CC BY
134
ISSN 1994-5094 ♦-
151 -♦
Oksana Ekberovna Kurbanova,
lecturer of the department of finance, Saratov socio-economic institute (branch) of Plekhanov Russian University of Economics
УДК 336.77:338.43
Оксана Экберовна Курбанова,
преподаватель кафедры финансов, Саратовский социально-экономический институт (филиал)
РЭУ им. Г.В. Плеханова
ЗАРУБЕЖНЫЙ ОПЫТ КРЕДИТОВАНИЯ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА И ПЕРСПЕКТИВЫ ЕГО ПРИМЕНЕНИЯ В РОССИИ
За прошедшие годы механизмы предоставления агрокредитов неоднократно менялись, совершенствовались, государство применяло различные схемы поддержки и производителей сельскохозяйственной продукции, и кредитующих банков. Однако у сложившейся на сегодняшний день системы все еще есть ряд недостатков. Для разработки механизма кредитования сельского хозяйства следует изучить опыт развитых стран, что позволит выделить условия, необходимые для внедрения эффективных кредитных механизмов в нашей стране. В статье проанализирован мировой опыт кредитования предприятий агропромышленного комплекса, приведены наиболее эффективные схемы финансирования сельского хозяйства на примере стран ЕС и США. Описана сложившаяся на текущий момент система кредитования сельскохозяйственных предприятий в России, ее преимущества и недостатки. Сделаны выводы о возможности применения зарубежного опыта для отечественной экономики.
Ключевые слова: агропромышленный комплекс, сельхозпроизводители, кредит, коммерческий банк, кооперативный банк, кредитный кооператив.
INTERNATIONAL PRACTICES OF LENDING TO AGRICULTURAL BUSI-NESSES AND PROSPECTS OF THEIR APPLICATION IN RUSSIA
The article reveals that over the recent years the mechanisms for granting agricultural loans have been changing and improving, while the state has introduced various schemes for supporting both agricultural producers and lending banks. However, the existing system still has a number of drawbacks. In order to develop a mechanism for agricultural lending it is necessary to study lending practices of other developed countries and identify the conditions necessary for introducing effective lending mechanisms in Russia. The article analyzes international practices of lending to enterprises of the agro-industrial complex, discusses the most effective schemes for financing agriculture in the EU and the USA, and describes the existing lending system for agricultural businesses in Russia, its advantages and disadvantages. Conclusions are made about ways of introducing international practices into the Russian economy.
Keywords: agro-industrial complex, agricultural producers, loan, commercial bank, cooperative banking, credit cooperative.
Обеспечение населения основными продуктами питания является одной из главных задач любого государства. Данную функцию выполняет агропромышленный комплекс (АПК). Представляя собой обширную систему тесно связанных между собой отраслей промышленности, АПК занимается непосредственным производством сельскохозяйственного сырья, а также производством техники и оборудования для деятельности сельхозпроизводителей, обработкой сельскохозяйственного сырья и доведением готовой продукции до конечных потребителей. Ядро агропромышленного комплекса составляет сельское хозяйство, включающее в себя растениеводство и животноводство. Среди особенностей сельского хозяйства можно выделить:
- сезонный характер деятельности;
- сильную зависимость от природно-климатических факторов;
- большую длительность производственного цикла;
- разрыв в движении денежных потоков и др.
Все эти особенности приводят к необходимости
привлечения внешнего финансирования либо соз-
дания объемных резервов. Так как основная масса сельхозтоваропроизводителей представлена небольшими крестьянско-фермерскими хозяйствами (КФХ) и личными подсобными хозяйствами (ЛПХ), второй вариант представляется сложно выполнимым на практике.
Привлечение заемных средств, особенно в виде банковских кредитов, является основным источником удовлетворения потребности в оборотных средствах или инвестиционных вложениях для рыночной экономики. Современная банковская система начала формироваться лишь в начале 1990-х гг., а первый специализированный банк для кредитования сельского хозяйства был создан лишь в 2000 г.
За прошедшие годы механизмы предоставления агрокредитов неоднократно менялись, совершенствовались, государство применяло различные схемы поддержки и производителей сельскохозяйственной продукции, и кредитующих банков. Однако у сложившейся на сегодняшний день системы все еще есть ряд недостатков.
В связи с этим актуальным представляется рассмотреть системы кредитования АПК в зарубежных
152 ♦-
Вестник СГСЭУ. 2018. № 5 (74) -♦
странах. Проанализировав мировой опыт кредитования агропромышленного комплекса, можно выделить три основные схемы финансирования сельского хозяйства:
1. Привлечение в аграрный сектор сети коммерческих банков путем предоставления государственных гарантий банковских кредитов и субсидирования процентных ставок (Великобритания, Чехия, Словакия, Китай, Голландия, Австрия) [1, с. 107].
2. Кредитование АПК через систему кооперативных банков, которое распространено в Германии, Франции, Японии, Польше.
3. Осуществление кредитования сельского хозяйства небанковскими кредитными организациями и кредитными кооперативами (США, Канада, страны Центральной и Восточной Европы). Стоит отметить, что в каждой из стран одновременно функционируют различные схемы финансирования, классификация произведена на основе доминирующей в том или ином государстве.
Рассмотрим подробнее каждую из них. Для первой схемы показательным является пример Великобритании. В Соединенном Королевстве отсутствуют специализированные банки, кредитование АПК осуществляется на тех же принципах, что и других отраслей промышленности.
Условия кредитования на следующий год обсуждаются банком вместе с фермером исходя из его потребностей в денежных средствах и финансового положения. Также сельхозтоваропроизводителям предоставляются субсидии и гранты от Министерства сельского хозяйства, окружающей среды и сельских дел (БЛЕЯЛ). Эта помощь предоставляется напрямую аграриям и может быть использована в качестве гарантии (обеспечения) по банковским кредитам.
Для этого фермерам необходимо собрать пакет документов, а также направить в БЛЕЯЛ письмо от кредитующего банка. В список банков, одобренных Министерством сельского хозяйства, окружающей среды и сельских дел, входят Банк Ирландии, Барклайс банк, ШБС и др. Широкое распространение здесь получили и коммерческие кредиты, выданные специализированными небанковскими организациями (например, компании по мелиорации земель, молочные и мясные корпорации и т. д.).
Еще одним примером может служить система, сложившаяся в Нидерландах. Здесь функционирует специализированный банк - Рабобанк, который обеспечивает около 90% финансирования сельского хозяйства. Банк предлагает различные схемы кредитования клиентов, а также лизинговые и факторинговые услуги.
Стоимость кредита и другие условия определяются после финансового анализа заемщика путем переговоров между банком и сельхозпроизводителем. Схема кредитования аграриев кооперативными банками наилучшим образом представлена во Франции. Долгое время монополией на кредитование сельского хозяйства здесь пользовался банк «Креди Агриколь». В настоящее время он также
остается крупным кредитором АПК как внутри страны, так и за ее пределами, предоставляя средства фермерам на открытие бизнеса, развитие и обновление основных средств, пополнение оборотного капитала, а также реализацию инновационных проектов. Однако с 1990 г. все большая доля объемов кредитования стала приходиться на растущее число кооперативных банков.
Среди преимуществ получения средств сельхозпроизводителями в этих банках можно выделить создание продуктов, ориентированных на потребности фермеров (большинство кооперативных банков ориентированы на определенную категорию клиентов, в данном случае - аграриев), предоставление правительством лицензий только банкам, предлагающим более выгодные условия и возможность получения государственных субсидий.
Похожая система кредитования АПК сложилась в Германии. Здесь также функционирует крупный специализированный банк - Сельскохозяйственный Рентный банк (ЬЯ). Он представляет собой банк с государственным участием, основной целью которого является осуществление государственной политики стимулирования агробизнеса.
По данным на декабрь 2017 г., ЬЯ выдает кредиты сельхозпроизводителям на развитие бизнеса от 1,0 до 1,5% годовых. При этом основная масса кредитов предоставляется фермерским хозяйствам и сельхозпредприятиям кооперативными банками (44,1%) [1, с. 108].
Классическим примером кредитования сельского хозяйства небанковскими кредитными организациями является США. Ключевым субъектом здесь выступает Фермерская кредитная система (ФКС), основанная Конгрессом в 1916 г. В рамках ФКС функционируют три фермерских кредитных банка и Банк для кооперативов, которые кредитуют крупный бизнес [2, с. 53].
Для предоставления займов фермерам были созданы Сельскохозяйственная кредитная ассоциация и Федеральная ассоциация земельного кредита. Источниками привлечения средств для кредитования являются выпуск долговых ценных бумаг, взносы членов ФКС, а также спонсорская помощь государства [4, с. 127].
Система кредитования АПК в России включает в себя как сельскохозяйственные потребительские кредитные кооперативы (СПКК), так и банки. Однако первая форма не получила достаточного развития по следующим причинам:
1) отсутствие достаточной государственной поддержки;
2) несогласованность отдельных норм гражданского и налогового законодательства относительно СПКК;
3) неоднородность сельхозтоваропроизводителей (от прибыльных до хозяйств с постоянным убытком, от мелких ЛПХ и КФХ до агрохолдингов);
4) ограниченность ресурсов объемами вложений пайщиков. Как следствие, более перспективной представляется схема кредитования аграриев коммерческими банками.
НБЫ1994-5094 ♦-
153 -♦
Как и во многих государствах, значительную роль в кредитовании сельского хозяйства играет государственная поддержка, осуществляемая Министерством сельского хозяйства РФ.
Сельхозпроизводителям предоставляются различного рода субсидии и дотации на приобретение сельхозтехники, посевных площадей, строительство зданий и сооружений для осуществления сельскохозяйственной деятельности. Нововведением в 2017 г. стала программа субсидирования процентной ставки на сельскохозяйственные кредиты.
Если ранее субсидия предоставлялась напрямую аграриям, то теперь субсидии получают банки, выдающие кредиты аграриям по льготной ставке не более 5,0% годовых. Это позволило значительно ускорить получение средств производителями сельскохозяйственной продукции. Однако система имеет ряд недостатков.
Главным из них является ограниченность выделенных средств из бюджета, а также суммы получаемого кредита. Так, кредит на пополнение оборотных средств не должен быть более 1 млрд руб., а инвестиционный кредит - не более 8 млрд руб. Но в деятельности АПК появляются весьма дорогостоящие проекты до 10 млрд руб., а на пополнение оборотных средств крупным агрохолдингам требуются иногда кредиты и свыше 2 млрд руб. [3, с. 110].
Таким образом, проанализировав мировой опыт кредитования агропромышленного комплекса, можно сделать вывод о следующих возможностях его применения в России:
1. Целесообразным представляется введение практики участия сельхозпроизводителей в принятии решения банком об установлении стоимости
кредита аналогично опыта работы Великобритании и Нидерландов.
2. Необходимо расширение линейки специальных продуктов для сельскохозяйственных предприятий с учетом особенностей деятельности по опыту работы кооперативных банков Германии и Франции.
3. Рассмотрение возможности применения получаемых грантов от Минсельхоза в качестве обеспечения банковских кредитов подобно практике между британскими банками и Министерством сельского хозяйства, окружающей среды и сельских дел Великобритании.
1. Ильина Л.В., Курбанова О.Э. Льготное кредитование сельского хозяйства в России // Интеграция науки и практики: взгляд молодых ученых: тезисы докладов Всеросс. науч.-практ. конф. магистрантов и аспирантов. Саратов: Саратовский социально-экономический институт (филиал) РЭУ им. Г.В. Плеханова, 2015. С. 108-110.
2. Казанкина О.А., Пономарёва Г.Б. Некоторые вопросы покрытия производственных рисков сельскохозяйственных предприятий // Поволжский торгово-экономический журнал. 2012. № 6 (28). С. 53-60.
3. Курбанова О.Э. Зарубежный опыт кредитования сельского хозяйства и возможность его применения в России // Финансовая система России: проблемы и перспективы развития: сб. ст. по итогам науч.-практ. конф. Саратов: Саратовский социально-экономический институт (филиал) РЭУ им. Г.В. Плеханова, 2016. С. 110-112.
4. ШишкинаД.А. Банковское кредитование сельхозпредприятий: современное состояние и перспективы // Банковская система России и современные особенности ее функционирования: сб. науч. тр. / Е.А. Гришина (отв. ред.). Саратов: Саратовский социально-экономический институт (филиал) РЭУ им. Г.В. Плеханова, 2016. С. 127-131.
