ПРИКЛАДНЫЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИННОВАЦИОННЫХ ЭНЕРГОЭФФЕКТИВНЫХ КЛАСТЕРОВ Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

DOI: 10.38197/2072-2060-2021-227-1-267-291

пРИКЛАДНЫЕ ОСНОВЫ

оценки экономической эффективности инновационных энергоэффективных

КЛАСТЕРОВ APPLIED BASIS FOR assessing the economic efficiency of innovative energy efficiency clusters

паламарчук Алексей Григорьевич

Аспирант кафедры «Менеджмент и маркетинг высокотехнологичных отраслей промышленности» ФГБОУ ВО «Московский авиационный институт (национальный исследовательский университет)»

aleksey g. palamarchuk

Post-graduate student of the department «Management and marketing of high-tech industries» Moscow Aviation Institute (National Research University)

268

АННОТАЦИЯ

Авторское исследование посвящено разработке прикладных основ и методического инструментария оценки экономической эффективности современных инновационных энергоэффективных кластеров. Во вводной части статьи автором обосновывается целесообразность формирования подобного типа кластеров в условиях современного высокотехнологичного производства. Формируются критерии, которым должна отвечать методика оценки эффективности инновационных энергоэффективных кластеров. Разрабатывается сама методика оценки экономической эффективности данного типа кластеров, базирующаяся на применении динамического подхода к оценке эффективности инвестиций и состоящая из основного и проверочного критериев оценки. ABSTRACT

The author's research is devoted to the development of applied principles and methodological tools for assessing the economic efficiency of modern innovative energy-efficient clusters. In the introductory part of the article the author substantiates the expediency of formation of this type of clusters in the conditions of modern high-tech production. The criteria that should be met by the methodology for assessing the effectiveness of innovative energy-efficient clusters are formed. The methodology for assessing the economic efficiency of this type of clusters, based on the application of the dynamic approach to the assessment of investment efficiency, and consisting of the main and verification assessment criteria, is developed.

КЛЮЧЕВЫЕ СЛОВА

Инновации, инвестиции, инновационный энергоэффективный кластер, Четвертая промышленная революция, оценка экономической эффективности, методика оценки эффективности. KEYWORDS

Innovation, investment, innovative energy efficiency cluster, Fourth Industrial Revolution, economic efficiency assessment, efficiency assessment methodology.

Современная мировая промышленность находится в стадии активной цифровой и структурной трансформации, объективная необходимость которой вызвана все большим распространением во многих странах технологий Четвертой промышленной революции. Одним из основных векторов происходящей трансформации является стремление к значительному приросту эффективности как самих производственных процессов, так и к совершенствованию систем управления высокотехнологичным производством. Цифровизация позволяет не только обеспечить подобный прирост эффективности производства, но и делает его прозрачным с позиции ключевых функций управления: планирования, организации, учета, контроля и регулирования. Структурная трансформация связана, прежде всего, с поиском наиболее эффективных форм организации инновационного производства, нацеленных на консолидацию ключевых потенциалов и ресурсов разработчиков и производителей инноваций, а также обеспечение их деятельности необходимой инфраструктурной поддержкой. Одной из наиболее перспективных в настоящее время форм подобной консолидации выступают кластерные структуры — гибкие интегрированные организационно-технологические образования, создаваемые по принципу территориальной близости и общей отраслевой направленности их участников.

Еще одним вектором, особенно важным в условиях российской экономики, является повышение энергоэффективности промышленного производства. Как показали ранее проведенные исследования автора, избыточная энергоемкость российских предприятий выступает одним из основных факторов снижения их показателей экономической эффективности. С учетом вышеперечисленных факторов,

автором был разработан новый тип кластерных структур — инновационный энергоэффективный кластер. Под инновационным энергоэффективным кластером понимается интегрированный по географическому принципу комплекс промышленных предприятий, университетов, научно-исследовательских и опытно-конструкторских организаций, организаций инфраструктуры, а также профильной энергосервисной компании, объединенных единой цифровой средой, в рамках которого участники осуществляют единоличную и совместную разработку и внедрение в производство инновационно-инвестиционных проектов с соблюдением установленных в кластере целевых показателей энергоэффективности и реализацией активной политики энергосбережения.

Формирование инновационного энергоэффективного кластера представляет собой многоэтапный процесс, требующий для успешной реализации как участия в нем опытной команды разработчиков, так и весьма высоких объемов инвестиционных ресурсов. Учитывая специфику подобных кластеров, их построение предполагает не просто организационную и технологическую интеграцию промышленных предприятий и организаций, но также и реализацию мер по их технологическому развитию. В число направлений такого развития входит модернизация и комплексная автоматизация промышленных предприятий, организация высокотехнологичных лабораторий на базе научных организаций, внедрение дорогостоящего энергосберегающего оборудования и систем учета топливно-энергетических ресурсов, проведение системной цифровизации участников кластера и т.д. Соответственно, затраты на построение такого кластера могут составлять сотни миллионов и миллиарды рублей,

требуемые только на создание необходимых технологических и организационных условий для непосредственной разработки и внедрения в производство высокотехнологичной инновационной продукции. С учетом перечисленных факторов, сам проект по созданию кластера и решение по его формированию должны базироваться на объективных результатах предварительной оценки его экономической эффективности.

Разрабатываемая методика оценки эффективности инновационного энергоэффективного кластера, по мнению автора, должна отвечать следующим условиям:

• поскольку сам проект по созданию и развитию кластера как постоянно действующей в экономике региона структуры подразумевает его функционирование в перспективе неограниченного временного промежутка, то сама методика должна базироваться на применении динамических показателей оценки эффективности инвестиций, подразумевающих возможность проведения оценки его развития в перспективе двух и более лет;

• принимая во внимание структурную и функциональную сложность инновационного энергоэффективного кластера как социально-технологической системы и необходимость учета всех факторов образования социально-экономических результатов, методика оценки кластерных проектов должна включать в себя оценку возникающих при его функционировании эффектов во всех проекциях его развития;

• при расчете затрат на реализацию кластера необходимо учитывать в качестве отдельной категории затраты на проведение кластерной интеграции предприятий

и организации с учетом расходов на их комплексную сквозную цифровизацию.

С учетом вышеизложенного в качестве основного показателя оценки эффективности кластера автором был выбран критерии максимума чистого дисконтированного дохода от реализуемых кластером проектов (NPV — Net Present Value), а в качестве проверочного критерия — индекс доходности (PI — Profitability Index). В соответствии с перечисленными выше условиями для оценки эффективности кластера автором была разработана следующая формула:

»гг)*/ _ v/ Дчдм+Дош+Дэм+Дпм+Дптш+Дниш+Дэфш мгуиэк - 2,1=1-ц—у--

w ЗкАщ+Зинтг+Зэщ /1)

(i+r)i max '

где I — количество расчетных временных периодов функционирования инновационного энергоэффективного кластера;

ДЧДП. — чистыИ денежный поток от реализации в кластере инновационно-инвестиционного проекта в /-ом году;

ДОП;. — эффект от развития кластера в организационной проекции в i-ом году;

ДЭП/ — эффект от развития кластера в экономической проекции в i-ом году;

ДПП/ — эффект от развития кластера в производственной проекции в i-ом году;

ДПТП/ — эффект от развития кластера в программно-технической проекции в i-ом году;

ДНИП/ — эффект от развития кластера в научно-исследовательской проекции в i-ом году;

ДЭФП/ — эффект от развития кластера в энергоэффективной проекции в /-ом году;

ЗКАП/ — капитальные затраты на построение и функционирование кластера в /-ом году;

ЗИНТ/ — затраты на осуществление кластерной интеграции предприятий и организаций, внедрение и поддержку интеграционных механизмов взаимодействия, включая внедрение и поддержку систем цифровизации в /-ом году;

ЗЭКС/ — эксплуатационные затраты на построение и функционирование кластера в /-ом году

г — ставка дисконтирования, включающая в себя премию за риски, возникающие при реализации кластера.

Как можно отметить из данных формулы 1, в ее левой части, отражающей доходы и позитивные экономические эффекты от реализации кластера, помимо входящего чистого денежного потока (ДЧДП/), автором также учитываются те ценные эффекты, которые образуются при реализации кластерного проекта во всех проекциях развития кластера. Благодаря такому подходу, осуществляется охват максимального числа положительных эффектов, являющихся следствием процессов кластеризации, автоматизации и цифровизации организаций и предприятий кластера, формирования совокупности сквозных процессов разработки и внедрения в производство инноваций, а также прирост его энергоэффективности. Рассмотрим последовательно внутреннее содержание отдельных составляющих как получаемых в различных проекциях эффектов, так и затрат на создание и развитие кластера.

В первую очередь, следует определить эффекты от развития кластера в организационной проекции, основным источником которых являются преимущества и особенности организационного взаимодействия участников, обуслов-

274

ленные спецификой их объединения в составе единой кластерной структуры:

ДОЯ! = ЭОБ/ + ЭИНФ/ + ЭТР/ + ЭВ№ , (2)

где ЭОБ/ — повышение объемов продукции, производимой инновационным энергоэффективным кластером в /-ом году;

Эин<й — сокращение расходов участников кластера на консультационную, юридическую, техническую, сервисную и иные виды поддержки их деятельности благодаря использованию общей инфраструктуры кластера в /-ом году;

ЭТР/ — сокращение издержек на внутрикластерные транспортные операции благодаря использованию единой логистической системы в /-ом году;

ЭВН/ — сокращение затрат на внедрение инноваций благодаря оптимизации системы внутрикластерного научно-промышленного взаимодействия и развитию сквозных производственно-технологических связей между его участниками в /-ом году.

Эффекты от развития кластера в экономической проекции образуются вследствие повышения эффективности управления различными экономическими процессами его участников в результате кластерной интеграции. Расчет эффектов от развития кластера в экономической проекции осуществляется по нижеследующей формуле:

Д= Э+ Э + Э + Э + Э + Э + Э + Э (3)

МЭП! БР/ МК/ МИС/ СЕБ/ ПСО/ ЖЦ/ ЭПО/ РИСК/' ^ '

где ЭБР/ — экономия средств участников кластера брэн-динг производимой продукции благодаря созданию и продвижению общего кластерного брэнда в /-ом году;

ЭМК- — экономия средств на создание и развитие собственных рекламных каналов и маркетинговых коммуникаций за счет использования общих маркетинговых коммуникаций кластера в /-ом году;

ЭМИС;. — экономия средств на сбор, обработку и анализ внешней и внутренней маркетинговой информации за счет использования общих ресурсов кластерной маркетинговой информационной системы в /-ом году;

ЭСЕБ/ — эффект от снижения себестоимости производимой продукции благодаря оптимизации производственно-технологических процессов и повышения масштаба производства в /-ом году;

Э . — сокращение затрат на послепродажное сервисное обслуживание и замену бракованной продукции по запросам потребителей в рамках гарантийных программ благодаря повышению уровня качества производства в /-ом году;

ЭЖЦ/ — сокращение затрат на управление отдельными стадиями жизненного цикла проектов благодаря использованию кластерных механизмов проектного менеджмента в /-ом году;

ЭЭПО/— сокращение затрат на обработку и обмен экономической и финансовой информацией между участниками кластера за счет унификации и внедрения единого программного обеспечения для проведения экономических расчетов, ведения бухгалтерского и управленческого учета, систем управления проектами в /-ом году;

ЭРИСК — сокращение потерь от реализации отдельных экономических, технических и технологических рисков за счет внедрения и использования единой кластерной системы риск-менеджмента в /-ом году.

27

Важное место в методике оценки эффективности кластера занимает анализ и оценка эффектов, образующихся в производственной проекции его развития. Совокупность данных эффектов отражает те позитивные изменения в результате формирования кластера, которые оказывают влияние на эффективность его производственных процессов. Оценка данных эффектов осуществляется на основе следующей формулы:

Д = Э + Э + Э + Э + Э + Э + Э + Э + Э , (4)

МПП/ ЗП/ ТПП/ ОСН/ ДП/ АВ/ КОБ/ ПРОБ/ ТООБ/ РП/'

где ЭЗП/ — сокращение затрат на оплату труда основного и вспомогательного персонала за счет проведения автоматизации и модернизации производственных подсистем предприятий кластера в /-ом году;

ЭТПП/ — сокращение затрат на технологическую подготовку производства в /-ом году;

ЭОСН/ — сокращение затрат на ручную оснастку станков за счет применения автоматизированных станков с ЧПУ и обрабатывающих центров в /-ом году;

ЭДП/ — сокращение затрат на производство дополнительных единиц продукции в рамках программ сервисного обслуживания и замены бракованных изделий потребителям за счет повышения качества производимой продукции в /-ом году;

Э . — сокращение убытков от внеплановых аварийных остановок производства в /-ом году;

ЭКОБ/ — сокращение затрат на контроль за состоянием оборудования, расходов на запчасти и ремонтные работы за счет внедрения автоматизированных систем контроля на базе Промышленного интернета вещей в /-ом году;

ЭПРОБ/ — сокращение убытков от простоя оборудования в /-ом году;

ЭТООБ/ — сокращение расходов на техническое обслуживание оборудования сторонними организациями благодаря использованию ресурсов имеющихся в структуре кластера инфраструктурных сервисных организаций в /-ом году;

ЭРП/ — снижение ресурсоемкости производства благодаря внедрению на предприятиях кластера системы бережливого производства в /-ом году.

Влияние на рост экономической эффективности кластера комплекса цифровых технологий и мероприятий по его цифровизации определяется на основе расчета эффектов от его развития в программно-технической проекции согласно следующей формуле:

д = Э + Э+ Э + Э+ Э+ Э (5)

МПТШ МОН/ БН/ НПР/ НР/ ПО/ ИЖЦ/ ' '

где ЭМОН/ — сокращение издержек на процедуры мониторинга, сбора и анализа оперативной информации о реализации проектов кластера в /-ом году;

ЭБН/ — сокращение расходов на бумажные носители, канцелярские принадлежности, расходные материалы и запчасти для оргтехники в /-ом году;

ЭНПР/ — сокращение убытков от неэффективного проектирования производственных цепочек внутри кластера в /-ом году;

ЭНР/ — сокращение убытков от неверных решений по развитию проектов кластера за счет предварительного моделирования сценариев проекта при помощи технологии «цифрового двойника» в /-ом году;

278

ЭПО/ — сокращение расходов на закупку и взаимоувязку программных продуктов разных производителей благодаря формированию и использованию единой цифровой инфраструктуры в /-ом году;

ЭПО/ — сокращение издержек по всем стадиям жизненного цикла проекта за счет применения интеллектуального анализа Больших данных, обеспечивающего постоянную оптимизацию механизмов взаимодействия участников кластера в /-ом году.

Повышение эффективности научно-исследовательской деятельности, осуществляемой научными организациями кластера с целью разработки инноваций, характеризуется рядом эффектов, образующихся в научно-исследовательской проекции развития данной кластерной структуры. Расчет этих эффектов проводится по следующей формуле:

Д = Э + Э + Э + Э + Э , (6)

МНИП/ _НИОКР/ НИС/ ИД ВЫЧ/ ПРОЕКТ/ ' VV/

где Э НИОКР/ — сокращение издержек на проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ за счет использования автоматизированных систем научных исследований (АСНИ) в /-ом году;

ЭНИС/ — сокращение расходов на научно-исследовательское сотрудничество двух и более организаций кластера за счет использования программного обеспечения для виртуализации командной работы в /-ом году;

ЭИД/ — сокращение издержек на разработку базовых инновационных идей за счет использования ресурсов Банка идей инновационного энергоэффективного кластера в /-ом году;

ЭВЫЧ/ — сокращение издержек на проведение сложных вычислений благодаря использованию системы облачных вычислений цифровой инфраструктуры кластера в /-ом году;

ЭПРОЕКТ/ — сокращение издержек на проектирование, про-тотипирование разрабатываемых продуктов за счет применения унифицированных на уровне кластера систем автоматизированного проектирования в /-ом году.

Ключевое место в методике оценки эффективности кластера занимает оценка прироста его энергетической эффективности, проводимая на основе расчета получаемых в результате внедрения энергосберегающих технологий, оборудования и мероприятий эффектов, образующихся в энергоэффективной проекции его развития:

д = э+ Э+ Э + Э + Э + Э (7)

МЭФП/ ЭЭ/ ГВС/ ОТП/ ТОП/ ПЕР! РЕМ!'

где ЭЭЭ/ — сокращение затрат на оплату электроэнергии, потребляемой предприятиями и организациями кластера в /-ом году;

ЭГВС/ — сокращение затрат на оплату горячего и холодного водоснабжения предприятий и организаций кластера в /-ом году;

ЭОТП/ — сокращение затрат на оплату теплоэнергии, используемой при отоплении предприятий и организаций кластера в /-ом году;

ЭТОП/ — сокращение затрат на оплату топливных ресурсов и горючего, используемых в процессе функционирования предприятий и организаций кластера в /-ом году;

ЭПЕР/ — сокращение потерь от аварийного отключения и перебоев в системах энергоснабжения предприятий и организаций кластера в /-ом году;

280

ЭРЕМ/ — сокращение расходов на ремонтно-восстанови-тельные работы в энергетических системах, запасные части и узлы оборудования предприятий и организаций кластера, поврежденного в результате перебоев в системах энергоснабжения и аварийного отключения питания в /-ом году.

Проведя декомпозицию отдельных эффектов, образующихся во всех проекциях развития кластера и способствующих повышению эффективности реализуемых в них проектов, следует раскрыть структуру затрат на формирование и эксплуатацию данного кластера, приведенные в правой части формулы 3.1. Наибольший вес в их структуре занимают капитальные затраты на построение инновационного энергоэффективного кластера, расчет которых проводится по следующей формуле:

З = И + И + И + И + И + И + И +

КАП/ СТО/ СТИ/ МОД/ АВТ/ МЛ/ ОНЛ/ ПОИНФ/

+ И + И + И + И, (8)

ПОА/ ПОН/ ЭЭФ/ СКТУ/ ' ^ '

где И . — затраты на строительство зданий и сооружений для обеспечения нужд предприятий и организаций, составляющих ядро кластера, в /-ом году;

ИСТИ/ — затраты на строительство объектов кластерной инфраструктуры (включая центр обработки данных) в /-ом году;

ИМОД/ — затраты на модернизацию промышленного оборудования предприятий кластера в /-ом году;

ИАВТ/ — затраты на закупку и внедрение оборудования для проведения комплексной автоматизации на предприятиях кластера в /-ом году;

ИМЛ/ — затраты на модернизацию лабораторий, действующих в структуре научных организаций кластера в /-ом году;

И . — затраты на организацию новых собственных и совместных лабораторий в структуре научных организаций кластера в /-ом году;

ИПОИНФ/ — затраты на закупку и установку программного обеспечения для построения общей цифровой инфраструктуры кластера в /-ом году;

ИПОА/ — затраты на закупку и установку программного обеспечения для систем автоматизации предприятий кластера в /-ом году;

ИПОН/ — затраты на закупку и установку программного обеспечения для научных организаций кластера в /-ом году;

ИЭЭФ/ — затраты на закупку и установку энергосберегающего оборудования и внедрение энергоэффективных технологий на предприятиях и в организациях кластера в /-ом году;

ИСКТУ/ — затраты на закупку и установку систем коммерческого и технологического учета топливно-энергетических ресурсов на уровне кластера в /-ом году.

В качестве отдельной категории затрат на создание и функционирование кластера выступают затраты на проведение кластерной интеграции между его участниками, происходящей как в организационно-технологической и экономической, так и в цифровой плоскостях. Формируя на их основе отдельную категорию, автор подчеркивает важность их анализа и учета как самостоятельного комплекса мероприятий и технологий, обеспечивающего органичную интеграцию разных по сферам деятельности, масштабу и структуре внутренних процессов организаций. Расчет затрат на проведение кластерной интеграции осуществляется по следующей формуле:

З = И + И + И + И + И + И +

ИНП ЕИК ИНВi ОББЛ СШ ВЗУi ЛОП

+ И + И + И + И, (9)

_НЩ УЧ ПЛi КОМ' V >

где ИПОА/ — затраты на развертывание общей цифровой инфраструктуры кластера и ее подключение к Центру обработки данных в /-ом году;

ИИНВ — затраты на развертывание аппаратной и программной инфраструктуры Промышленного интернета вещей в /-ом году;

ИИНВ/ — затраты на проектирование и организацию Цифрового облака кластера в /-ом году;

ИСКВ/ — затраты на организацию системы сквозных производственно-технологических процессов в /-ом году;

ИВЗУ/ — затраты на взаимоувязку входящих в состав кластера организаций и предприятий в общей цифровой инфраструктуре в рамках совместной инновационно-инвестиционной деятельности в /-ом году;

И . — затраты на организацию и развитие единой логистической системы кластера в /-ом году;

ИНТД— затраты на разработку, внедрение и совершенствование единой системы унифицированной нормативно-технической документации для всех участников кластера в /-ом году;

Иуч/ — затраты на обучение руководителей, инженеров, проектировщиков, программистов и других профильных специалистов основам работы с интеллектуальными системами цифровизации процессов кластера в /-ом году;

ИПЛ/ — затраты на разработку, внедрение и развитие системы стратегических, тактических и оперативных планов развития кластера в /-ом году;

ИПЛ/ — затраты на организацию научно-промышленных коммуникаций между научными организациями и предприятиями кластера в /-ом году.

В свою очередь, эксплуатационные расходы кластера отражают в себе все текущие затраты, осуществляемые для обеспечения функционирования предприятий и организаций кластерной структуры непосредственно при реализации проектов по разработке и производству инновационной продукции. Величина эксплуатационных расходов кластера рассчитывается по нижеследующей формуле:

З = И + И + И + И + И + И + И + И +

(ЭКС /) СМ/ ТЭР/ ТОП/ ТОН/ АМП/ АМН/ НПО/ ТОЦ/

+ И + И + И + И + И + И + И + И + +И +

АМЦ/ АДМ/ ЗПА/ ЗПР/ ЗПН/ _ЗПИ/ КОММ/ НЛС/ ТР/

+ И + И + И , (10)

СОЦ/ РКМ/ ПНР/

где ИСМ/. — затраты на сырье и материалы, использующиеся при производстве инновационной продукции предприятиями кластера в /-ом году;

ИТЭР/. — затраты на топливно-энергетические ресурсы, потребляемые предприятиями и организациями кластера при реализации проектов в /-ом году;

ИТОН/ — затраты на техническое обслуживание и ремонт производственного оборудования входящих в состав кластера предприятий в /-ом году;

ИАМП/ — затраты на техническое обслуживание и ремонт оборудования для проведения научно-исследовательской работы входящих в состав кластера научных организаций в /-ом году;

ИАМН/. — затраты на амортизацию промышленного оборудования предприятий кластера в /-ом году;

284

ИНПО/ — затраты на амортизацию оборудования для проведения научно-исследовательской работы входящих в состав кластера научных организаций в /-ом году;

ИТОЦ/. — затраты на настройку и наладку производственного оборудования входящих в состав кластера предприятий в /-ом году;

ИАМЦ. — затраты на техническое обслуживание и ремонт оборудования цифровой инфраструктуры кластера в /-ом году;

ИАДМ/ — затраты на амортизацию оборудования цифровой инфраструктуры кластера в /-ом году;

ИЗПА/ — затраты на администрирование программных систем цифровой инфраструктуры кластера в /-ом году;

ИЗПР/. — затраты на выплату заработной платы руководителям организаций и предприятий кластера и административно-управленческому персоналу в /-ом году;

ИЗПН/ — затраты на выплату заработной платы основному и вспомогательному персоналу промышленных предприятий кластера в /-ом году;

ИЗПИ/ — затраты на выплату заработной платы сотрудникам научных организаций кластера в /-ом году;

ИКОММ/ — затраты на выплату заработной платы сотрудникам организаций инфраструктуры кластера в /-ом году;

ИТР/ — затраты на оплату коммунальных услуг организациями и предприятиями кластера в /-ом году;

И ТР/. — затраты на оплату налоговых отчислений и страховых взносов организациями и предприятиями кластера в /-ом году;

ИТР/. — транспортные расходы, возникающие при реализации инновационно-инвестиционных проектов в рамках кластера в /-ом году;

И. — затраты на социальные расходы кластера (оплата программ добровольного медицинского страхования для сотрудников, путевок в санатории и дома отдыха, компенсации для возмещения вреда здоровью, полученного сотрудником на производстве, компенсации для сотрудниц кластера на период декретного отпуска и др.) в /-ом году;

ИРКМ/ — затраты на подготовку и распространение рекламы продукции кластера по заранее установленным информационным каналам в /-ом году;

И . — прочие накладные расходы кластера в /-ом году.

Отдельной задачей при разработке методики оценки эффективности инновационного энергоэффективного кластера выступает определение ставки дисконтирования. С учетом того, что инновационный энергоэффективный кластер представляет собой взаимосвязанный комплекс предприятий, научных и инфраструктурных организаций различного масштаба и профиля, а реализация инновационно-инвестиционных проектов в нем происходит на основе многоуровневой системы связей, наиболее точный расчет ставки дисконтирования, по мнению автора, должен базироваться на методе экспертных оценок. Данный метод предполагает привлечение к процедуре определения ставки дисконтирования ряда опытных экспертов, обладающих обширными познаниями в отрасли специализации кластера и имеющих практический успешный опыт выполнения инновационно-инвестиционных проектов в данной отрасли. Организация их работы происходит на основе формирования экспертной панели, в фокусе внимания которой находится оценка конкретных проектных инициатив, разработанных участниками кластера. Сама работа такой экспертной панели предполагает проведение ряда экономических исследований, а сама слож-

286

ность стоящих перед ней задач объясняется необходимостью учесть в разрабатываемой ставке дисконта максимально приближенные к реальным экономическим условиям уровни неопределенности и риска, характерных для проектов по коммерциализации инноваций.

В своей работе эксперты анализируют общие параметры структуры и динамики развития целевых для кластера рынков, а также уделяют особое внимание анализу подобных по технической специфике и масштабу проектов по коммерциализации инноваций, уже реализованных конкурентами кластера. Проанализированный опыт конкурентов, полученный теми при реализации аналогичных проектов, раскрывает те реальные проектные риски, которые непосредственно оказали влияние на их проекты и позволяет учесть эти риски при формировании ставки дисконта. Анализ целевых рынков, в свою очередь, призван детализировать и обосновать на основе объективных аналитических данных уровень рыночных рисков, связанных с выводом произведенной кластером инновационной продукции на внутренний и внешние рынки. Благодаря такому исследованию эксперты получают в свое распоряжение объективные данные для дальнейшего расчета рисков и минимизации уровня неопределенности инновационно-инвестиционного проекта кластера, на основе которых и с применением личного опыта каждый из экспертов рассчитывает собственную величину ставки дисконтирования. Дальнейшая работа экспертной панели направлена на обсуждение и оценку предложений входящих в нее экспертов, согласование и выбор наиболее оптимальной альтернативы. По мнению автора, рассмотренный метод определения ставки дисконтирования на основе экспертных оценок позволяет получить наиболее оптимальный результат по сравнению

с более простыми и популярными методами ее определения в силу их изначальной ориентации на оценку проекта одной организации, а не кластерного образования, а также сложности и специфики прогнозирования кривой жизненного цикла инновации, реализуемой в конкретной отрасли.

В качестве проверочного критерия для оценки эффективности инновационного энергоэффективного кластера автор полагает целесообразным использовать индекс доходности, расчет которого проводится по следующей формуле:

где ДСОВ — совокупный чистый денежный поток от деятельности инновационного энергоэффективного кластера в /-ом году;

ИНПЕР — объем инвестиций, первоначально вложенных в создание инновационного энергоэффективного кластера.

При проведении расчетов эффективности кластера по формуле 3.11, кластер считается эффективным при Р7ИЭК>1. В случае если Р7ИЭК<1, то проект по созданию инновационного энергоэффективного кластера должен быть отвергнут.

Разработанная автором методика оценки эффективности инновационного энергоэффективного кластера может применяться как в рамках предварительной оценки его эффективности, предшествующей принятию решения о его формировании, так и в процессе его развития с целью отбора и анализа отдельных проектных инициатив, а также при оптимизации его стратегии. В своей структуре данная методика содержит исчерпывающее число внутренних элементов, в полной мере отражающих как получаемые при его реализа-

^ИЭК —

у/ ДС0В1

ИНпер '

(11)

288

ции эффекты, так и всю совокупность затрат на его создание

и развитие, включая декомпозицию эффектов, связанных

с ростом его энергетической эффективности.

Библиографический список

1. Абашкин В.Л., Артемов С.В., Исланкина Е.А. и др. Кластерная политика: достижение глобальной конкурентоспособности // Минэкономразвития России, АО «РВК», Нац. исслед. ун-т «Высшая школа экономики». М.: НИУ ВШЭ, 2017. 324 с.

2. Аристова Н.И., Чадеев В.М. Методика оценки эффекта автоматизации массового производства // Журнал «Автоматизация в промышленности». 2016. № 5. С. 6-9.

3. Борисова И.А. Обеспечение конкурентного преимущества кластеров на основе интеграции теорий инновационного развития // Журнал «Современные проблемы науки и образования». 2015. № 1-1. С. 785.

4. Голов Р.С., Мыльник А.В. Инновационно-синергетическое развитие промышленных организаций. Монография. М.: ИТК «Дашков и К», 2010. 420 с.

5. Голов Р.С., Мыльник А.В. Теоретические основы формирования инновационно-синергетических промышленных кластеров // Журнал «Экономика и управление в машиностроении». № 3, 2012. С. 26-29.

6. Голов Р.С., Мыльник А.В. Концептуальные основы формирования инновационно-инвестиционных кластерных сред в условиях модернизации экономики // Журнал «Экономика и управление в машиностроении». № 1, 2014. С. 32-38.

7. Голов Р.С., Мыльник А.В. Ключевые принципы модернизации промышленности в контексте реиндустриализации экономики России // Журнал «Экономика и управление в машиностроении». № 2, 2017. С. 61-64.

8. Голов Р.С., Мыльник В.В., Паламарчук А.Г. «Индустрия 5.0» как основа развития высокотехнологичной промышленности // Журнал «Экономика и управление в машиностроении». № 6, 2018. С. 8-11.

9. Паламарчук А.Г. Формирование инновационных энергоэффективных кластеров в контексте повышения конкурентоспособности российской высокотехнологичной промышленности (часть 1) // Журнал «Экономика и управление в машиностроении». № 1, 2019. С. 29-31.

10. Паламарчук А.Г. Формирование инновационных энергоэффективных кластеров в контексте повышения конкурентоспособности российской высокотехнологичной промышленности (часть 2) // Журнал «Экономика и управление в машиностроении». № 2, 2019. С. 18-21.

11. Паламарчук А.Г. Концептуальные основы цифровой экономики в контексте развития Четвертой промышленной революции // Журнал «Экономика и управление в машиностроении». № 4, 2020. С. 59-64.

12. Рапопорт Г.Н., Герц А.Г. Биологический и искусственный разум. Часть 3. Восприятие внешнего мира индивидуальными носителями интеллекта. М.: Ленанд, 2015 г. 232 с.

13. Серебрякова Н.А., Петриков А.В. Принципы проектирования и организации функционирования инновационных инфраструктур в условиях Индустрии 4.0 // Журнал «Вестник Воронежского государственного университета инженерных технологий», Т. 80. № 4 (78), 2018. С. 384-387.

14. Скотт Э., Олтман Э., Синфилд Д., Джонсон М. Подрывные инновации. Как выйти на новых потребителей за счет упрощения и удешевления продукта. М.: Альпина Паблишер, 2018. 340 с.

15. Сухарев О.С., Глазунова В.В. Структурная макроэкономика. Институты, инвестиции, инновации, агенты, индустрия, технологии. М.: Едиториал УРСС, 2020. 256 с.

16. Тарасов И.В. Технологии Индустрии 4.0: влияние на повышение производительности промышленных компаний // Журнал «Стратегические решения и риск-менеджмент». № 2 (105), 2018. С. 62-69.

References

1. Abashkin V.L., Artemov S.V., Islankina E.A. i dr. Klasternaya politika: dostizhenie global'noj konkurentosposobnosti // Minekonomrazvitiya Rossii, AO «RVK», Nac. issled. un-t «Vysshaya shkola ekonomiki». M.: NIU VSHE, 2017. 324 s.

2. Aristova N.I., CHadeev V.M. Metodika ocenki effekta avtomatizacii massovogo proizvodstva // Zhurnal «Avtomatizaciya v promyshlenno-sti». 2016. № 5. S. 6-9.

3. Borisova I.A. Obespechenie konkurentnogo preimushchestva klasterov na osnove integracii teorij innovacionnogo razvitiya // Zhurnal «Sovre-mennye problemy nauki i obrazovaniya». 2015. № 1-1. S. 785.

4. Golov R.S., Myl'nik A.V. Innovacionno-sinergeticheskoe razvitie pro-myshlennyh organizacij. Monografiya. M.: ITK «Dashkov i K», 2010. 420 s.

5. Golov R.S., Myl'nik A.V. Teoreticheskie osnovy formirovaniya innova-cionno-sinergeticheskih promyshlennyh klasterov // Zhurnal «Ekono-mika i upravlenie v mashinostroenii», № 3, 2012. S. 26-29.

6. Golov R.S., Myl'nik A.V. Konceptual'nye osnovy formirovaniya innova-cionno-investicionnyh klasternyh sred v usloviyah modernizacii ekonomiki // Zhurnal «Ekonomika i upravlenie v mashinostroenii», № 1, 2014. S. 32-38

7. Golov R.S., Myl'nik A.V. Klyuchevye principy modernizacii promysh-lennosti v kontekste reindustrializacii ekonomiki Rossii // Zhurnal «Ekonomika i upravlenie v mashinostroenii», № 2, 2017. S. 61-64.

8. Golov R.S., Myl'nik V.V., Palamarchuk A.G. «Industriya 5.0» kak osnova razvitiya vysokotekhnologichnoj promyshlennosti // Zhurnal «Ekonomika i upravlenie v mashinostroenii», № 6, 2018. S. 8-11.

9. Palamarchuk A.G. Formirovanie innovacionnyh energoeffektivnyh klasterov v kontekste povysheniya konkurentosposobnosti rossijskoj vysokotekhnologichnoj promyshlennosti (chast' 1) // Zhurnal «Ekonomika i upravlenie v mashinostroenii», № 1, 2019. S. 29-31.

10. Palamarchuk A.G. Formirovanie innovacionnyh energoeffektivnyh klasterov v kontekste povysheniya konkurentosposobnosti rossijskoj

vysokotekhnologichnoj promyshlennosti (chast' 2) // Zhurnal «Ekono-mika i upravlenie v mashinostroenii», № 2, 2019. S. 18-21.

11. Palamarchuk A.G. Konceptual'nye osnovy cifrovoj ekonomiki v kontek-ste razvitiya CHetvertoj promyshlennoj revolyucii // Zhurnal «Ekono-mika i upravlenie v mashinostroenii», № 4, 2020. S. 59-64.

12. Rapoport G.N., Gerc A.G. Biologicheskij i iskusstvennyj razum. Chast' 3. Vospriyatie vneshnego mira individual'nymi nositelyami intellekta. M.: Lenand. 2015 g. 232 s.

13. Serebryakova N.A., Petrikov A.V. Principy proektirovaniya i organizacii funkcionirovaniya innovacionnyh infrastruktur v usloviyah Industrii 4.0 // Zhurnal «Vestnik Voronezhskogo gosudarstvennogo universiteta inzhenernyh tekhnologij», T. 80. № 4 (78), 2018. S. 384-387.

14. Skott E., Oltman E., Sinfild D., Dzhonson M. Podryvnye innovacii. Kak vyjti na novyh potrebitelej za schet uproshcheniya i udeshevleniya produkta. M.: Al'pina Pablisher, 2018. 340 s.

15. Suharev O.S., Glazunova V.V. Strukturnaya makroekonomika. Insti-tuty, investicii, innovacii, agenty, industriya, tekhnologii. M.: Editorial URSS, 2020. 256 s.

16. Tarasov I.V. Tekhnologii Industrii 4.0: vliyanie na povyshenie proizvodi-tel'nosti promyshlennyh kompanij // Zhurnal «Strategicheskie resheni-ya i risk-menedzhment», № 2 (105), 2018. S. 62-69.

Контактная информация / Contact information

ФГБОУ ВО «Московский авиационный институт (национальный

исследовательский университет)»

125993, г. Москва, Волоколамское шоссе, д. 4, корпус 5.

Moscow Aviation Institute (National Research University)

4, Volokolamskoe highway, building 5, 125993, Moscow, Russia.

Паламарчук Алексей Григорьевич / Aleksey G. Palamarchuk

+7 (499) 158-42-69, [email protected]