CC BY
106
УДК 502:33 А.А. Зайцев СГГ А, Новосибирск
ЭКОЛОГИЧЕСКОЕ СТРАХОВАНИЕ КАК ОДНА ИЗ ФОРМ РЕШЕНИЯ ПРОБЛЕМ ПРИ УСТРАНЕНИИ ПОСЛЕДСТВИЙ ЭКОЛОГИЧЕСКИХ КАТАСТРОФ
За последние несколько лет значительно выросло количество экологических катастроф и соответственно экономический ущерб. Устранение последствий катастроф требует ощутимых финансовых средств. В условиях повышенного риска необходима гарантия их снижения. Здесь существенную роль может сыграть экологическое страхование, направленное на защиту имущественных интересов юридических лиц, граждан при проявлении экологически неблагоприятных последствий хозяйственной деятелльности. Доля случаев непредвиденных загрязнений в общем объеме составляет до 1/3.
Экологическое страхование - это особая категория страхования, предназначенная для страхующей организации согласуемого частичного или полного возмещения экономически исчисляемого ущерба, наносимого страхуемым объектам в случае непредвиденного загрязнения окружающей среды. Экологическое страхование объединяет интересы всех сторон:
- Государства, представляющего интересы всего населения через деятельность страховщиков;
- Так называемых третьих лиц (юридических и физических), которые могут понести убытки от непредвиденных, аварийных случаев загрязнения природной среды;
- Самих предприятий (страхователей)-природопользователей, по вине которых возможно внезапное загрязнение.
Интересы населения, государства в этом процессе представляет страховщик - страховая организация, получившая лицензию на такой вид деятельности.
Экологическое страхование может быть обязательным (принудительным) для возмещения убытков третьих лиц и добровольным с учетом интересов самого страхователя - загрязнителя.
Целью экологического страхования является обеспечение гарантий компенсации убытков от аварийного, непреднамеренного загрязнения и мобилизация средств как дополнительного источника финансирования природоохранных мероприятий. Таким образом, существует взаимосвязь системы платного природопользования и экологического страхования.
Экологическое страхование предусмотрено ст. 23 закона РФ «Об охране окружающей природной среды». В 1992 г. разработано «Типовое положение о порядке добровольного экологического страхования». На его основе страховые компании разработали свои Правила по добровольному экологическому страхованию.
Основой экологического страхования является соблюдение следующих принципов:
- Максимальное предотвращение убытков третьих лиц;
- Поддержание экономических интересов самого страхователя в виде гарантий сохранения собственных ресурсов и возможности дальнейшего функционирования;
- Заинтересованность страховщика в минимизации страхового возмещения и максимальном использовании создающихся финансовых ресурсов природоохранных мероприятий.
Страховая компания по добровольному виду страхования предоставляет страховую защиту гражданской (имущественной) ответственности страхователей за ущерб, причиненный третьим лицам в результате внезапного непреднамеренного и неожиданного загрязнения окружающей природной среды. Объектом страхования является риск гражданской ответственности, выражающийся в предъявлении страхователю имущественных претензий физическими и юридическими лицами в соответствии с нормами гражданского законодательства о возмещении ущерба за загрязнение земельных угодий, водной или воздушной среды, на территории конкретного договора страхования.
Основополагающими показателями системы экологического страхования являются:
- Страховой риск;
- Страховая сумма;
- Страховой взнос;
- Страховые тарифы.
Экологический риск связан с вероятностью возникновения страхового события или потерь. Страховой риск определяется на основе массива данных об авариях посредством теории вероятностей. Страховым событием является возникновение внезапного, непреднамеренного ущерба окружающей природной среде, возникшего в результате аварий, приведших к неожиданному выбросу загрязняющих веществ в атмосферу, либо к загрязнению земной поверхности, сбросу сточных вод. Перечень причин страховых событий и загрязняющих веществ оговаривается в каждом конкретном случае при заключении договора страхования. Страховые платежи оплачиваются страхователем по тарифным ставкам, которые устанавливаются в процентах от размера годового оборота предприятия.
Страховое событие включает в себя:
- Компенсацию ущерба, вызванного повреждением или гибелью имущества;
- Убытки, связанные с ухудшением жизни в окружающей среде;
- Расходы по очистке загрязненной территории и приведение ее в пригодное состояние;
- Расходы, необходимые для спасения жизни и имущества лиц, которым в результате страхового события причинен вред;
- Расходы, связанные с предварительным расследованием, проведением судебных процессов и т.д.
В соответствии с «Типовым положением о порядке добровольного экологического страхования в Российской Федерации» страховая оценка, определяемая для экологического страхования, представляет собой размер годового оборота предприятия. Страховые платежи исчисляются путем умножения годового оборота на тарифную ставку. Тарифные ставки дифференцируются в зависимости от отрасли. Они дифференцируются и внутри отрасли в зависимости от степени риска производственного процесса и проведения превентивных мероприятий.
Величина тарифа имеет следующую структуру:
- Отчисления в резервный фонд для выплаты страхового возмещения;
- Отчисления в фонд финансирования мероприятий по предупреждению страховых случаев;
- Возмещение затрат страховщика;
- Нормативная прибыль страховщика.
Страховая компания выплачивает пострадавшим страховое возмещение в виде:
- Компенсации ущерба за повреждение и гибель имущества;
- Суммы убытков, связанных с ухудшением условий жизни и окружающей среды;
- Расходов по очистке загрязненной территории;
- Расходов, необходимых для спасения жизни и имущества лиц, которым причинен вред;
- Расходов, связанных с судебными процессами.
Выплата страховых возмещений (компенсаций) находится в прямой зависимости от мощности страховой организации, определяемой первоначальным капиталом, количеством страхователей, суммой соответствующих платежей и др.
Страхование никогда не охватывает все виды загрязнения и страхуется только риск ущербов от непредвиденных и случайных загрязнений. Некоторые компании начинают предлагать страхование от ухудшения окружающей среды. Страхователи считают, что примерно 80% случаев, связанных с загрязнением, могут быть застрахованы.
Договор страхования включает следующие основные разделы:
- Наименование, адрес предприятия, характер экологического риска;
- Объем годового оборота в денежном выражении;
- Сведения о производственной деятельности предприятия;
- Сведения о характере производственного процесса, видах сырья, материалов и производимой продукции;
- Данные об окружающей природной среде (численность, плотность населения, характер используемых площадей, почв, наземных и подземных вод);
- Сведения об основных выбросах (сбросах) и отходах, методах контроля за состоянием окружающей среды, нормативах;
- Степень риска выбросов (сбросов), меры по их предотвращению и т.
п.
Договор заключается на 1 год и может быть продлен по желанию предприятия. При заключении договора без перерыва на 2 и более года предусматриваются льготные платежи в виде скидок (10 - 30%).
Процесс страхования экологической ответственности может осуществляться и без участия страховой компании путем взаимного страхования промышленных компаний. Они могут создавать объединенные фонды или формировать собственный резервный капитал.
В целом экологическое страхование является привлекательным для экологического менеджмента, так как сочетает экономические и экологические интересы, но его широкое применение в настоящее время сдерживается из-за:
- Отсутствия полноценной нормативно-правовой базы;
- Тяжелого экономического положения предприятий, что приводит к неплатежам страховых взносов;
- Высоких тарифных ставок за экологические риски, так как вероятность возникновения страховых случаев велика из-за изношенности оборудования и т.д.
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
1. Глушкова, В.Г. Экономика природопользования: учеб. пособие / В.Г. Глушков, С.В. Макар. М.: Гардарики, 2005. - 448 с.
2. Холина, В.Н. Основы экономики природопользования: учебник для вузов / В.Н. Холина - СПб.: Питер, 2005. - 672 с.
© А.А. Зайцев, 2006
