CC BY
49
КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ
УДК 336.773
СОВРЕМЕННАЯ КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ КАК МЕХАНИЗМ СОЦИАЛЬНОЙ СТАБИЛЬНОСТИ И ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ*
В. Г. ЕГОРОВ,
доктор исторических наук, профессор, заведующий кафедрой теории и практики кооперации Е-таН: [email protected] Российский государственный торгово-экономический университет
Кредитная кооперация - самая массовая из кооперативных организаций населения. Особая привлекательность кооперативного кредита обусловлена несколькими обстоятельствами.
Во-первых, в отличие от банков, придерживающихся принципа коммерческой тайны (в том числе в отношениях со своими вкладчиками), а следовательно, ставящих вкладчиков в положение статистов, никак не влияющих на коммерческую деятельность этого учреждения, кредитные кооперативы предполагают демократический принцип организации управления, абсолютную транспарентность осуществления финансовых операций.
Во-вторых, организация кредитной кооперации позволяет ее членам эффективно сберегать свои средства, а коммерческая прибыль, формируемая за счет обслуживания прежде всего пайщиков, идет в том числе на увеличение первоначально вложенных ими средств.
В-третьих, актуальность кредитной кооперации обусловлена необходимостью сохранения альтернативной банковской кредитной системы, расширяющей возможность доступа граждан и кооперативных объединений к кредитным ресурсам.
* Статья подготовлена по материалам журнала «Финансы и кредит». 2011. № 40.
Дело в том, что потенциальные предприниматели, не имеющие залогового имущества, и кооперативные объединения не пользуются доверием на рынке капитала и получают займы на короткий срок и под высокий процент. Это в свою очередь ослабляет социальный механизм рекрутирования в рынок новых субъектов [6].
Кредитная кооперация реализуется в двух формах:
- кредитные потребительские общества;
- простые кредитные товарищества производственной кооперации.
Такая структура кредитной кооперации появилась с момента ее зарождения и существует по сей день.
Задуманные Г. Шульцем (1808-1883) и созданные в местечке Делич в 1850 г. как «ссудные ассоциации» ремесленников кредитные кооперативы стали популярными среди всего населения и превратились в эффективный инструмент избавления от эксплуатации со стороны банков и ростовщиков. Движение Шульца-Делича получило достаточно широкое распространение. Уже в 1859 г. в двух германских провинциях насчитывалось 183 кооператива, объединявших более 18 тыс. пайщиков. К 1913 г. это движение охватывало 3 599 кооперативов.
Цель создания доступного кредита для сельских товаропроизводителей преследовал Ф. В. фон Райффайзен (1818-1888), создавая в 1849 г. первый кредитный кооператив.
В 1864 г., будучи мэром Хеддесдорфа, он открыл «Хеддесдорфское общество благосостояния», а в 1876 г. - Рейнский банк сельского кредита, выполнявший в известной мере функции Центробанка, объединив деятельность разрозненных кооперативов в национальное движение. В результате этого темпы роста начинания фон Райффайзена, скромные на первом этапе, резко возросли. В 1888 г. в Германии действовало уже 425 обществ, а к 1912 г. их число превысило 8 000.
Сегодня движение Райффайзена охватывает 900 000 кооперативов, примерно 500 млн пайщиков, ведущих работу почти в 100 странах мира.
И кредитные потребительские общества, и кредитные товарищества производственной кооперации имеют общие черты, объединяющие их в особый вид кооперации. Если потребительские кооперативы, обобществляющие сферу услуг, являются институционально общественными объединениями и далеко не все имеют коммерческую сторону деятельности, то кредитные потребительские кооперативы (не считая самодеятельных касс взаимопомощи, создаваемых исключительно с целью краткосрочного кредитования своих членов) обязательно наделяются таковой функцией. Включение коммерческой составляющей в функционирование кооперативного кредита потребителей обусловлено следующими факторами:
- необходимо обеспечение дохода на вложенные пайщиками средства на уровне не ниже банковской ставки по вкладам;
- коммерческий оборот средств в кредитной кооперации способствует сохранности вложенных пайщиками средств от инфляции и девальвации;
- финансовая сфера, в которой осуществляют свою деятельность кредитные кооперативы, требует высококвалифицированного менеджмента, что предполагает наличие в управленческом аппарате кредитной кооперации высокооплачиваемых специалистов. Это также предполагает наличие дохода, обеспечивающего участие в деятельности объединений подготовленных служащих.
Таким образом, обязательное присутствие в кредитной кооперации обеих форм коммерческой составляющей делает их во многом схожими. Кроме того, единая сфера финансовой деятельности обуславливает общие методы работы, инструментарий и во многом одинаковые правовые условия функционирования. Так, например, в Европейском
Союзе все кредитные учреждения руководствуются единообразными правовыми нормами лицензирования и осуществления деятельности, слияния, определения достаточности капитала, гарантии депозитов [2].
В современном мире кредитная кооперация успешно развивается как в одной, так и в другой формах. В странах с развитыми кооперативными финансовыми институтами от 30 до 90 % потребности сельских товаропроизводителей удовлетворяется за счет кредитных товариществ. Успешное развитие кооперативного кредита привело к созданию во многих странах кредитных банков: Рабобанк (Нидерланды), Креди Агриколь и Креди Мютюэль (Франция), Но-ринчукии Банк (Япония), Дежарден (Канада).
По данным Всемирного совета кредитных союзов, в 96 странах мира действуют около 50 тыс. кредитных союзов, обслуживающих около 178 млн пайщиков. Общие активы кредитных союзов составляют более 1,2 трлн долл. (табл. 1).
Доля пайщиков кредитных кооперативов среди трудоспособного населения в Ирландии составляет 100 %, в Канаде - 45 %, в США - 40 %.
Показатели, приведенные в табл. 1, свидетельствуют о существенной коммерциализации деятельности кредитных объединений обеих форм. Если число кооперативных союзов за 5 лет (2003-2007 гг.) увеличилось на 21,4 %, число пайщиков - на 43,6 %, собственные сбережения пайщиков - на 50,6 % (что сопоставимо с ростом членской массы), то размеры кредитного портфеля выросли за этот же период на 75,6 %. Таким образом, клиентская база, обслуживаемая кооперативным кредитом, значительно шире собственной членской массы.
Высокие показатели коммерциализации деятельности потребительских кредитных кооперативных союзов помимо других причин обусловлены тем обстоятельством, что зачастую «кооперативный бренд» является средством «демократизации» капиталистических финансовых институтов. Несмотря на то, что либеральные эксперты оценивают факт вовлечения в сферу финансового обслуживания широких масс населения, включая его малосостоятельную часть, как безусловное благо для потребителей кредитных услуг, этот процесс в первую очередь служит расширению масштабов и приданию стабильности бизнесу.
Ярким образцом такого преуспевающего финансового предприятия является канадский союз кредитных потребительских кооперативов «Де-жарден» [9].
Союз кредитных кооперативов «Дежарден» был создан в 2002 г. финансовой группой «Дежар-
Таблица 1
Показатели деятельности кредитных союзов в мире в 2003-2007 гг., млрд долл. [9]
Показатель 2003 2004 2005 2006 Сумма 2007 к 2003,%
Число кредитных союзов, ед. - - - - 49 134 121,4
Число пайщиков, тыс. чел. 123 497 128338 157 103 172 007 177 384 143,6
Сбережения пайщиков 656 707 764 904 988 150,6
Кредитный портфель 483 531 612 758 848 175,6
Активы 758 825 894 1 092 1 181 155,6
ден». По сути он стал инструментом привлечения сбережений граждан Канады в существующую финансово-предпринимательскую систему. Первоначальный капитал для дальнейшего продвижения кредита в массы был выделен группой «Дежарден», которая выкупила у правительства Онтарио Сельскохозяйственный сберегательный банк. Новая организация обеспечивает финансовыми услугами 75 000 пайщиков в 25 кооперативах. Активы союза превышают 18 млрд долл.
Кооперативный союз составляет лишь одно из направлений деятельности большой федерации финансовых институтов, позволяющих расширить функциональное пространство бизнеса за счет малоимущих слоев населения. В федерацию входят помимо кооперативного объединения банк в штате Флорида (США), филиал центральной кассы в Соединенных Штатах, компания «Международное развитие Дежарден» - финансовое учреждение, оказывающее техническую поддержку и инвестирующее микрофинансовый сектор развивающихся стран.
Благодаря деятельности этого института малые финансовые структуры укоренились в 25 странах Африки, Азии, Латинской Америки, Центральной и Восточной Европы. В состав федерации интегрированы:
- компания «Дежарден Трай», осуществляющая инвестиционные программы, управление имуществом, брокерские услуги и услуги по дополнительному пенсионному обеспечению;
- акционерное общество открытого типа - кооператив «Капитал Регионал» (руководство последним целиком осуществляется компанией «Дежарден Венчур Капитал»), главная цель которого состоит в привлечении сбережений всех групп населения в фонды организаций, входящих в федерацию «Де-жарден».
Как и другие крупные финансовые компании, «Дежарден» имеет собственную структуру, функционирующую на рынке страхования, - страховую компанию «Сертас Директ Иншюранс», действующую в двух провинциях Канады. Другая страховая компания, входящая в федерацию, - «Дежарден Дженерал Иншюранс». Она занимается страховани-
ем собственности малого и среднего бизнеса. Страховой группе подчиняются 4 дочерних компании.
Благодаря «демократизации» кредита и привлечению в сферу бизнеса своих финансовых институтов широких слоев населения, «Дежарден» меньше, чем другие финансовые институты, пострадал от последствий финансового кризиса. И хотя рентабельность капитала корпорации снизилась в 2007-2008 гг. с 12,5 до 7,8 %, ее абсолютный объем составил 87 млн долл. В то время как другие страховые и брокерские фирмы, входящие в федерацию, испытывали в III квартале 2008 г. большие трудности, 7 народных касс, составляющих ядро группы «Дежарден», объявили о прибыли в размере 212 млн долл., что на 10 % больше, чем в аналогичном периоде предыдущего года. Несмотря на кризис, сеть народных касс продолжает расширяться. Вместе с тем кооперативная деятельность реализуется в «Де-жарден» не вполне последовательно. Если внутри народных касс поддерживается демократический порядок: управленческие решения согласовываются с пайщиками, то определение стратегии и важнейшие шаги текущей работы обязательно требуют одобрения руководством федерации. При этом из организации кредитного потребительского союза изъят главный принцип кооперации - принцип прямой демократии, что фактически ведет к отстранению членской массы от решения стратегических вопросов. Вся кооперативная система основывается на 17 советах представителей: 16 от народных касс и один от кредитного союза. Высшим управляющим органом федерации является Федеральный совет директоров, который включает только 17 консульских директоров, избираемых от 255 членов советов представителей, 4 генеральных директоров и президента группы «Дежарден».
Важнейшие вопросы жизнедеятельности кредитной кооперативной системы решаются не пайщиками, а федерацией. Например, кооперативы регулярно получают «сверху» процентные ставки по кредитам. Кредитные комитеты, состоящие из пайщиков, были ликвидированы в 1996 г. и заменены административными комитетами из профессионалов - наемных менеджеров. Однако в связи с унификацией директивного руководства отдельны-
ми кассами со стороны федерации деятельность и этого относительно автономного органа приобретает формальный характер.
Кооперативная система «Дежарден» привлекает в свои ряды широкие слои населения. Значительный охват членской массы (на один кооператив приходится не менее 10 000 чел.) достигается за счет минимальной ставки вступительного взноса в 5 долл. Внутри кооперативов существует избирательный подход к пайщикам. Более состоятельным из них предлагаются серьезные преференции, что создает угрозу другому кооперативному принципу -равных прав кооператоров. Такое положение дел неизбежно приводит к аккумулированию основных финансовых операций объединений вокруг небольшой группы состоятельных пайщиков. Так, во Фрамптоне 6 % пайщиков представляют 80 % депозитов кассы. Среднее соотношение состоятельных пайщиков к депозитной базе в других кассах группы примерно 5 к 30. Дивиденды, которые получает пайщик, пропорциональны сумме произведенных им сделок, т. е. чем больше сделок совершает пайщик, тем больше дивидендов он получает. Не трудно предположить, что большую их долю получают капиталистые кооператоры.
Привлекательность кооперативного движения для всех членов объединений поддерживается системой мер, направленных на обеспечение безопасности вложенных средств. В 1980 г. был создан стабилизационный фонд, в котором в настоящий момент сосредоточено 590 млн долл. Кроме того, по решению пайщиков при народных кассах создаются фонды общественного потребления. Таким образом, несмотря на выраженный коммерческий характер кредитной системы «Дежарден», нельзя отрицать, что благодаря привлечению в этот финансовый институт широких слоев населения с низким и средним уровнем доходов, либерализации принципов их обслуживания, внутреннее содержание организации неизбежно приобретает социальную направленность и выполняет важную роль в повышении благосостояния пайщиков.
Еще более эффективной представляется деятельность кредитных объединений с последовательно выраженным кооперативным характером. Так, кредитная кооперация Германии, являющаяся составной частью Немецкого кооперативного союза Райффайзен, способствует развитию мелкого предпринимательства прежде всего в сельской местности [11].
В настоящее время в Германии действуют около 2,5 тыс. кредитных кооперативов с более чем 14,5 млн членов и 30 млн клиентов. Около 80 % ферме-
ров, 60 % ремесленников, 75 % торговых посредников являются паедержателями и клиентами этих организаций. Кооперативный банковский сектор занимает значительное место в кредитной системе страны. На его долю приходится свыше 19 % совокупного баланса всех универсальных банков страны, 25 % вкладов небанковской клиентуры. Децентрализованная структура дает возможность наладить тесный контакт с клиентами, обеспечивает гибкую политику и делает процесс принятия решений по выдаче кредитов более коротким.
Общими принципами, обязательными для реализации всеми товариществами, являются:
- взаимопомощь, означающая объединение субъектов, находящихся в сходных условиях, и их финансовых ресурсов для создания общими усилиями предприятия и принимающих на себя обязательства по взаимному поручительству;
- самоуправление, т. е. порядок, при котором учредители сами устанавливают и регулируют внутренние взаимоотношения в товариществе, защищая его тем самым от постороннего влияния. Пайщики самостоятельно определяют структуру и компетенции руководящих органов товарищества, предмет его хозяйственной деятельности. При этом действует твердое правило - один пайщик имеет при голосовании один голос;
- взаимная ответственность - принцип организации, при котором члены кредитного товарищества несут совместную и солидарную ответственность за деятельность кооператива;
- кооперативная идентичность, т. е. устанавливаемая обоюдная связь между пайщиком и товариществом. С одной стороны, он выступает учредителем, совладельцем товарищества, а с другой - потребителем или пользователем продукта его деятельности;
- добровольность, предполагающая свободу принятия решения индивидуумом о возложении на себя обязательств и получения прав при вступлении в товарищество;
- открытость, состоящая в праве стать учредителем кредитного товарищества каждого признающего законодательные и уставные положения о товариществах, независимо от социального статуса, профессии, политических взглядов и т. д.;
- локальная и региональная ориентация деятельности, означающая ограничение географической сферы деятельности товарищества с целью наиболее полного учета потребностей своих учредителей;
- взаимодополняемость - подразумевает, что товарищества при решении своих многочисленных вопросов, часть из которых требует высокого про-
фессионализма, передают их институтам других уровней.
По принципу «единство делает сильными» первичные кооперативы создали 35 региональных и центральных кооперативных объединений. Данные центральные союзы принимают на себя те задачи, которые не могут быть решены первичными кооперативами в силу их экономической и финансовой емкости.
Германская кредитная кооперация представляет собой типичный пример интегрированной финансовой системы, включающей как производственные кредитные товарищества товаропроизводителей, так и разветвленную сеть народных банков, деятельность которых заключается в организации потребительского кредита. В центре данной банковской группы находятся 2 500 действующих на местах, независимых в правовом и экономическом плане и тем самым действующих под свою ответственность народных банков. И хотя один из родоначальников немецкой кредитной кооперации Ф. В. Райффайзен считал невозможным выдачу ссуд на цели потребления в связи с риском невозврата денежных средств, именно потребительское кредитование приобретает в современной Германии массовый характер [5]. Обороты потребительского кредитования превышают размеры финансовой деятельности товариществ, обслуживающих мелкое товарное производство, приблизительно в 25 раз.
Кредитные производственные товарищества (или аграрные кооперативы) создают благоприятные условия становления, развития и укрупнения сельских хозяйств товаропроизводителей. Пожалуй, не существует более эффективного инструмента расширения немецкого рынка продовольствия, чем самодеятельная организация сельского населения посредством кооперации.
Чтобы представить разнообразие сфер приложения кооперативного кредита в отраслях аграрного производства Германии, приведем данные, относящиеся к концу прошлого столетия и характеризующие функциональные направления кредитной кооперации (табл. 2).
Помимо прямых функций обеспечения товаропроизводителей кредитом на льготных условиях кооперативные объединения выполняют сбыто-снаб-женческие операции, оказывают маркетинговые услуги, поставляют сельскохозяйственную технику. Важнейшая черта, отличающая производственные кредитные кооперативы от потребительских объединений, прямо вытекает из характеристики сферы обслуживания. Если в случае с кредитованием потребительских ссуд достаточно относительно
небольших сумм краткосрочного финансирования, то кооперативное кредитование производства (особенно в сельскохозяйственное производство) требует значительно более продолжительного срока предоставления кредита, отличающегося от предпринимательского своими размерами.
В связи с этой особенностью самостоятельное становление кредитных производственных товариществ практически невозможно или крайне затруднительно. Однако сложности финансового обеспечения организации кооперативного кредита производства не являются аргументом в пользу критиков кооперативных финансовых институтов по нескольким обстоятельствам.
Во-первых, сельскохозяйственное производство из-за естественных рисков находится вне поля благоприятных условий для крупного бизнеса и, следовательно, требует других (кроме предпринимательских инвестиций и коммерческого кредита) источников финансирования.
Во-вторых, продовольственная отрасль, прямо обеспечивающая жизнедеятельность общества и национальную безопасность, входит в круг приоритетных направлений государственной экономической политики. Следовательно, механизм, обеспечивающий эффективное функционирование аграрного сектора экономики (в том числе кредитная кооперация), составляет важную сторону
Таблица 2
Функциональные направления кредитной кооперации в Германии, ед.
Вид Количество
Кредитные кооперативы с торговой 566
деятельностью
Закупочные и сбытовые кооперативы 576
Животноводческие кооперативы 455
Молочные кооперативы 127
Племеноводческие кооперативы 32
Плодовые и овощные кооперативы 97
Цветочные кооперативы 43
Виноградарские кооперативы 278
Кооперативы общественного назначения 837
Кооперативы по снабжению 62
электроэнергии
Винно-водочные кооперативы 150
Кооперативы по снабжению водой 180
Рыбоводческие кооперативы 47
Холодильные кооперативы 37
Сушильные кооперативы 52
Кооперативы по совместному 50
использованию техники
Пастбищные кооперативы 74
Кооперативы по переработке винограда 16
Прочие обслуживающие кооперативы 462
рыночного стимулирования роста производства продовольствия и может рассчитывать на государственную поддержку.
В русле этой логики происходило становление аграрной отрасли кредитной кооперации Германии. Органом проведения государственной сельскохозяйственной политики здесь стало специальное учреждение - Сельскохозяйственный рентный банк (СРБ), образованный на основании закона, принятого в мае 1949 г. Этой организации законодательно был придан публично-правовой статус, означавший, с одной стороны, существенные ограничения в деятельности по сравнению с другими кредитными учреждениями, с другой - предоставлявший определенные преимущества и привилегии. Задачей учреждения, определенной законом, стало привлечение ресурсов и предоставление кредитов сельскому хозяйству и пищевой промышленности, включая лесное хозяйство и рыболовство [8].
Особый статус СРБ находит свое выражение и в его операциях, круг которых четко установлен законом. Среди активных операций - ссуды под процент кредитным институтам, занимающимся кредитованием сельского хозяйства. Ссуды выдаются на цели рефинансирования краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных кредитов всех видов.
Средства, предназначенные для кооперативных организаций, деятельность которых имеет общее значение для отечественного сельскохозяйственного производства, создания запасов и сбыта продукции сельского хозяйства, направляются банком через Немецкую кооперативную кассу. Состав предприятий-заемщиков, отвечающих этим условиям, а также предельный размер их кредитования определяются советом директоров СРБ.
Ссуды компаниям, состоящим в отношениях с банками, рефинансируемыми СРБ, могут быть выданы только с согласия этих банков. Банк вправе инвестировать средства в капиталы предприятий, но только в исключительных случаях и в такие предприятия, которые являются получателями его кредитных ресурсов. По каждой инвестиционной операции также требуется согласие министра продовольствия, сельского и лесного хозяйства и министра финансов.
За более чем 50 лет в деятельности СРБ произошли ощутимые изменения. Если в первые годы существования это учреждение практически полностью зависело от государственных средств, а кредитование было преимущественно краткосрочным и среднесрочным и направлено на отдельные разрозненные объекты, то примерно с 1973 г., когда банк стал выпускать облигации на рынке капи-
талов, начали реализовываться его собственные кредитные программы: «территориальные структурные сдвиги», «обновление села», «сельское хозяйство» и т. д. [8].
Поддержка сельской кредитной кооперации вылилась в специальное направление государственной экономической политики в Японии - стране с самой развитой системой кооперативного кредитования сельхозпроизводителей. Еще в эпоху зарождения кредитных обществ (в конце XIX в.) значительная часть из них смогла сформироваться лишь при поддержке государства. В 1906 г. кредитным кооперативам Японии было разрешено совмещать кредитные операции с другими видами деятельности. Кооперативы находились под жестким административным контролем. По сложившейся традиции японские сельские кооперативы являются многоцелевыми и совмещают несколько функций: кредитование, маркетинг, поставку и использование средств производства. Значительное количество кооперативных кредитов является не только долгосрочными, но и льготными, что обеспечивается финансовой помощью государства. Долгосрочное кредитование стало возможным благодаря правительственным программам сельскохозяйственного финансирования через государственную корпорацию финансирования сельского, лесного и рыбного хозяйства.
Важным этапом развития кредитных кооперативов в Японии можно считать процесс централизации их ресурсов межрегиональными кооперативными банками. Такие банки образовались при поддержке государства с целью регулирования и гарантии деятельности кредитных кооперативов. Кредитные кооперативы открывали паевые счета в межрегиональных кооперативных банках, становясь их совладельцами.
В настоящее время кооперативные банки межрегионального характера являются важнейшим элементом государственной системы кредитного регулирования, крупнейшими участниками национального и международного рынка капиталов. Кооперативные межрегиональные банки Японии, так же как центральный банк торгово-промышленных кооперативов (Соко Тюкин банк), банк рыболовства и лесничества (Норинтюкин банк), входят в число крупнейших банков мира [3].
Вместе с тем чрезмерное участие государства в кооперативном кредитовании ведет к утрате кооперацией своего институционального содержания. Правительственные субсидии, кредитование целевых программ, долевое участие в паевом капитале привело к тому, что кредитные кооперативы стран Азии стали полностью зависеть от государственной
поддержки. В итоге данная поддержка привела к вмешательству правительства в повседневные операции кооперативов [3].
В большинстве азиатских стран (Индия, Шри-Ланка, Вьетнам, Филиппины, Таиланд и т. д.) кооперативные банки выполняют роль государственных агентств в кредитовании сельского хозяйства. Например, в Индии в сельской местности работают 95 тыс. первичных кредитных кооперативов, число их членов - около 880 тыс. фермеров. В районах функционируют 35 районных центральных кооперативных банков с 11 тыс. отделений, на уровне штатов работают 28 кооперативных банков с 700 отделениями.
Параллельно в Индии действует кооперативно-кредитная сеть, выдающая только долгосрочные кредиты на развитие сельского хозяйства. Она представлена 20 кооперативными банками сельскохозяйственного развития в штатах и 2 841 земельным банком на районном уровне. Членами этой кооперативной структуры являются около 65 % сельского населения.
Получая кредиты от национального банка для сельского хозяйства и сельскохозяйственного развития, кооперативы не только оказывают финансовую помощь фермерам в землевладении, но и осуществляют меры по улучшению торговли и промышленной деятельности своих членов.
В управлении всех кооперативов Индии большую роль играют представители правительственных организаций. В настоящее время правительственная политика в области развития кооперативов пересматривается в направлении предоставления им автономности при большей ответственности.
В КНР финансирование и кредитование предприятий сельского хозяйства осуществляют государственный Сельскохозяйственный банк Китая (СБК) и сельские кредитные кооперативы (СКК). Банк взаимодействует с системой кредитной кооперации, предоставляя ей свои кредитные ресурсы на протяжении более 20 лет. Вместе с тем СБК имеет административные рычаги контроля за деятельностью СКК, прослеживая изменения объемов задолженности и вариации процентных ставок за кредит.
Индонезийский кооперативный сектор находится целиком в сфере управления правительства. Деятельность в этой сфере координирует министр кооперации, малого и среднего предпринимательства. Кооперативный банк Индонезии находится в руках частного сектора, причем доля кооперативов в нем менее 20 %. Одна из самых больших проблем в развитии кредитной кооперации Индонезии - от-
сутствие профессиональных менеджеров и низкая активность пайщиков, обусловленная отчужденностью от деятельности своих обществ.
Черты, сближающие две формы кооперативного кредита, обусловили полную интеграцию кооперативных кредитных объединений Италии в один финансовый институт со сложной морфологией [1]. Кредитные кооперативные банки Италии являются частью банковской системы страны. Здесь функционируют 439 кооперативных банков, имеющих 3 617 отделений. В кооперативной кредитной системе объединено 776 тыс. пайщиков и 4 млн обслуживаемых клиентов. Кредитная кооперативная система Италии имеет более чем столетнюю историю. Первоначально кредитные кооперативные банки функционировали как сельские, однако закон 1994 г. внес радикальные изменения в деятельность кредитной кооперации. Во-первых, закон устранил прежний порядок, согласно которому 80 % членов общества должны были составлять фермеры и ремесленники. Во-вторых, установил минимальную квоту членского состава кооператива в 200 чел. В-третьих, зафиксировал положение, согласно которому банки должны выдавать ссуды «в основном своим членам». В-четвертых, определил максимальную стоимость акций одного владельца и порядок, в соответствии с которым независимо от наличия акций каждый пайщик имеет один голос на общем собрании. В-пятых, предписал не менее 70 % прибыли отчислять в резервный фонд, не подлежащий для выплаты дивидендов.
В настоящее время в Италии кредитные кооперативные банки функционируют более чем в 4 000 муниципалитетах. Особенно развита кредитная кооперация на севере и северо-востоке Италии. В отличие от прошлых лет кооперативные банки функционируют не только в сельской местности, но и в городах. Более чем в 40 % административных центров провинций имеются кооперативные банки, которые являются эффективным инструментом развития малого и среднего бизнеса, средством поддержки потребительских возможностей населения.
Система кооперативного кредитования имеет многоуровневую структуру с четко определенными функциями каждой управленческой ступени. Низовые кооперативные банки объединены в пятнадцать местных (региональных) федераций. В свою очередь местные федерации объединены в Federcasse - Федерацию итальянских кредитных кооперативных банков.
Местные федерации выполняют представительские функции, координируют деятельность своих членов, оказывают им техническую помощь
и осуществляют мониторинг внутри организационной сети. Федерация итальянских кредитных кооперативных банков отвечает за разработку общей стратегии и направлений деятельности, планирование и координацию работы всей системы, осуществляет представительство в профсоюзах, защищает интересы кооперативной системы, управляет внешними связями и координирует усилия в области коммуникаций. Federcasse является членом объединения итальянских кооперативов Confederazione delle Cooperative Italiane (Confcooperanive), членом международного кооперативного альянса.
Сложность итальянской системы кредитной кооперации заключается не только в многоуровневой структуре, но и в наличии в составе федерации предпринимательских учреждений, восполняющих потребность в высококвалифицированном менеджменте и адаптированных к условиям рыночной конкуренции. В состав кооперативной кредитной системы входит система депозитного страхования Deposit Insurance Scheme. Компания занимается депозитным страхованием на обязательной основе, что обеспечивает более надежную защиту вкладов членов и клиентов кооперативных кредитных банков за счет принятия самых совершенных механизмов гарантий, введенных в странах Европейского Союза.
Для обеспечения конкурентоспособности на внутреннем и внешнем финансовых рынках в рамках системы была создана еще одна универсальная организация, задача которой состоит в предоставлении полного спектра товаров и услуг кредитным кооперативным банкам.
Деятельность системы координируется холдингом (Iccrea Holding spa), акционерами которого являются Banca di Credito Cooperativo, Federcasse, местные федерации, центральные кооперативные банки Тренто и Больдано, которые отвечают за координацию действий в пределах местных юрисдикции. Холдинг Iccrea Holding spa был создан в 1995 г. Он является оперативной холдинговой компанией. В его задачу входит разработка стратегии развития, координация и контроль за деятельностью обслуживающих фирм кредитной кооперативной системы. Холдинг объединил ряд компаний, работающих с кооперативными банками.
В холдинг Iccrea Holding spa в качестве ассоциированной компании входит одноименный центральный банк, осуществляющий масштабное кредитование, которое не могут обеспечить отдельные банки. Он управляет ликвидностью системы, действует на рынке ценных бумаг и предоставляет товары и услуги, пополняя кредитные возможности кредитной кооперации Италии. В составе холдинга
имеется: лизинговая компания Banc AgriLeasing spa, занимающаяся операциями с оборудованием, недвижимостью, транспортными средствами и т. д.; компания Aureo Gestioni spa, управляющая инвестиционными фондами; торговый банк BCC Capital/BCC Private Equity, оказывающий экстренную помощь в финансировании; страховая фирма BCC Visa spa; финансовая компания для управления займами кредитных кооперативных банков - DCC Gestione Credit; два учреждения, обеспечивающие информационную и технологическую поддержку системы - BBC Web и BCC Servise Innovativi; национальный пенсионный фонд (Fondo Nazionale di Previdenza); фонд помощи общественному здравоохранению (Cassa Mutua Nazionale); образовательная структура Sef srt.
Аналогичная структура кооперативной кредитной системы характерна и для Нидерландов. В настоящее время члены самостоятельных небольших Рабобанков создали дочернюю компанию «Ра-бобанк Нидерланд», которая разрабатывает общие продукты и услуги, привлекает капитал с финансовых рынков и выполняет некоторые юридические и нормативные функции для всей группы банков.
По данным за 2002 г., в Нидерландах действовало почти 400 независимых Рабобанков, которые обслуживают главным образом местность, в которой находятся. Консолидированный баланс Рабобанка составляет 363 млрд евро в 370 самостоятельных местных банках на территории страны и в 150 отделениях в 40 странах мира.
Все эти банки используют услуги и методы, разработанные их дочерней компанией «Рабобанк Нидерланд», которая стала современным провайдером финансовых услуг. Рабобанк Нидерланд контролирует также ликвидность и платежеспособность отдельных Рабобанков, координирует международную деятельность группы и держит доли всех Рабобанков в других дочерних компаниях (страховая компания, лизинговая и факторинговая компания, частный банк, компания венчурного капитала и компания по управлению финансовыми активами).
В отличие от кредитной кооперации Италии и Нидерландов, где функция пополнения кредитных ресурсов системы целиком делегирована ассоциированным предпринимательским структурам, управление ликвидностью, операции на рынке ценных бумаг, коммерческая деятельность, долгосрочное кредитование кооперативов низшего звена и клиентов в кооперативной кредитной системе Австралии являются прерогативой вышестоящего регионального звена кооперации. Головное учреждение кооперативной кредитной системы Австра-
лии - Геноссеншафтлихе центральбанк является уполномоченным органом для всех кооперативных банков в отношении с правительством, другими банковскими учреждениями, прежде всего с национальным центральным банком.
На основе функционального разделения труда в системе кредитной кооперации Австрии сложились достаточно эффективные механизмы управления ликвидностью, расчетов, рефинансирования, совместного кредитования. Такое разделение труда, с одной стороны, снижает риски в деятельности кооперативов первичного звена, а с другой - повышает конкурентоспособность, поскольку часть затрат безвозмездно берут на себя региональные институты. В кооперативной банковской системе Австрии разработаны специальные требования по оптимизации рисков. Так, с 1997 г. в рамках мер раннего предупреждения риска эффективно используется методика расчета рискового потенциала, ориентированная на доходность отдельных кредитных кооперативов. Те кооперативы, которые не применяют методику в практике, могут быть подвергнуты санкциям, вплоть до исключения из членов гарантийного фонда. Центральным банком установлено, что не более 50 % общего объема рефинансирования кооперативных банков может быть проведено путем переучета векселей, остальное только посредством залога ценных бумаг и операций на открытом рынке.
Система кооперативного кредита Франции имеет в своем составе как институты, специализирующиеся на операциях с мелким и средним бизнесом, потребительском кредитовании, так и универсальные финансовые учреждения, занимающиеся и тем и другим. Кроме того, имеются объединения, ограничивающие свою деятельность одним или несколькими видами потребительского кредитования [10]. Сектор кооперативного кредита является вторым после ведущих акционерных коммерческих банков по совокупной величине баланса, а четыре из пяти систем кооперативного кредитования входят в состав 10 ведущих кредитных организаций страны. В современной финансовой сфере Франции на пять групп кооперативного кредита приходится 60 % рынка сбережений, 50 % рынка кредитов, 70 % рынка работы с частными лицами.
Кооперативные банки и банки взаимного кредита, образующие вторую по численности группу французских банков и первую по численности филиалов, подразделяются на четыре подгруппы:
- сеть взаимного сельскохозяйственного кредита (Credit agricole mutuel);
- сеть народных банков (Banques populaires) -двухуровневая организация, создана первоначально
для обслуживания малых, средних и ремесленных предприятий, впоследствии стала осваивать операции с физическими лицами;
- сеть взаимного кредита (Credit mutuel) - трехуровневая организация универсального типа (по клиентуре и сфере деятельности);
- сеть кооперативного кредита - одноуровневая структура в составе двух банков и нескольких специализированных финансовых компаний, сосредотачивается на обслуживании только кооперативных организаций, а также через специализированные компании - на кредитовании социального жилищного строительства и социального туризма, сдаче в аренду движимого и недвижимого имущества.
Двухуровневая сеть сберегательных касс в составе региональных и национальных звеньев функционирует на кооперативной основе в соответствии с законом от 1999 г., специализируется на обслуживании физических лиц, кредитовании социального жилищного строительства, ЖКХ, пользуется государственной поддержкой по отдельным видам сберегательных счетов.
Французская кредитная кооперация остается верной райфайзеновской традиции - основное место в ее деятельности принадлежит производственному кредитованию через сеть взаимного кредита Crediaqricole. Своеобразие функционирования региональных и местных касс Crediaqricole заключается в наличии механизма перераспределения кредитных ресурсов внутри системы, гарантом и оператором которой является частный акционерный банк Crediaqricole.
Национальная касса была создана для управления общественными фондами, перечисляемыми государством в банковскую группу.
Она выполняет три основные функции:
а) осуществляет административный, технический и финансовый контроль:
- за управлением;
- за банками, наряду с органами надзора (Банком Франции и Комиссией по банковскому контролю);
б) концентрирует 75 % ресурсов региональных касс, которые при необходимости перераспределяет между ними для финансирования долгосрочных займов;
в) следит за целостностью коммерческой стратегии.
Благодаря демократическим принципам определения кредитной политики, деятельность народных банков в меньшей мере подвержена рискам, связанным с конъюнктурой финансового рынка. Например, Национальная ассоциация кредитных союзов США (CUNA&Abbiliates) и ее первичные
звенья в условиях обрушившегося на финансовую систему страны кризиса не только не испытывала трудностей, но и продолжала развиваться. На интернет-конференции, организованной Всемирным советом кредитных союзов (WOCCU), старший экономист этой организации С. Рик заявил: «Кредитные союзы ограничили свои риски, так как они не принимали активного участия на рынке ипотечных бумаг, что в свою очередь позволило формировать им более низкие резервы по сравнению со многими коммерческими банками. Требования же к формированию более низких резервов дали возможность высвободить значительную часть капитала кредитных союзов, позволяя им предоставлять займы своим пайщикам с наименьшим количеством ограничений». Кредитным союзам следует сохранять оптимизм при нынешнем положении на финансовых рынках, подчеркнул С. Рик, уточнив, что кооперативная модель, на которой основана деятельность кредитных союзов, обладает врожденной силой, чтобы позволить справиться и с кризисом ликвидности, и с ипотечным кризисом.
Доступность кооперативной организации широким слоям населения сделала кредитную кооперацию эффективным инструментом рыночного преобразования экономики бывших стран социализма. Например, благодаря опеке WOCCH успешно сформировалась и функционирует кредитная кооперация Литвы [4]. В 2000 г. был подготовлен и принят новый закон о кредитных союзах, который по настоящее время является основой для деятельности всех кредитных кооперативов Литвы. Центральный кредитный союз (ЦКС), инициированный кредитными кооперативами в 2002 г., сразу же после создания получил государственную поддержку и кредитную линию от Фонда Сороса в размере 1 млн евро.
Это учреждение приняло на себя функции финансового мониторинга деятельности кредитных организаций, в значительной мере снизив риски кредитования внутри системы. ЦКС внедрил собственный механизм платежей и расчетов, которые стали в два раза дешевле аналогичных операций коммерческих банков. В настоящее время система кредитной кооперации Литвы объединяет 53 кредитных кооператива с численностью пайщиков более 43 тыс. чел. (1,2 % всего населения страны) и активами около 180 млн лит (примерно 53 млн евро). Основной пайщик ЦКС - правительство страны (1 млн евро, что составляет 97 % от общей суммы собственных средств). Однако, как и в любом другом национальном кредитном союзе, в Литве действует принцип: один пайщик - один голос. Таким образом, государство имеет только один голос. Доля госу-
дарства постепенно выкупается союзами, возникающими по мере укрепления литовской кредитной кооперации. Ныне доля государства в паевом капитале ЦКС снизилась до 57 %. Когда остаток средств государства в ЦКС будет равен 700 000 лит (200 000 евро), эта сумма будет безвозмездно перечислена в стабилизационный фонд. Члены правительства являются членами Наблюдательного совета и Фонда стабилизации кредитной кооперации страны.
Помимо традиционных мотивов развития кооперативного кредитования (необходимость доступа к кредиту, возможность надежного сбережения денежных средств населения) рост кредитной кооперации Ирландии стимулировался ее инкор-порированностью в движение по защите гражданских прав, сыгравшего решающую роль в успехе демократических реформ в стране, и поддержкой католической церкви. На базе местных приходов создавалось множество организаций, в том числе кооперативных, представлявших собой идеальную «социальную общность по месту жительства» [7].
Итак, краткий очерк современного мирового опыта кредитной кооперации убеждает в действенности и эффективности этого инструмента в решении важнейших социальных проблем человечества: повышении благосостояния населения, эффективности аграрного производства, занятости и обретения субъектности в рыночном хозяйстве максимально большого числа граждан.
Список литературы
1. Бубнов И. Л. Кредитная кооперация Италии: тенденции развития. URL: http://info@orema. ru.
2. Правила лицензирования и осуществления деятельности кредитных учреждений. URL: http://info@ orema. ru.
3. Сельскохозяйственная кредитная кооперация. URL: http://www.creditcoop.ru/index. php?option=com.
4 . Ceломкин А. В. Кредитные союзы Восточной Европы // Лига кредитных союзов. 2010. № 6.
5. Туган-Барановский М. И. Социальные основы кооперации. М. 1989.
6 . Marcus L. Cooperatives and basic valves // Rev. of interm. Coop. Geneva. 1988. Vol. 81. № 2.
7. URL: http://www.creditcoop.ru/index. php?option=com. content&view=artide&id=122: ireland&catid=34:countries&directiry =34.
8. URL: http://www.creditcoop.ru/index.php?option =comcontent&view=artide &id=117:agrobank&catid=34: countries&itemid.
9. URL: http://www.creditcoop.ru/index.php-?optiоn=con tent&view=article&id-163:ckk-past-future&catid=39:analiz.
10. URL: http://www.creditcoop.vw.
11. URL: http://revolution.alibest.ru /bank / 00035567_ 0.html.
