CC BY
41
В общем виде задачу оценки гибкости предприятия можно представить схемой как передаточную функцию системы автоматического регулирования:
Вход -> Gi=f(Yo6i, С об д Выход,
где б, - математическая зависимость, обеспечивающая схемы Д, ДП, СП в различных циклах; Уо0-- устойчивость к обновлению; Соб , - способность к обновлению в различных циклах.
Для оценки гибкости предприятия (модели гибкости), необходимо ответить на вопрос: «Что такое вход в систему и выход из нее?», то есть «Какие основные первичные показатели могут и должны входить в каждую составляющую схемы, и какая между ними существует экономическая связь?» Число таких показателей должно быть с од-
ной стороны минимальным, с другой - достаточным, чтобы отразить основные состояния предприятия и иметь реальное экономическое наполнение и смысл.
Для части формулы, описывающей устойчивость к обновлению Уоб I, составляющими могут стать: величина активов, собственных средств, чистая прибыль и направления ее использования, объем продаж, затраты на производство и реализацию.
Для части формулы, описывающей способность к обновлению Соб и составляющими могут стать: время нахождения изделия в различных стадиях НИОКР, время нахождения изделия в освоении, производстве и реализации, номенклатура изделий, востребованная или предположительно востре-буемая на рынке.
ВЕРТИКАЛЬНАЯ ИНТЕГРАЦИЯ В ЛЕСНОМ КОМПЛЕКСЕ РОССИИ
А.В. ТАРАСОВ, аспирант кафедры экономики и организации лесного хозяйства и лесной промышленности,
Н.С. ГОРШЕНИНА, к.э.н., доцент кафедры экономики и организации лесного хозяйства и лесной промышленности,
Э.В. АНЧИКОВ, аспирант кафедры экономики и организации лесного хозяйства и лесной промышленности
Сегодня Россия, сломя голову, ринулась в рыночную стихию, где, вроде бы, каждый выживает в одиночку. Однако жизнь показала - не стоит отстаивать тезис вхождения в рынок «каждый сам по себе». Промышленники, истерзанные зрелищем распада, помышляют о державной определённости, вспоминают как первую любовь времена Госплана и Госснаба. Перспективной альтернативой плановой отраслевой системе управления представляется создание крупных производственно-финансовых структур корпоративного управления с целью восстановить позитивные моменты советской административной системы, которая была разрушена в период реформирования экономики России.
В лесопромышленном комплексе, как показывает отечественный и зарубежный опыт, все большее развитие получают интегрированные структуры вертикального типа. Интеграция по технологическому прин-
ципу на основе комплексного использования древесного сырья с ориентировкой на выход конкурентоспособной конечной продукции высокой степени обработки обеспечивает значительный экономический эффект.
Любая организация является одновременно поставщиком и потребителем в системе преобразования сырья в конечные товары. Увеличение части пути, принадлежащего в этом процессе организации, называют вертикальной интеграцией. Движение назад, в сторону сырьевого обеспечения- это обратная вертикальная интеграция, вперед к сфере доставки конечных продуктов потребителям - прямая вертикальная интеграция. Основной мотив вертикальной интеграции -ослабление конкурентного давления поставщиков и потребителей.
Можно выделить основные цели интеграции в лесопромышленной отрасли:
- снижение рисков по обеспечению сырьем перерабатывающих предприятий;
- обеспечение стабильного сбыта продукции лесозаготовительных предприятий;
- снижение совокупных затрат на производство и реализацию продукции;
- возможность выхода на новые перспективные рынки;
- возможность получения финансирования для реализации инвестиционных проектов.
Таким образом, вертикальная интеграция в принципе способна усилить потенциал компании, повысить эффективность ее хозяйственной деятельности и укрепить конкурентоспособность. Наряду с этим ВИС присущи особенности, которые при определенных обстоятельствах могут понижать их эффективность и конкурентоспособность.
Прежде всего, компания, интегрирующая в свою структуру, к примеру, заготовку сырья, последовательные стадии его переработки, производство конечного продукта и распределительно-сбытовую сеть, вынуждена осуществлять крупные инвестиции с длительным сроком окупаемости, что надолго связывает ресурсы компании, ограничивает ее мобильность и гибкость, ослабляет способность к инвестиционным решениям вне сферы ее деятельности как бы они ни были потенциально прибыльны. У таких компаний особенно велики постоянные издержки, связанные с необходимостью значительных затрат на поддержание производственных мощностей по всей вертикальной цепи, причем независимо от уровня спроса на конечную продукцию. Это делает финансовое положение таких компаний в случае значительного сокращения спроса на их конечную продукцию особенно неустойчивым.
Далее могут возникнуть серьезные проблемы в результате неравномерности технического прогресса в отдельных звеньях производственной цепи, что может привести не только к дисбалансу в производственном потенциале отдельных звеньев, но и сдерживанию технического прогресса, отрицательно воздействуя на инновационно-производственный потенциал компании в целом.
Кроме того, потенциальная угроза снижения эффективности и конкурентоспособности компании связана с тем, что ее отдельные звенья могут оказаться изолированными от воздействия рыночных сил, в том числе и конкуренции. Это происходит в том случае, если компания ориентируется, главным образом, на внутрифирменные поставки и подразделения вынуждены покупать продукцию своих предприятий, несмотря на то, что она может быть дороже или хуже по качеству аналогичной продукции, производимой компаниями-конкурентами.
В целях нейтрализации возможных негативных последствий вертикальной интеграции прибегают к разнообразным мероприятиям стратегического и организационного характера.
Одним из важнейших средств нейтрализации негативных последствий интеграции, вызываемых жесткой увязкой ресурсов в вертикально-интегрированных компаниях и их слабой маневренностью, является диверсификация их хозяйственной деятельности. Фирмы могут покупать компании, действующие в других сферах бизнеса, сотрудничать с другими компаниями и организациями в области научно-исследовательских работ с целью создания потенциала научных исследований и разработок, ориентированных на новые для фирмы технологии и рынки сбыта.
На практике вертикально интегрированные компании прибегают ко всем указанным методам диверсификации. При этом, как показывает практика, диверсификация компаний в отрасли, не связанная с основным направлением ее деятельности ни технологией, ни сбытом, часто кончается неудачей и компания рано или поздно вынуждена уходить из таких отраслей.
Сложные проблемы, возникающие при попытках диверсификации вертикально интегрированных фирм в плохо знакомые им сферы бизнеса, по-видимому, и объясняют четко проявившуюся в последние годы в деятельности этих фирм тенденцию направлять ресурсы на те направления, в которых
они обладают наиболее мощным технологическим и сбытовым потенциалом.
Другое важное направление усиления гибкости и повышения эффективности ВИС
- преодоление изоляции подразделений компании от рыночной среды путем предоставления управляющим этих подразделений определенной свободы выбора между рыночной сделкой и внутрифирменной операцией.
Широкое распространение получает частичная интеграция, при которой часть продукции, используемой компанией, закупается на рынке, а остальная производится на собственных предприятиях.
Частичная интеграция позволяет компании сопоставлять свою продукцию в отношении ее качества и величины издержек производства с продукцией конкурентов, что важно как для оценки эффективности своих подразделений, так и при заключении контрактов с независимыми компаниями.
Рассмотрим основные пути вертикальной интеграции в лесопромышленном комплексе России.
Первым, наиболее затратным и длинным путем вертикальной интеграции является расширение предприятия (бизнеса) способом создания новых производственных подразделений, приобретение (поглощение) организаций, выполняющих функции предприятия смежника. В настоящее время в лесопромышленном комплексе России сложились объективные предпосылки этого вида интеграции с возможностью приобретения имущественного комплекса предприятий в ходе процедуры банкротства.
Этот вариант вертикальной интеграции имеет и характерные недостатки:
^ крупные инвестиции могут морально устареть с появлением новых прорывных технологий, что, кстати, имеет очень низкую вероятность;
- также, в этом случае затруднено использование эффектов масштаба и освоения, так как требуемые объемы продукции по стадиям передела могут отличаться от оптимальных объемов произ-
водства. В этом случае предприятие решает вопрос стабильности поставки, но практически не выигрывает в цене сырья или принимает меры к оптимизации масштаба производства для получения конкурентоспособности по цене;
- рост масштабов компании, как правило, увеличивает управленческие расходы.
Второй путь вертикальной интеграции - это создание вертикально-интегрированных структур на основе зависимости предприятий смежников от головной компании путем участия в акционерном капитале.
В соответствии с Постановлением Совета Министров Правительства Российской Федерации от 23 декабря 1993 года № 1311 «Об учреждении лесопромышленных холдинговых компаний» в ряде регионов России были созданы финансовые и про-мышленно-финансовые холдинги. Несмотря на «тепличные» условия создания, обеспеченные передачей государственных пакетов акций в активы лесопромышленных холдингов, многие из них оказались не эффективными. Причинами неэффективной работы многих структур, конечно, кроме экономического кризиса в отрасли, является отсутствие доступных инвестиционных ресурсов, а также не всегда соответствующая квалификация руководящего состава холдингов в вопросах движения и управления акционерным капиталом, отсутствие опыта корпоративного управления в условиях рыночной экономики. Тем не менее, меры Правительства по созданию холдингов нельзя назвать неоправданными, как правило, были восстановлены разрушенные ранее производственные связи предприятий смежников, создан ряд крупных экспортеров лесобумажной продукции вместо множества разрозненных мелких экспортеров.
Создание финансово-промышленных групп в соответствии с Федеральным Законом Российской Федерации «О финансовопромышленных группах» от 27 октября 1995 года еще один путь вертикальной интеграции и повышения эффективности в лесопромышленном комплексе. Федеральный Закон дает следующее определение ФПГ:
«Финанасово-промышленная группа - это совокупность юридических лиц, действующих как основное и дочерние общества или полностью, или частично объединивших свои материальные и нематериальные активы на основе договора о создании финансо-во-промышленной группы в целях технологической или экономической интеграции для реализации инвестиционных и иных проектов и программ, направленных на повышение конкурентоспособности и расширение рынков сбыта товаров и услуг, повышение эффективности производства, создание новых рабочих мест». Таким образом, уже в самом определении ФПГ раскрывается экономическая сущность этого образования: концентрация финансового и производственного капитала с целью развития экономического потенциала того или иного сектора народного хозяйства. Поэтому среди учредителей обязательно наличие организаций, действующих в сфере производства товаров и услуг, а также банков или других кредитных учреждений. К сожалению, в лесопромышленном комплексе создана только одна финанасово-промышленная группа «Вятка - Лес - Инвест».
Следует отметить, что организационная схема финансово-промышленной группы напоминает простое товарищество. Отличие заключается в том, что финансовопромышленной группе присваивается статус юридического лица, что налагает на это образование дополнительные обязательства, но и предоставляет ряд льгот. Их содержание раскрыто в статье 15 «Государственная поддержка деятельности финансово-промышленных групп».
Согласно закону, мерами государственной поддержки деятельности финансовопромышленных групп, устанавливаемыми по решению Правительства РФ, являются:
- зачёт задолженности участника финансово-промышленной группы, акции которого реализуются на инвестиционных конкурсах, в объём предусмотренных условиями инвестиционных конкурсов инвестиций для покупателя - цен-
тральной компании той же финансовопромышленной группы;
- предоставление участникам финансово-промышленной группы права самостоятельно определять сроки амортизации оборудования и накопления амортизационных отчислений;
- передача в доверительное управление центральной компании финансово-промышленной группы временно закреплённых за государством пакетов акций участников этой финансово-промышленной группы;
- предоставление государственных гарантий для привлечения различного рода инвестиций;
- предоставление инвестиционных кредитов и иной финансовой поддержки для реализации проектов финансовопромышленных групп.
Финансово-промышленные группы создаются для реализации какой-то целевой федеральной программы в расчете на бюджетную поддержку. Может сложиться впечатление, что ФПГ нужны для выколачивания бюджетных средств, однако, только одна группа «Приморье» получила бюджетные средства.
Бесспорно, набор мер и механизмов, заложенных в Законе о финансово-промышленных группах, Указах президента и актах Правительства РФ, поддерживают процесс образования, функционирование ФПГ в русле общей экономической стратегии и приоритетных национальных целей страны, но это, к сожалению, только формально.
Таким образом, наиболее жизнеспособные и эффективные структуры могут сложиться не по инициативе и всемерной поддержке государства, а при поэтапном построении структуры кооперации предприятий по технологическому принципу в соответствии со сложившейся рыночной конъюнктурой и производственной необходимостью. В этой связи путь вертикальной интеграции предприятий, связанный с оказанием влияния головного предприятия, как правило, потребителя сырья на предприятия
смежники путем перекупки у неэффективных собственников крупных пакетов (блокирующих или контрольных) акций, видится более перспективным. Под этим влиянием складываются новые или пересматриваются действующие производственно-технологи-ческие отношения.
Третий, возможный путь вертикальной интеграции - создание крепких произ-водственно-технологических связей на основе длительных, деловых взаимоотношений, основанных на взаимном доверии.
Такой вид субподрядной интеграции был окончательно сформирован после второй мировой войны в Японии, в то время, когда крупные компании обеспечивали своих поставщиков финансовой и технологической помощью, поскольку те были в большинстве своем недостаточно развиты. Таким образом, малые производители становились зависимыми от крупных компаний. Аналогичная ситуация сложилась и в лесопромышленном комплексе России в настоящее время, когда подавляющее большинство лесозаготовительных и лесопильных производств находятся в тяжелом финансовом положении, не имеют возможности не только увеличить объемы производства, но, зачастую, и полноценно использовать имеющиеся производственные мощности. Наличие долгосрочных контрактов с предварительным авансированием техникой, горюче-смазоч-ными материалами, оборудованием или предоставлением в аренду техники и оборудования для выполнения объемов оговоренных в контрактах, в настоящее время является обязательным условием создания стабильных условий, как для поставщиков, так и для потребителей древесного сырья и первичной деревообработки.
Интеграция лесопромышленного комплекса России в европейскую и мировую экономику - вот перспективы использования механизмов интеграции. Создание транснациональных корпораций, транснациональных финансово-промышленных групп и
межгосударственных финансово-промыш-ленных групп с активным участием предприятий лесного комплекса России является наиболее эффективным путем решения таких бед российской экономики, как крайне низкий технический уровень производства, несовершенная структура лесопромышленного производства, неэффективная структура экспорта, ничтожно малый уровень маркетинговой деятельности, особенно, в области мировой торговли.
Мировой опыт показывает, что не существует одной, оптимальной для всех организационной структуры. Следует выбирать ту структуру управления, которая является адекватной сложившимся экономическим условиям функционирования компании и позволяет ей достичь намеченных целей. Многие крупные компании используют сложную организационную структуру, состоящую из структур различных типов. В рамках любой структуры можно сделать упор на децентрализацию полномочий, позволяющую руководителям нижестоящих уровней самим принимать решения. Потенциальные возможности такой системы заключаются в улучшении взаимодействия руководителей различного уровня по вертикали и повышении эффективности процесса принятия решений. Децентрализованные структуры рекомендуется применять, когда компания имеет выход на динамичные рынки, диверсифицированное производство, конкурентов, а также быстро меняющиеся технологии.
Перечисленные выше пути интеграции не являются догмой и тем более руководством к действию, в каждом конкретном случае требуется индивидуальный подход к формированию оптимальной структуры кооперации, использование предлагаемых Правительством РФ мер экономической поддержки и, конечно, желание объединиться на основе взаимовыгодных экономических интересов.
