов, с другой — особенностей окупаемости инвестиций.
Пелих А.С., Баранников М.М. в качестве основного показателя эффективности при выработке инвестиционной стратегии относит производительность труда [1].
Свободин В.А. выделяет технологическую, экономическую, социальную и экологическую эффективность, выделяя функциональные и организационные подсистемы. [3]
Учитывая сложность выделения эффекта каждого из направлений, автор полагает, что классификация показателей социально-экономической эффективности должна отвечать следующим основным требованиям:
♦ установления тесной взаимосвязи системы показателей, применяемых при анализе и планировании на основе принципа их сопоставимости на всех уровнях производства;
♦ достижения единства между отдельными группами системы показателей, а также с формами;
♦ научно обоснованной оценке инвестиций с учетом их окупаемости.
В современных условиях при оценке инвестиционных процессов важно учитывать последствия социально-экономической реформы, воздействие внешних условий деятельности предприятий:
• диспаритета цен на средства производства и услуги для села;
• реорганизацию предприятий, их разукрупнения;
• создания кооперативных и интегрированных формирований на качественно новой основе по сравнению с дореформенным периодом;
• инфляцию, практически полное прекращение инвестиций в машиностроение;
• неустойчивость производственно-экономических связей, неразвитость инфраструктуры рынка;
• падение спроса на продукцию машиностроения, вызванного финансово-экономическим кризисом.
Оценку развития инвестиционного процесса следует определять на стадиях проектирования, планирования и фактических результатов.
При определении социально-экономической эффективности целесообразно соблюдать следующую этапность. На первом этапе определяются требуемый объем инвестиций. На втором этапе — рассчитывается себестоимость производимой продукции. На третьем — устанавливается прямой эффект производства продукции, чистый доход, рентабельность, окупаемость капитальных вложений, приведенные затраты.
Наиболее важными показателями при оценке эффективности инвестиционных процессов следует считать:
Определение чистого дохода за счет прибавки продукции:
Чд = %, — ^ где:
Чд — дополнительный чистый доход за счет инвестиций (руб.);
Чд1 — чистый доход после осуществления инвестиций (руб.);
Чд2 — чистый доход до осуществления инвестиций (руб.).
Сумма чистого дохода может служить основой для расчетов уровня использования инвестиций и производственного потенциала в целом, определения срока окупаемости инвестиций. Так, делением суммы инвестиций на чистый доход с учетом затрат на осуществление мероприятий по охране окружающей среды устанавливается срок их окупаемости.
При оценке инвестиционных процессов важно, особенно на федеральном и региональном уровнях учитывать: регулирование занятости населения; поддержание режима оптимального демографического развития; улучшение условий труда и качества жизни работников, медицинского и культурно-бытового обслуживания.
Таким образом, социально-экономическую эффективность инвестиционных процессов с учетом факторного анализа, исходя из специфики каждой отрасли, в машиностроительном комплексе, следует оценивать совокупностью показателей с учетом конкретных особенностей производства и направлений вкладываемых ресурсов в создание новых и реконструкцию старых объектов.
ЛИТЕРАТУРА
1. БаранниковМ.М. Эффективность инвестиционных процессов, машиностроительного производства. М.: Финансы и кредит, 2008.
2. Региональные проблемы переходной экономики / Под ред. Алиева В.Г. М.: Экономика, 2006.
3. Свободин В.А. Экономика и инвестиции. М.: МГУПП, 2009.
ТЕRRА ECONOMICUS (Экономичeский вестник Ростовского государственного университета) ^ 2009 Том 7 № 2 (часть 3)
