CC BY
21Финансовое право
ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ РЫНКА СТРАХОВАНИЯ ФИНАНСОВЫХ РИСКОВ
ШАПКИНА Елена Анатольевна,
кандидат юридических наук, доцент, доцент кафедры государственного аудита Высшей школы государственного аудита
Московского государственного университета имени М.В. Ломоносова (МГУ). E-mail: [email protected];
СОВЕТОВ Денис Игоревич,
магистр Высшей школы государственного аудита
Московского государственного университета имени М.В. Ломоносова (МГУ). E-mail: [email protected]
Краткая аннотация: Данная работа включает в себя исследование ряда проблем, которые возникают при определении правовой регламентации существующего на сегодняшний день, конституционного и частноправового института страхования. Современную Российскую рыночную экономику, нельзя представить без подобного института. В связи с чем, спектр услуг страхования, на российском рынке существенно расширяется. Особое внимание в статье уделено правовой основе регулирования финансов, которая сложна и противоречива. Возникает проблема разграничения таких понятий, как страхование предпринимательских рисков, прямо предусмотренное в гражданском кодексе и понятия страхование финансовых рисков. В рамках статьи предложены пути решения проблемы разграничения понятий, по своей природе имеющих схожий объект страхования. Помимо этого, проведен анализ методики и порядка оценки рисков, приводятся различные классификации и решения проблем, не исследуемые ранее и связанные с определением места страхования финансов в системе права России.
Abstract: This article includes the analyses of number of problems that arise in determining the legal regulation existing today, constitutional law and private-law Institute of insurance. Modern Russian economics market is impossible without such an institution. Therefore, the range of insurance services on the Russian market expands significantly. There are new areas of relations, objects, and types of insurance in Russia. In connection with these circumstances, there is a need to study this phenomenon in the framework of this article, which confirms the relevance of the proposed topics. Special attention is for the insurance Finance, as a subspecies of insurance. There is a problem of legal delimitation of insurance, especially of business risks and of financial risks insurance. In the Article, we offer the solutions to the problems of differentiation of concepts, by their nature, have the same object of insurance. In addition, we consider the methodology and procedure for risk assessment for an insurance company for insurance of such facilities, such as financial risks or business risks. The result shows the classification and solution of problems which are not covered previously. They are associated with determination of the place of insurance Finance in the system of law of Russia in the framework of the currently existing market economy.
Ключевые слова: Страхование, объекты страхования, страховое дело, предпринимательская деятельность, финансы, риски.
Keywords: Insurance, objects of insurance, insurance business, entrepreneurship, finances, risks.
Страхование - один из старейших институтов и прежде, чем говорить о данном явлении с точки зрения правовой обусловленности, необходимо обратиться непосредственно к его правовым основам.
Обязанностью государства по смыслу положений ст.39 Конституции Российской Федерации [1] является создание благоприятного
правового климата для развития как государственного, так и негосударственного социального обеспечения, принятие организационно-правовых и финансовых мер, направленных на стимулирование участия граждан и юридических лиц в их создании и деятельности. В широком понимании ученые и практики относят к социальному обеспечению предоставление различ-
ных льгот, субсидий и выплат, социальных услуг, то есть реализации мер социальной поддержки, адресованных специальным категориям граждан, нуждающихся в них. Вместе с тем, многообразие правовых актов, относящихся к сфере социального обеспечения предусматривает дополнительные формы поддержки граждан. Согласно ч.3 ст.39 Конституции Российской Федерации поощряется добровольное социальное страхование.
В общем смысле под страхованием каких-либо объектов прав, понимается договор, в котором одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) определенной договором суммы (страховые суммы). [2]
Гражданский кодекс предполагает существование различных видов страхования и это дает возможность страховым компаниям предлагать огромный спектр различных услуг и программ. Одной из таких услуг, является именно, рассматриваемое в рамках данной статьи - страхование финансов.
Существуют различные классификации видов страхования в России. В рамках данной статьи представляется целесообразным определить классификацию, которая предполагает деление на имущественное страхование (объектом страхования выступает имущественный интерес) и личное страхование (в данном случае объектом выступает - жизнь и здоровью человека).
Внутри каждого из видов существуют соответствующие подвиды. Таким образом страхование предпринимательских рисков или более узкоспециальная их разновидность страхование финансовых рисков относится к имущественному страхованию и осуществляется на добровольной основе. Ее следует разграничивать с другими разновидностями страхования по предмету и отличать от таких видов, например, как страхование жизни и здоровья человека, который в свою очередь будет являться абсолютной противоположностью и являться личным видом страхования, который в некоторых случаях подлежит обязательному страхованию,
а в некоторых случаях добровольному. На основании таких критериев и происходит разграничение видов страхования. Особый ракурс институт страхования приобретает при взаимодействии государства и общества. Такое сотрудничество активно развивается во многих сферах жизнедеятельности, как в России, так и за рубежом. [10]
Переходя к более подробному анализу страхования в сфере финансов, необходимо отметить, что данная разновидность на существующем на сегодняшний день рынке страховых услуг, может обладать различными наименованиями. К примеру, страхование финансового риска. Такое наименование встречается в Законе Российской Федерации от 27.11.1992 № 4015-1 (ред. от 26.07.2017) «Об организации страхового дела в Российской Федерации». В абзаце 2, пункта 4 статьи 4 которого устанавливается, что Объектами страхования финансовых рисков в имущественном страховании могут быть имущественные интересы страхователя (застрахованного лица), связанные с риском неполучения доходов, возникновения непредвиденных расходов физических лиц, юридических лиц (страхование финансовых рисков).[3]
Но при этом в следующем пункте данного закона зафиксировано еще одно понятие близкое по содержанию к первому - страхование предпринимательских рисков. Объектами которых, могут быть имущественные интересы, связанные с риском возникновения убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе с риском неполучения ожидаемых доходов (страхование предпринимательских рисков). [4]
Возникает вопрос в чем же сходство между данными видами страхования?
Предпринимательская деятельность, так или иначе, предполагает взаимодействие с финансами, как таковыми. Но при этом законодатель разграничивает данные подвиды и с наибольшей вероятностью данное явление не случайно, при условии, что объекты страхования практически пересекаются, а именно в части наступления юридического факта, такого как
ПРАВО И ГОСУДАРСТВО: теория и практика. 2018. № 1(157)
«Неполучение доходов», за что у страховой компании возникнет обязанность выплатить страховую сумму страхователю.[5] Представляется, что данный вопрос противоречив и вызывает дискуссию, в связи с чем и проводится данное исследование.
Но и страхование финансовых рисков, а также страхование предпринимательских рисков - оба этих вида страхования являются имущественными, а, следовательно, в гражданском кодексе содержатся разновидности имущественного страхования, одним из которых является именно страхование предпринимательских рисков.
Таким образом, данные разновидности имущественного страхования, являются практически идентичными видами страхования и в теории часто отождествляются. Страховые компании предлагают данные услуги под разными наименованиями, но их содержание от этого никаким образом не меняется.
Теперь рассмотрим более подробно непосредственно понятие, особенности и виды финансовых рисков исходя из понимания того, что страхование финансовых рисков - это разновидность страхования предпринимательских рисков.
Дело в том, что в любой хозяйственной деятельности существует опасность потерь, вытекающая из специфики тех или иных хозяйственных операций.
Опасность таких потерь представляет собой именно финансовые риски, которые и рассматриваются в рамках статьи.
Финансовый риск - это вероятность наступления ущерба в результате проведения каких-либо операций в финансово - кредитной и биржевой сферах, совершения операций с фондовыми ценностями, т.е. риск, вытекающий из природы таких операций.
К финансовым рискам можно также отнести риск наступления косвенного (побочного) финансового ущерба:
- полученная или недополученная прибыль в результате наступления страхового события
- остановка производства (торговли) из-за утраты, повреждения застрахованного имущества, по причинам внешних независящих от
предпринимателя факторов. Этот риск угрожает прежде всего производственным предприятиям.
Финансовые риски косвенно связаны с имущественным страхованием и распространяются в основном на финансово-кредитную, биржевую сферы, на производственную деятельность,
Риски делятся на два вида: чистые и спекулятивные.
1) Чистые риски предполагают событие, повлекшее убыток или критическую ситуацию, исход которой может привести к ущербу, либо оставить объект том же самом положении, что и до наступления страхового события. С точки зрения финансового риска означается получение убытка или нулевого результата.
2) Спекулятивные риски предполагают возможность извлечения выгоды страхователем при покупке в момент повышения курса акций в расчете получить прибыль. При смене политической обстановки курс акций резко упал и привел к убытку. На спекулятивный риск идут сознательно в надежде получения выгоды, риск носит чисто субъективную направленность.
Финансовые риски - в большей части это спекулятивные риски. Инвестор, осуществляя вложение капитала, заранее знает, что здесь возможны только два результата: доход или убыток. Особенность финансового риска — вероятность наступления ущерба в результате проведения каких-либо операций в финансово-кредитной и биржевой сферах и потерь, связанных с производственной, торговой деятельностью или оказанием услуг. [8]
К финансовым рискам относятся следующие виды:
а) кредитный риск,
б) валютный риск,
в) риск упущенной финансовой выгоды,
г) риск биржевых сделок,
д) риск неисполнения депозитных договоров,
е) риск неисполнения обязательств и ряд других.
К рискам, связанным с производственной деятельностью, относятся риски таких видов как:
а) потери прибыли;
б) предпринимательской деятельности в
целом;
в) убытков вследствие перерывов в производстве;
г) коммерческие риски;
д) риск внедрения новых технологий;
е) непредвиденные расходы и др.
Страхование предпринимательской деятельности направлено на защиту, как ее конечных результатов, так и различных факторов, обеспечивающих достижение намеченных целей. Посредством страхования должна создаваться гарантия против неожиданных потерь, которые могут грозить каждому предпринимателю, в связи с чем и возникает необходимость в их страховании. Страхование в силу специфики рыночных отношений все больше становится не только способом ограждения от стихийных бедствий, но и средством зашиты от неблагоприятного изменения экономической конъюнктуры; помогает упорядочить финансовые и юридические взаимосвязи между участниками рыночных отношений. [6] В то же время, может порождать ситуации, требующие специального юридического сопровождения в целях защиты прав и свобод человека и гражданина. [9]
Как правило, при страховании перечисленных рисков обязательными являются экспертные оценки экономического и финансового состояния страхователя, причин, побудивших страхователя в получении страхового полиса; проводится тщательная проверка технико-экономического обоснования на предмет оценки риска принимаемой страховой ответственности.
Библиография:
Фактически страхование предпринимательских и финансовых рисков направлено на страхование предпринимательской деятельности во всех ее видах и предусматривает ответственность страховщика за убытки в процессе коммерческой деятельности страхователя. Самым главным правилом, при котором положена выплата страховой премии, остается отсутствие вины страховщика за наступление того или иного страхового случая, за который положено возмещение.
Инициатором в страховании экономических и финансовых рисков выступает страхователь. В своем заявлении наряду с реквизитами, характером производственной деятельности, целью, видом страхования, он представляет в страховую компанию целый ряд документов, подтверждающих необходимость и целесообразность страхования. По каждому из видов страхуемых групп объектами страхования представляются свои, присущие только этому виду (объекту страхования) технико-экономические обоснования и документы, подтверждающие и обосновывающие заявленную страховую сумму. [7]
Таким образом, в настоящее время существует практика, когда страховщик не делает выбор в пользу видов страхования, где существует повышенная опасность крупных рисков. И по статистике, при наступлении страхового случая, зачастую возбуждается судопроизводство. В то же время, эта ситуация порождает вероятность незащищенности прав страхователя. Данный аспект нуждается в дополнительной правовой регламентации.
1. Конституция Российской Федерации / Российская газета. 25 декабря 1993 г.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. От 28.03.2017) // СЗ РФ. 29.01.1996, № 5, ст. 410.
3. Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-1 (ред. от 26.07.2017) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» // Российская газета, № 6, 12.01.1993.
4. Жуковская И.В., Ларичев В.Д. Справедливость правового регулирования экономических отношений // Безопасность бизнеса. 2017. № 3. С. 58-63.
5. Сплетухов Ю. А. Страхование. Учебное пособие. М: Инфра-М. 2004.
6. Гузнов А.Г., Медведев А.В. Чистюхин В.В. Урегулирование несостоятельности страховых организаций: подход российского права // Финансовое право. 2017. № 8. С. 3-9.
7. Суханов Е.А.. Гражданское право: В 4 т. Том 4: Обязательственное право. 2008.
8. Чирков А.В. Некоторые актуальные проблемы саморегулирования в сфере финансовых рынков // Предпринимательское право. 2017. № 2. С. 31-38.
9. Шапкина Е.А. Формирование правовой модели социального партнерства в России. Законодательство. 2016. № 4. С.56-58.
10. Попова С.М., Яник А.А. Расширение «контактной зоны» государства и общества как актуальный тренд в развитии социально-политической системы России // Социодинамика. 2015. № 12. С. 1-22.
