CC BY
5094
ISSN 2304-120X
Всяких М. В., Нестерова Н. С. Современные платежные системы коммерческого банка // Концепт. - 2015. - № 08 (август). - ART 15265. - 0,4 п. л. -URL: http://e-koncept.ru/2015/15265.htm. - ISSN 2304-120X.
ниепт
научно-методический электронный журнал
ART 15265
УДК 336.71
Всяких Максим Владимирович,
кандидат экономических наук, доцент кафедры бухгалтерского учета и аудита ФГАОУ ВПО «Белгородский государственный национальный исследовательский университет», г. Белгород
Нестерова Наталья Сергеевна,
студентка III курса ФГАОУ ВПО «Белгородский государственный национальный
исследовательский университет», г. Белгород
Современные платежные системы коммерческого банка
Аннотация. Электронные технологии стремительно вошли в нашу жизнь, что послужило развитию экономики и усовершенствованию ее элементов. Это стало основой для появления новой формы денег и, как следствие, усовершенствования платежных систем кредитных организаций посредством информационных и компьютерных технологий. Современные платежные механизмы отличаются своим удобством, высокой степенью надежности, комфортом и быстротой получения финансов, что позволило им без труда войти в нашу повседневную жизнь. В сложившейся ситуации развитие экономики любого государства невозможно без высокоэффективной системы денежного обращения, в которой бы не использовались современные платежные системы. От действующей в стране платежной системы во многом зависит эффективность функционирования финансовых рынков и банковского сектора экономики.
Ключевые слова: электронные деньги, платежная система, смарт-карта, электронные деньги, банковские карты, деньги.
Раздел: (04) экономика.
Историческое формирование платежных систем связано с появлением денег, которые выполняют функцию средств платежа. В нынешнее время многообразие видов платежных систем поражает: стремительное развитие электронной коммерции привело к разработке множества самых различных видов платежных систем, функциональные возможности которых постоянно расширяются и усложняются. Методы платежа принято разделять на наличные платежи и безналичные, однако с быстрым внедрением инноваций безналичные расчеты стремительно вытесняют налично-денежные расчеты из современных платежных систем. Большая часть осуществления безналичных расчетов приходится на коммерческие банки. Поэтому именно этим банкам присвоена важнейшая расчетно-платежная функция в платежной системе РФ. Обслуживая движение денежных потоков и обеспечивая стабильность в экономике, платежные системы, являясь одним из инструментов финансового рынка, очень важны для надежного и эффективного распределения ресурсов в экономике. Именно по этой причине государство проявляет большой интерес к повышению уровня обслуживания в платежных системах.
Банковская система РФ смело преодолела в развитии банковской системы многие этапы зарубежных стран и сейчас находится на достаточно высоком уровне развития и даже превосходит западный уровень.
Если рассматривать структуру денежной массы РФ за пять лет, то показатель доли безналичных денежных ресурсов с каждым годом стабильно возрастает и в 2014 г. составляет около 78% (см. таблицу). Денежный агрегат М0 с каждым годом
1
ISSN 2304-12QX
Всяких М. В., Нестерова Н. С. Современные платежные системы коммерческого банка // Концепт. - 2015. - № 08 (август). - ART 15265. - 0,4 п. л. -URL: http://e-koncept.ru/2015/15265.htm. - ISSN 2304-120X.
кониепт
научно-методический ~ электронный журнал
снижается, составляя в 2014 г. 22%, т. е. происходит уменьшение объема наличных денег, выпущенных ЦБ РФ.
Таблица 1
Динамика денежной массы РФ за 2010-2014 гг., млрд руб.
Показатель 2010 год 2011 год 2012 год 2013 год 2014 год
млрд руб. % млрд руб. % млрд руб. % млрд руб. % млрд руб. %
Денежная масса М2 15267,6 100 20011,9 100 24483,1 100 27405,4 100 31404,7 100
в том числе:
Наличные денежные средства, М0 4038,1 26,5 5062,7 25,3 5938,6 24,2 6430,1 23,5 6985,6 22,2
Безналичные денежные средства, М1 11229,5 73,5 14949,1 74,7 18544,6 75,8 20975,3 76,5 24419,1 77,8
Источник: http://www.gks.ru/bgd/regl/b14_11/IssWWW.exe/Stg/d02/23-06.htm.
За рассмотренные пять лет среди безналичных и наличных денежных средств преобладают безналичные. Рассмотрим данные показатели с двух сторон: в первом случае они свидетельствуют об успешном контроле Банка России за состоянием денежного обращения. В другом случае - о высоком удельном весе безналичных денег, что подчеркивает развитость кредитно-расчетных отношений в российской экономике, о чем и говорилось выше.
Что же такое платежная система? Платежная система - финансовая организация, обеспечивающая взаимодействие при проведении платежа от плательщика к получателю и имеющая своей целью эффективное и бесперебойное функционирование обслуживаемой части платежного оборота [1].
Основным компонентом денежно-кредитной и финансовой системы страны является Национальная платежная система, включающая в себя платежные системы ЦБ и частные, к последним и относят платежную систему коммерческих банков.
Создаваемые коммерческими банками платежные системы делятся на следующие системы:
- система дистанционного (удаленного) управления своим счетом в банке;
- системы, основанные на использовании пластиковых карт;
- инновационные системы, созданные на основе цифровых наличных денежных средств, осуществление платежей по которым происходит через Интернет.
Дистанционное банковское обслуживание (ДБО) подразумевает предоставление возможности осуществлять банковские операции на основании распоряжений, передаваемых клиентом, не приходя в банк (удаленным образом) через телефонные сети и сети Интернет [2].
Система ДБО основана на принципе информационного обмена между банком и клиентом с обеспечением безопасности и конфиденциальности. Данная система предоставляет своим клиентам возможность получать информацию о состоянии своих счетов, а также управлять ими, используя имеющиеся под рукой средства телекоммуникации (телефон, компьютер с модемом, телефакс, пейджер и т. д.).
Система ДБО предоставляет свои услуги как корпоративным клиентам, так и физическим лицам. Технологии ДБО классифицируются по типам информационных систем, используемых для проведения банковских операций:
- РС-банкинг. Сюда относят системы «клиент - банк», предусматривает прямую связь с кредитным учреждением и установкой необходимого программного обеспечения;
2
ISSN 2304-120X
ниепт
научно-методический электронный журнал
Всяких М. В., Нестерова Н. С. Современные платежные системы коммерческого банка // Концепт. - 2015. - № 08 (август). - ART 15265. - 0,4 п. л. -URL: http://e-koncept.ru/2015/15265.htm. - ISSN 2304-120X.
- интернет-банкинг (Internet-banking) - предоставление банковских услуг через Интернет без установки специального ПО;
- мобильный банкинг (mobile-banking);
- телефонный банкинг (phone-banking);
- обслуживание и самообслуживание посредством банкоматов (ATM-banking);
- видеобанкинг (video-banking, DTV-banking).
Что касается безопасности, то она желает оставаться лучшей, так как идентификация пользователя происходит через пароль, который может без проблем узнать злоумышленник, защита системы на базе обычных ПК также небезопасна, так как ПК подвержены различным вирусным программам, через которые также можно узнать данные идентификации пользователя.
Что касается системы пластиковых карт, то первыми пластиковые карты стали использовать известные всему миру Bank of America, MasterCard, American Express, Visa International. Успех использования пластиковых карт заключается в том, что они намного надежней и имеют более удобную форму расчетов.
Пластиковая карта - именной денежный документ, удостоверяющий наличие в соответствующем учреждении счета владельца данной карты и дающий право осуществлять приобретение товаров и услуг по безналичному расчету владельцем карты, получать наличные деньги со своего счета в банке и специальных банкоматах.
На банковскую пластиковую карточку наносятся данные о держателе и подпись владельца, номер (16 цифр: код банка, номер банковский карточки и последняя контрольная цифра) и период действия карточки, эмблема платежной системы и банка-эмитента, различные голограммы и магнитные полосы, также встречаются каты с микропроцессором [3].
Сегодня для осуществления безналичных платежей используют целый ряд банковских платежных систем, к ним относятся: VISA, UNION, MasterCard, Europay, American Express и др. Классификация видов пластиковых карт огромна. Выделяют кредитные карты (позволяют открыть кредитную линию в банке и пользоваться кредитом при осуществлении покупок) и дебетовые (происходит прямое списание средств с личного счета пользователя в пределах суммы, находящейся на счете), а также большую популярность набирают карты с овердрафтом, предоставляющие владельцам возможность не только пользоваться своими средствами на карете, но и деньгами, предоставленными банком в кредит, если вы уходите в минус.
В настоящее время появился еще один вид карточек - электронные карточки. Они уже давно присутствуют во многих платежных системах и предназначены лишь для электронного использования. Так, например, в платежной системе VISA это VISA Electron, в MasterCard - Maestro.
Новый виток развития технологий внес изменения и в развитие пластиковых карт, это способствовало появлению так называемых микропроцессорных карт. В такую карту встраиваются специальная операционная система, которая позволяет хранить, записывать и стирать информацию о владельце, и криптографические средства защиты с «цифровой» подписью и вводом ключа.
Такая карта предоставляет широкий спектр сервисных команд. Из них наиболее интересными для банковских целей являются средства проведения электронных платежей. Так, например, возможность заблокировать работу с карточкой. Выделяют два вида блокировки: во-первых, это предоставление неправильного кода (без которого невозможен доступ к карте), а во-вторых, несанкционированный доступ (при повторном вводе неправильного кода доступа карта блокируется и перестает работать). Таким образом, микропроцессорные карты обладают большой степенью защиты.
3
ISSN 2Э04-120Х
ниепт
научно-методический электронный журнал
Всяких М. В., Нестерова Н. С. Современные платежные системы коммерческого банка // Концепт. - 2015. - № 08 (август). - ART 15265. - 0,4 п. л. -URL: http://e-koncept.ru/2015/15265.htm. - ISSN 2304-120X.
Еще одним видом современных карт являются смарт-карты. Эти карты отличаются от микропроцессорных карт тем, что содержат расширенный набор функций управления памятью, сервисных услуг и средств безопасности: контроль доступа, защиты от мошенничества и краж, электронные кошельки, подсчет времени нахождения на рабочем месте и другие возможности. Примером суперсмарт-карты является карта фирмы Toshiba, используемая в системе VISA. Помимо всех возможностей привычной микропроцессорной карты данная карта имеет маленький дисплей и клавиатуру для самостоятельного ввода данных. Этот вид карты включает в себя кредитную и дебетовую карты, в нее встроены календарь, функция часов и калькулятора. Также она может осуществлять конвертацию валюты и служить органайзером и т. п. Суперсмарт-карты на данный момент из-за их высокой стоимости не имеют широкого распространения, однако есть вероятность того, что в дальнейшем их использование возрастет.
Хочется отметить, что важными методами защиты карточек являются:
- классическая защита магнитной полосой, а также применение микропроцессоров;
- технология 3D Secure с дополнительной защитой в виде пароля;
- технология геолокации, т. е. привязка карты к смартфону.
В общем, разработке безопасности Национальной платежной системы в РФ уделяется мало внимания:
- отсутствие единого законодательства национального уровня и других норм, регулирующих взаимоотношения между участниками платежных систем;
- отсутствие статей в УК, предусматривающих наказание за мошенничество и подделку пластиковых карт;
- дефицит специально уполномоченных специалистов, а также подразделений правоохранительных органов по борьбе с незаконным использованием и подделкой пластиковых карт;
- низкий уровень сотрудничества между правоохранительными органами и банками;
- отсутствие организации национального масштаба по пресечению мошенничества, связанного с незаконным использованием пластиковых карт [4].
Новое явление, с которым мы все чаще сталкиваемся последнее время в экономике и хозяйственной практике, - платежные системы, которые медленно и уверенно входят в нашу жизнь. Их отличие заключается в удобстве, высокой степени надежности, комфорте и быстроте получения финансов. Собственно говоря, электронные деньги имеют сходство с наличными деньгами, т. е. при утрате кошелька в электронной платежной системе теряется сумма, записанная в кошельке, для его владельца, а также на хранящуюся сумму в электронных системах отсутствует начисление процентов.
Электронные или цифровые деньги, так называемая web-валюта, - это электронный аналог наличных денег, которые покупаются и хранятся в электронном виде в специально разработанных системах и полностью находятся в распоряжении покупателя.
Существует два вида наличных денег, которые разделены по виду носителя: хранящиеся на базе смарт-карт (card-based) (электронный кошелек) и на базе электронных сетей или жестком диске компьютера (network-based) (сетевые деньги).
Все операции по электронным кошелькам проводит банк или другая уполномоченная организация. Сумма электронных денежных средств может передаваться или конвертироваться между продавцом и покупателем напрямую по каналам связи [5].
4
ISSN 2304-120X
ниепт
научно-методический электронный журнал
Всяких М. В., Нестерова Н. С. Современные платежные системы коммерческого банка // Концепт. - 2015. - № 08 (август). - ART 15265. - 0,4 п. л. -URL: http://e-koncept.ru/2015/15265.htm. - ISSN 2304-120X.
Как же работает электронный кошелек? Для примера рассмотрим этапы жизненного цикла цифровых денег, разработанные компанией Digicash. На своем ПК клиент создает электронные купюры, определяя их номинал, серийный номер, и заверяет их личной цифровой подписью. Затем клиент отправляет их в банк, последний в момент зачисления денег на счет подписывает полученные купюры, зная только их номинал, и отсылает их обратно клиенту. После этой процедуры клиент вправе, осуществляя покупки, посылать купюры продавцу, который предоставляет их банку, последний проверяет подлинность купюр и осуществляет зачисление на счет продавца [6].
Выделим следующие преимущества применения электронных денег по сравнению с безналичным расчетом, осуществляемым через банк:
- низкие затраты на транзакцию и перевод с одного на другой электронный счет;
- проведение операции происходит мгновенно.
К недостаткам электронных денег относятся следующие:
- эмитентом электронных денег является конкретная платежная система, которая несет ответственность за сохранение их платежеспособности, а не государство;
- электронные деньги можно использовать только в рамках платежной системы - эмитента;
- при проведении электронных платежей присутствуют проблемы с обеспечением безопасности.
Самыми популярными и часто посещаемыми платежными системами в РФ являются: WebMoney, Яндекс.Деньги, RBK Money, MoneyMail, Деньги@МаН.ш, Z-Payment, Деньги в Контакте, LiqPay, RUpay, VISA Electron, GoogleWallet и т. д. Перечисленные системы позволяют осуществлять финансовые операции как в сети Интернет, так и за ее пределами в кроткие сроки и с минимальными затратами.
Для начала рассмотрим крупнейшую систему Webmoney Transfer, построенную на основе электронных кошельков. Её простота заключается в простоте ввода денег и вывода, а также в ней можно завести электронный кошелек для разной валюты. Данная система позволяет осуществлять переводы с одного кошелька на другой в одинаковой валюте, однако можно без особого труда разменять одну валюту на другую единицу различных систем в обменных пунктах Интернета.
Еще одной популярной системой выступает система Яндекс.Деньги, созданная на основе систeмы PayCash. Все расчеты данной системы производятся в рублях и анонимно, а также возможна процедура восстановления средств по паспортным данным. Чтобы защитить средства на платежной книжке от мошенников, платежи сделаны одноразовыми, т. е. банк проверяет, чтобы деньги не были использованы ранее.
Система RUрау позволяет осуществлять платежи мгновенно между пользователями как международных, так и внутрироссийских систем. В том числе система принимает, отправляет и производит обмен электронных средств на другие средства электронных платежных систем. RUрау также осуществляет платежи на систему электронных денег PayPal, очень популярную за рубежом, для россиян платежный сервис которой ограничен.
Изучив популярные виды платежных систем и электронных денег, также хочется добавить, что электронные деньги нельзя считать полноценными, хоть они очень схожи с ними, потому, что они, во-первых, выпускаются коммерческими учреждениями, а не ЦБ, и, во-вторых, web-валюта не является методом общепринятого универсального обмена, т. е. электронные деньги владелец может использовать только вместе с продавцом или коммерческим учреждением, которые являются членами соответствующей системы электронных денег, и больше нигде.
5
о
Huem
научно-методический электронный >курнал
ISSN 2304-12QX
Всяких М. В., Нестерова Н. С. Современные платежные системы коммерческого банка // Концепт. - 2015. - № 08 (август). - ART 15265. - 0,4 п. л. -URL: http://e-koncept.ru/2015/15265.htm. - ISSN 2304-120X.
Подводя итог, можно сказать, что в настоящее время технологических и технических новшеств электронные деньги и платежные системы представляют собой динамично развивающийся рынок. Несмотря на все недостатки, будущее все же за электронными деньгами, которые, упрощая выполнение финансовых операций, становятся для большинства из нас обычным явлением, и хочется надеяться, что в недалеком будущем коммерческие банки займут значимое место в оказании этой услуги, что приведет к глобальному прогрессу.
Также следует отметить, что на данный момент времени задача поиска новых типов платежных систем, которые смогли бы максимально удовлетворить все стороны, участвующие в денежном обращении, очень актуальна не только в РФ, но и на мировом уровне. Очень сильно на этот процесс влияет развитие интернет-технологий. И возможно, в будущем какая-нибудь из появившихся сейчас платежных систем займет лидирующее место в жизни человечества. Нельзя с уверенностью сказать, что это будет, но ясно одно - это что-то вытеснит с рынка все остальные средства денежного обращения и, как следствие, приведет к тому, что оборот наличных денег во всем мире будет сведен к минимуму.
Ссылки на источники
1. Служба тематических толковых словарей. - URL: http://www.glossary.ru
2. Горчакова М. Е. Дистанционное банковское обслуживание: учеб. пособие. - Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2009. - 65 с.
3. Всяких Ю. В. Социально-экономические аспекты формирования национальной платежной системы на основе практики использования пластиковых карт // Актуальные проблемы экономики в условиях реформирования современного общества: материалы заоч. междунар. науч.-практ. конф. (г. Белгород, 15 ноября 2013 г.) / под науч. ред. доц. Е. В. Никулиной. - Белгород: ИД «Белгород» НИУ «БелГУ», 2014. - С. 191-194.
4. Положение ЦБР от 24 декабря 2004 г. № 266-П «Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием» (с изменениями и дополнениями).
5. Лаврушин О. И. Банковское дело: учеб. / О. И. Лаврушин, И. Д. Мамонова, Н. И. Валенцева и др.; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина. - 8-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2009. - 768 с.
6. Чорба П. М., Всяких Ю. В. Пластиковые каты: учеб. пособие. - Белгород: Константа, 2009. - 214 с.
Maxim Vsyakikh,
Candidate of Economic Sciences, Associate Professor at the chair of Accounting and Auditing, Belgorod State National Research University, Belgorod Natalia Nesterova,
Student, Belgorod State National Research University, Belgorod [email protected]
Modern payment systems of commercial bank
Abstract. Electronic technologies serve the development of economy and improvement of its elements. This is the basis for the emergence of new form of money and as a result payment systems of credit institutions, their means of information and computer technologies improve. Modern payment arrangements are distinguished by their convenience, high reliability, comfort and speed of obtaining finance, enabling them to enter our daily lives. In this situation, the economy of a state is impossible without high-monetary system, which would not use modern payment system. The current payment system in the country largely influences on efficiency of financial markets and banking sector.
Key words: electronic money, payment systems, smart-cards, electronic money, credit cards, money. References
1. Sluzhba tematicheskih tolkovyh slovarej. Available at: http://www.glossary.ru (in Russian).
2. Gorchakova, M. E. (2009) Distancionnoe bankovskoe obsluzhivanie: ucheb. posobie, Izd-vo BGUJeP, Irkutsk, 65 p. (in Russian).
3. Vsjakih, Ju. V. (2014) “Social'no-jekonomicheskie aspekty formirovanija nacional'noj platezhnoj si-stemy na osnove praktiki ispol'zovanija plastikovyh kart”, in Nikulina, E. V. (ed.) Aktual'nye problemy jekonomiki v uslovijah reformirovanija sovremennogo obshhestva: materialy zaoch. mezhdunar. nauch. -
6
ISSN 2304-120X
Всяких М. В., Нестерова Н. С. Современные платежные системы коммерческого банка // Концепт. - 2015. - № 08 (август). - ART 15265. - 0,4 п. л. -URL: http://e-koncept.ru/2015/15265.htm. - ISSN 2304-120X.
ниепт
научно-методический электронный журнал
prakt. konf. (g. Belgorod, 15 nojabrja 2013 g.) ID “Belgorod” NIU “BelGU”, Belgorod, pp. 191-194 (in Russian).
4. Polozhenie CBR ot 24 dekabrja 2004 g. № 266-P “Ob jemissii platezhnyh kart i ob operacijah, sover-shaemyh s ih ispol'zovaniem” (s izmenenijami i dopolnenijami) (in Russian).
5. Lavrushin, O. I., Mamonova, I. D., Valenceva, N. I. et al. (2009) Bankovskoe delo: ucheb., KNORUS, Moscow, 768 p. (in Russian).
6. Chorba, P. M. & Vsjakih, Ju. V. (2009) Plastikovye katy: ucheb. posobie, Konstanta, Belgorod, 214 p. (in Russian).
Рекомендовано к публикации:
Горевым П. М., кандидатом педагогических наук, главным редактором журнала «Концепт»
Поступила в редакцию 19.05.15 Получена положительная рецензия 24.05.15
Received Received a positive review
Принята к публикации 24.05.15 Опубликована 23.08.15
Accepted for publication Published
© Концепт, научно-методический электронный журнал, 2015 © Всяких М. В., Нестерова Н. С., 2015
www.e-koncept.ru
7
