CC BY
102
12. Кириленко В.1. Соцiалiзацiя господарського мехашзму та 11 вплив на стан сощально-екож^чного розвитку Укра1ни / В. Кириленко // Держава та регюни. - 2009. - № 1. - С. 81-85.
13. Лоскутов В.И. Противоречия современной акционерной собственности и основное условие их преодоления / В.И. Лоскутов // Общество. Среда. Развитие. - 2009. - № 4. - С. 4-9.
14. Луценко 1.А. Трансформащя функцш держави в процес соцiалiзацп економжи / 1.А. Луценко // Стратепя екож^чного розвитку Украши : зб. наук. праць. - К. : Вид-во КНЕУ, 2009. - Вип. 24-25. - С. 68-73.
15. Максимович В.1. Шляхи соцiалiзацп економ^ у сучасних умовах / В.1. Максимович. [Електронний ресурс]. - Доступний з http://www.rusnauka.com/13.DNI_2007/Economics/ 21178.doc.htm.
16. Тарандо Е.Е. Социализация собственности как тенденция экономического развития / Е.Е. Тарандо // Проблемы современной экономики. - 2011. - № 2. - С. 26-32.
17. Хейне П. Экономический образ мышления / П. Хейне. - М. : Изд-во "Новости", 1991. - 704 с.
18. Шумпетер Й.А. Кашташзм, сощашзм, демократы. - К. : Вид-во "Основи", 1995. - 528 с.
Башнянин Г.1., Гончарук Л.Я., Михайляк И.В. Социализация экономических систем в условиях глобализации: основные теоретические интерпретации
Проанализированы процессы социализации экономических систем. Выделены и исследованы основные интерпретации социализации экономических систем - социально-экономическую, функциональную и формационную, а также соответствующие им типы социализации - социально-экономическую социализацию как процесс обобществления, функциональную социализацию как процесс соответствующего использования денежного дохода, формационную социализацию как процесс расширения общественного сектора национальной экономической системы.
Ключевые слова: социализация, типы социализации, социально-экономическая социализация, функциональная социализация, формационная социализация.
Bashnyanin G.I., GoncharukL.Ya., MykhaylyakI.V. Socialization of economic systems in the context of globalization: fundamental theoretical interpretation
The nature of the socialization processes of economic systems is analyzed. In the research study identified and investigated the main interpretation of socialization of economic systems - social-economic, functional and formational, as well as their respective types of socialization - social-economic socialization as a process of socialization, functional socialization as a process for the appropriate use of monetary income, formational socialization as the expansion of public sector of the national economic system.
Keywords: socialization, the types of socialization, social-economic socialization, functional socialization, formational socialization._
УДК 336.75 Проф. С.В. Васильчак1, д-р екон. наук;
доц. О.Р. ЖидяК2, канд. екон. наук; маг^трат А.Д. Стасюк2
ТЕОРЕТИЧН1 ОСНОВИ ФШАНСОВО-ЕКОНОМ1ЧНО1 БЕЗПЕКИ КРЕДИТНИХ ОПЕРАЦ1Й БАНКУ
Видшено основш теоретико-методолопчш основи забезпечення фшансово-еко-HOMÏ4HOÏ безпеки кредитно!' дiяльностi банку, а також розроблено пропозици та шляхи удосконалення мехашзму кредитування для шдвищення ефективносп кредитних операцш в контексп фшансово-екож^чно!' безпеки банку.
Ключовг слова: економiчна безпека, кредитш операци, банки, кредитування, фiнансово-економiчна безпека, банювсьга операци.
1 Львiвський ДУВС;
2 Львiвський шститут економжи i туризму
Вступ. Ринкова трансформащя нацюнально! економ^ вiдкрила но-вий етап у розвитку кредитно! справи. Вiднедавна гостро постала проблема наукового осмислення нових явищ у сферi кредитування, розумiння !х змюту, природи i сутносп, розроблення ефективних схем i технологiй кредитного процесу та !х використання на практищ в контекстi забезпечення економiчноl безпеки банювсько! системи.
Однieю з головних засад, на яких базуеться сьогодш iдеологiя бан-кiвського бiзнесу, е його економiчна безпека, зокрема фшансова, оскiльки во-на, з одного боку, е самостшним елементом безпеки, а з шшого, характеризуе економiчнi аспекти кожного з елементiв безпеки: охорони, режиму, шформа-цiйно-аналiтичного забезпечення, проведення кредитних операцiй банку.
Анал1з останн1х досл1джень та публ1кац1й. Дослщження проблеми економiчноl безпеки банкiв здшснювали такi видатнi вiтчизнянi та зарубiжнi науковцi, як: С.1. Адаменко, Д.А. Артеменко, О.1. Барановський, I.A. Бланк, Т.М Болгар, О. Д. Василик, С.В. Васильчак, П.А. Герасимов, К.С. Горячева, А.О. Етфанов, М.М. Срмошенко, M.I. Зубок, С.М. 1лляшенко, Т.Т. Коваль-чук, О.А Кириченко, C.I. Мельник, €.В. Новосядло, Б.А. Райзберг, Л.М. Стрельбицька, М.П. Стрельбицький, О. О. Терещенко, С.Я. Салига, I.B. Сало, Е.А. Уткш, О.Й. Шевцова, С.М Яременко та багато шших.
Високо ощнюючи !х внесок у вирiшення проблем забезпечення фшан-сово-економiчноl безпеки на рiзних рiвнях i в рiзних сферах економiки, заз-начимо, що питання економiчноl безпеки банкiв тд час операцiй кредитування все ще залишаються недостатньо вивченими. Зокрема це стосуеться досль джень цшо! низки специфiчних ризикiв у кредитнш дiяльностi банкiв, процесу проведення дiагностики та оцiнювання рiвня !х фiнансово-економiчноl безпеки.
Метою досл1дження е обгрунтування теоретико-методологiчних основ забезпечення економiчноl безпеки кредитно! дiяльностi банку, а також розроблення пропозицш та шляхiв удосконалення механiзму кредитування для тдвищення ефективностi кредитних операцiй в контексп фшансово-еко-номiчноl безпеки банку.
Виклад основного матер1алу. Важливою характеристикою економiч-но розвиненого суспiльства е наявнють ефективно! системи банкiвського кредитування, багато в чому визначальним е рiвень розвитку ринку банкiвських послуг. Чимало експерпв вважають, що сьогодш Укра!на - на порозi пожвав-лення в цьому секторi. Спекулятивш фiнансовi ринки не дають тих доходiв, якi були в умовах гшершфляцп. Банки змушенi повертатися обличчям до ок-ремого позичальника. Тому зростае актуальнють дослiдження теоретичних основ забезпечення фiнансово-економiчноl безпеки операцiй iз кредитування. Головними ланками кредитно! системи е банки та кредитш установи, що ма-ють лiцензiю Нащонального банку Укра!ни, якi одночасно виступають у ролi покупця i продавця юнуючих у суспiльствi тимчасово вшьних коштiв [3].
Кредитнi операцп - це вщношення мiж кредитором i дебiтором (пози-чальником) iз приводу наданих (одержання) у тимчасове користування кош-пв, !хнього повернення й оплати. Найважлившим елементом кредитно! поль
тики банку е використовуваний ним шструментарш для задоволення потреб ктенпв у позикових коштах, виражений у видах, що видаються банком пози-чок (кредилв): чим рiзноманiтнiший цей iнструментарiй, тим повшше мо-жуть бути задоволеш щдивщуальш потреби клiентiв. Водночас на вибiр банком кредитного шструментарто впливають не тiльки потреби ктента, але i його особливостi (фшансова надiйнiсть та iн.), а також можливосп й iнтереси самого банку.
Банкiвське кредитування здшснюеться за умови дотримання певних принцитв: термiновiсть повернення, цiльовий характер, забезпечешсть та платнiсть кредиту. Ц принципи не е чимось абстрактним, а безпосередньо визначають кредитнi взаемовщносини мiж банками та 1х кшентами шляхом включення у кредитнi угоди як ютотш умови.
Економiчна безпека банку ^рми) - це стан найбшьш ефективного використання фiнансових ресуршв для забезпечення стабiльного функщону-вання фшансового пiдприемства в умовах запобшання загрозам тепер i в майбутньому. Або, по-iншому: економiчна безпека тдприемства - це такий стан господарського суб'екта, за якого життево важливi компоненти його структури й дiяльностi характеризуются високим ступенем захищеностi вщ небажаних змiн. Економiчну безпеку банювсько! установи можна характери-зувати як стан фшансового суб'екта, за якого вш за найбшьш ефективного використання банювського катталу домагаеться запобшання, ослаблення або захисту вiд юнуючих небезпек i погроз чи шших непередбачених обставин й переважно забезпечуе виршення завдань банкiвського бiзнесу в умовах кон-куренцп й господарського ризику.
Комерцiйнi банкiвськi структури самi визначають свою економiчну полiтику, формують портфель замовлень, органiзують виробництво й збут банювських продуктiв, повнiстю вщповщають за результати банювсько! дь яльносп. Все це актуалiзуе й загострюе проблему забезпечення економiчноl безпеки бiзнесу й вимагае створення в банювсьюй установi власно1 системи безпеки, що не може бути шаблонною. Вона ушкальна на кожнiм тд-приемст, тому що залежить вiд рiвня розвитку й структури виробничого по-тенцiалу, ефективностi його використання й спрямованосп дiяльностi, кваль фжацп кадрiв, виробничо1 дисциплiни, вiд стану навколишнього середовища, виробничих зв'язкiв, конкурентного середовища, ризикованост комерцшно! дiяльностi.
Важливу роль вщводять в безпецi дiяльностi банювських установ, зок-рема операцiям кредитування. У всш сукупностi банкiвських операцш чи не найголовнiше мiсце посщають кредитнi операцп. Як показуе практика банювсько! дiяльностi, значну частку доходiв банки отримують саме вщ кредит -них операцiй. Водночас якраз на тлi кредитно! дiяльностi банки зазнають особливо великих збитюв, а в деяких випадках кредитна дiяльнiсть банкiв i зовсiм стае фатальною для них. Аналiз дiяльностi банюв у сферi кредитування показуе, що основними причинами, як створюють негативний результат !х кредитно! дiяльностi, е:
• неадекватна реакщя банкiв на змгни екож^чно! ситуаци в крагт, особливо з погляду пiдвищення ризику комерцшно! дшльносл, а також на стан, ефек-тивнiсть дiяльностi та перспективнiсть екож^чних проектiв позичальникш;
• вiдсутнiсть у технолоиях кредитних операцш та методиках кредитування ю-тотних заходiв захисту таких операцш, мiшмiзацií ризикв 1х проведення;
• недосконалгсть законодавчо1 бази для банювсько! дiяльностi взагалi i кредит-но1 зокрема;
• непрофесшш дц органiв управлшня та персоналу банюв щодо надання ^ особливо, супроводження кредита;
• несумлшна поведшка, а подекуди i кримiнальний характер дшльносл пози-чальникiв.
Усе зазначене вказуе на необхiднiсть формування певно! системи за-ходiв безпеки кредитних операцш банюв. Отже, убезпечення кредитно! дь яльностi банкiв е досить складним i трудомiстким процесом, необхщно! ефективностi вiн може досягти тшьки завдяки активним сумiсним дiям ушх пiдроздiлiв банку, якi у той чи шший спосiб залученi до кредитних операцш. До того ж, заходи безпеки повинш проводитись цшеспрямовано i наполегли-во, з необхщним ступенем активностi протягом вше! кредитно! операци, а не тшьки на якомусь одному !! етапi.
Дiяльнiсть щодо забезпечення економiчноl безпеки банку виникае як результат виршення суперечностей мiж iнтересами банку та загрозами !х ре-алiзацil. Умовно мехашзм убезпечення банкiв можна представити у виглядi трiади "iнтереси - загрози - заходи протидн". Це, безумовно, потребуе визна-чення сутностi загроз дiяльностi, систематизацн !х за низкою ознак, з'ясуван-ня причин виникнення, форм забезпечення та наслщюв реалiзацil. Тому не придiлення адекватно! уваги визначенню та нейтралiзацil загроз в дiяльностi банку може призвести до значно! шкоди, або ж до невчасного припинення функцюнування банку взагалi та його банкрутства.
Сьогоднi на стан фiнансово-економiчноl безпеки банкiв впливають низка факторiв як зовнiшнього, так i внутрiшнього характеру. Говорячи про зовшшш фактори, зазначимо, що прагнення банюв до накопичення катталу, збшьшення прибутку однозначно приводить до загострення конкурентно! бо-ротьби, яка, своею чергою, завжди здiйснювала i здшснюе вплив на !х еконо-мiчну безпеку. Проведення кредитних операцiй пов'язане з ризиками, яю формуються здебшьшого зовнiшнiми загрозами i мiнiмiзацiя яких е одним iз завдань фiнансово-економiчноl безпеки.
Змiни внутршньо! i зовшшньо! ситуацп дiяльностi банкiв, якi формуються шд впливом вказаних факторiв, зумовлюють появу рiзноманiтних загроз банкам, яю, зазвичай, мають економiчний характер. Вказанi загрози ви-никають внаслщок недостатньо! адаптацп банювсько! системи до постшних змiн умов ринку, загально! неплатоспроможносп суб'ектiв господарювання, зростання злочинносп, споживчого менталiтету значно! юлькосп громадян, низького рiвня трудово! дисциплши i вiдповiдальностi працiвникiв банкiв, недостатнього правового регулювання банювсько! дiяльностi, недостатнього професшного рiвня частини керiвного складу i працiвникiв банкiв. З метою
означення можливосл чи дп негативних впливiв на дiяльнiсть банку, фахiвцi використовують таке поняття як "загроза економiчнiй безпещ банку".
Загрози економiчнiй безпещ банку — це потенцшно можливi або реаль-нi дп зловмисникiв чи конкуренпв, здатних завдати банку матерiально! або морально! шкоди, що виявляються як сукупнiсть факторiв i умов, як створю-ють небезпеку для нормального функщонування банку вiдповiдно до його статутних завдань та штерешв [1]. Загрозами економiчнiй безпецi банку, на наш погляд, е дп дестабiлiзуючих факторiв, пов'язаних з несумлшною конку -ренцiею та порушенням закошв, норм i технологiй, що можуть спричинити потенцiйнi або реальнi втрати для банку.
Загалом загрози безпещ банюв можна подiлити на двi велик! групи -внутрiшнi й зовшшш. До зовнiшнiх належать загрози, що мютять у собi фак-тори, якi е результатом впливу зовшшнього середовища на банк, зокрема дь яльнiсть держави, економiчна кон'юнктура в кра!ш та свiтi, конкурента та ш. До внутрiшнiх загроз належать фактори, якi або безпосередньо генеруються банком, або е частиною його внутршнього середовища [2]. До основних внутршшх загроз можна вщнести рiвень забезпеченостi фiнансовими ресурсами, незадовшьну структуру активiв i пасивiв, некомпетентнiсть вищого ке-рiвництва i персоналу, а також iншi фактори, що безпосередньо належать до внутршньо! дiяльностi банку.
Також варто окремо видшити i придiлити увагу загрозам у сферi кре-дитування. Перелж таких загроз фiнансово-економiчнiй безпецi банку та ме-тодiв 1х усунення наведено в табл. [5].
Табл. Загрози економiчнiй безпещ баншв у сферi кредитування та методи ¡х
усунення
Проблема (загроза) Теоретичний метод усунення загрози Практика вгтчизняних банюв
1.1. Зростан-ня проблемно! заборго-ваност зага- лом. 1.2. Зростан-ня проблемно! заборго- ваносп за окремими групами по-зичальниюв - перегляд кредитно! политики; - формування резерв1в тд кредит-т операцп; - диверсифжац1я кредитного портфеля; - врахування в методиках ощнки кредитоспроможносп галузевих особливостей позичальниюв; - участь у робота кредитних бюро (кредитування ф1зичних оиб); - полгтика обмеженого зростання; - контроль за позичальниками та !х фшансовим станом - резерви формуються в повних обсягах; - ор1ентац1я переважно на швид-ке нарощування кредитних пор-тфел1в; - надм1рно л1беральш процедури кредитування ф1зичних оаб; - розвиток кредитних бюро зна-ходиться на початковш стадп; - слабкий, часто формальний контроль використання кредит-них кошт1в [ стану заставного майна
Отже, можна стверджувати, що серед проблем захисту банювсько! дь яльносп вщ загроз зовшшнього та внутршнього характеру дедалi бiльш ак-туалiзуеться необхiднiсть забезпечення охорони фшансових ресурсiв, убезпе-чення шформацп, майна й персоналу комерцшного банку, створення дiевих механiзмiв фiнансового захисту банювсько! системи. Для комерцшних банкiв особливо значущими е такi умови ефективно! та безпечно! дiяльностi, як за-
безпечення зворотност кредилв, пiдвищення прибутковосп, пiдтримання лшвщносл, зниження банкiвських ризиюв, гарантування депозипв.
Для убезпечення комерцiйних банкiв вщ iснуючих i потенцiйних загроз необхщно формувати дieву систему забезпечення ïx фiнансовоï безпеки. Головна мета убезпечення банювсько' дiяльностi полягае в досягненш стiйкого i максимально ефективного функцюнування комерцшних банкiв i з урахуванням перспективноï динамiки розвитку.
Висновки. Отже, зазвичай, заходи безпеки класиф^ють за термшом розвитку кредитних взаемовщносин банкiв з ïxнiми клiентами: тдготовка до надання кредиту та його надання, кредитний мошторинг у xодi кредитних операцiй i робота щодо повернення кредипв. Особливо потрiбно наголосити, що убезпечення кредитних операцiй не е прерогативою чи завданням якогось одного тдроздшу банку (наприклад, тдроздшу безпеки), заходи безпеки ре-алiзують всiма пiдроздiлами, залученими у таких операщях. Ураховуючи, що етап тдготовки i видачi кредиту е чи не головним у структурi кредитноï опе-рацiï, особливу увагу звертають на визначення кредитоспроможностi пози-чальника.
Л1тература
1. Зубок М.1. Безпека банювсько' д1яльност : навч. поабн. / М.1. Зубок. - К. : Вид-во КНЕУ, 2003. - 190 с.
2. Кириченко О.А. Економ1чна безпека банювсько' системи Украши в умовах глобально!' фшансово' кризи / О.А. Кириченко, С.В. Мельник // Актуальш проблеми економжи : наук. економ. журнал. - 2009. - № 8. - С. 223-232.
3. Кредитш операци комерцшних банюв. [Електронний ресурс]. - Доступний з http://www.referatcentral.org.ua/banking_load.php? id=54&startext=1.
4. Основи економ1чно' безпеки (Держава, регюн, шдприемство, особа|особистють|) / за ред. Е.А. Олейникова. - К. : Ви-во "Памолодь", 2001. - 680 с.
5. Фшансова безпека банювсько' д1яльносп : навч. поабн. [для самост. вивч. дисц.] "Безпека банюв" / уклад. С.М. Побережний, О.Л. Пластун, Т.М. Болгар; ДВНЗ "Укра'нська академ1я банювсько' справи Нацюнального банку Украши". - Суми : Вид-во УАБС НБУ, 2010. - 112 с.
Васильчак С.В., Жидяк О.Р., Стасюк А.Д. Теоретические основы финансово-экономической безопасности кредитных операций банка
Выделены основные теоретико-методологические основы обеспечения финансово-экономической безопасности кредитной деятельности банка, а также разработаны предложения и пути усовершенствования механизма кредитования для повышения эффективности кредитных операций в контексте финансово-экономической безопасности банка.
Ключевые слова: экономическая безопасность, кредитные операции, банки, кредитование, финансово-экономическая безопасность, банковские операции.
Vasilchak S.V., ZhidyaK O.R., Stasyuk A.D. Theoretical bases of financially economic security of credit operations of bank
In this scientific article the basic are selected theoretic and methodological bases of providing of financially economic security of credit activity of bank. And also the developed suggestions and ways on the improvement of mechanism of crediting for the increase of efficiency of credit operations in the context of the financial and economic security of bank.
Keywords: economic security, credit operations, jars, crediting, financial and economic security, bank transactions.
