Оценка кредитных рисков Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

_МЕЖДУНАРОДНЫЙ НАУЧНЫЙ ЖУРНАЛ «СИМВОЛ НАУКИ» №12-1/2016 ISSN 2410-700Х_

УДК 33

Хисматуллин Фаниль Фаритович

студент 3 курса ИЭС УГНТУ г. Уфа, РБ

E-mail: khismatullin_fanil@mail. ru

ОЦЕНКА КРЕДИТНЫХ РИСКОВ Аннотация

Любой кредитор (банк, кредитная организация, предприятие) прежде чем предоставить займ или кредит организации, рассмотрит уровень риска невозврата суммы займа, то есть кредитный риск. От того, насколько грамотно будет оценен кредитный риск, будет зависеть финансовое состояние организации-кредитора в будущем.

Ключевые слова

Риски, кредит, кредитный риск, оценка кредитных рисков.

THE ASSESSMENT OF CREDIT RISK Abstract

А creditor (Bank, credit organization, enterprise) before granting the loan or loan organization will consider the level of risk of non-repayment of the loan, that is credit risk. From, how well will be assessed the credit risk will depend on the financial condition of the creditor in the future.

Keywords

Сredit, creditor, borrower, credit risk, assessing credit risks.

Основной задачей стратегии развития любого региона является активное вовлечение средств в экономику региона, устранение диспропорций между отраслями экономики в регионе [1]. При этом нужно особое внимание уделить банковским, особенно кредитным рискам, и их минимизации.

При оценки кредитного риска, как минимум, оценивается уровень финансовой устойчивости предприятия, оценивается величина активов предприятия, их уровень ликвидности, оборачиваемости, а также рассматривается платежеспособность. Оцениваются как внутренние, так и внешние факторы кредитных рисков.

К внешним факторам, которые влияют на кредитные риски банков и кредитных организаций, можно отнести состояние экономики страны, уровень инфляции, темпы роста валового внутреннего продукта, денежно-кредитную политику страны, уровень банковской конкуренции, цены на банковские услуги, спрос на кредиты.

К основным внутренним факторам, влияющим на кредитные риски, относится качество кредитной политики кредитной организации, структура обязательств, величина депозитов, ценовая политика, обеспеченность ссуд, квалификация персонала кредитной организации и их опыт работы.

У каждого кредитора свои взгляды на оценку кредитных рисков. В основном оцениваются денежные потоки предприятия, коэффициенты по данным финансовой отчетности за последние два года, структура активов и пассивов предприятия.

Как правило, банки рассматривают отчеты о движении денежных средств[6, с. 49]. Конечно, такие отчеты в финансовой отчетности могут быть лишь у крупных предприятий. На малых предприятиях банки могут ориентироваться лишь на данные безналичных расчетов, отраженных в выписках банка, на данные

_МЕЖДУНАРОДНЫЙ НАУЧНЫЙ ЖУРНАЛ «СИМВОЛ НАУКИ» №12-1/2016 ISSN 2410-700Х_

кассовых книг, что не совсем информативно.

Также от уровня риска рассчитывается и процент по кредиту. Чем меньше кредитные риски у кредитора, тем меньше кредитная ставка. Также уровень кредитного риска снижается, если есть обеспечение кредита - имущество, а также снижается риск, если есть поручитель.

Многие кредиторы при оценке кредитных рисков большое внимание предают деловой репутации фирмы-заемщика [5, с. 170]. Кроме оценки данных финансовой отчетности, сравнивается финансовый уровень компании со среднеотраслевыми значениями, репутация фирмы в средствах массовой информации, спрос на продукцию.

Банки и кредитные организации обязаны при каждом договоре кредита, передавать данные по нему в бюро кредитных историй [1]. Рассматривая кредитные истории компаний можно оценить надежность фирмы-заемщика. Однако, как отмечает Д.Ю. Зеленский, в кредитной истории не будет содержаться важной информации о связанных с заемщиком лицах [2, с. 45].

При предоставлении крупных кредитов могут также рассматриваться и личные дела руководителей компаний, их уровень образования, опыт работы.

Банки широко практикуют и оценку делового риска при предоставлении кредитов. Так, оценивая кредитный риск, банк может отправить своего компетентного сотрудника на предприятие, которое намерено приобрести кредит. Так, сотрудник банка на месте оценит фактический износ оборудования и других основных средств, рассмотрит договора с основными контрагентами, оценит рабочую атмосферу.

При высоком уровне кредитного риска, основная масса кредиторов скорее откажет в предоставлении займа.

Банки разрабатывают целую систему оценки кредитных рисков с отнесением компаний к конкретной группе кредитных рисков [3, с. 49]. Другие же предприятия, которые намерены предоставить кредит, могут не использовать такие сложные формулы расчетов кредитных рисков как у банков.

Банки и кредитные организации сами по себе находятся в таком сегменте, где существуют большие финансовые риски. Как отмечает Л. А. Родина, банки имеют кредитные, валютные, рыночные, политические риски [4, с. 226]. Соответственно, им просто необходимо правильно организовать грамотную систему оценки кредитных рисков, чтобы не обанкротиться.

Можно сделать вывод, что полностью исключить кредитные риски банки не могут, так как им просто необходимо выдавать кредиты. Банкам нужно уметь грамотно управлять кредитными рисками, выбирать наиболее надежных заемщиков и устанавливать адекватные кредитные ставки, совершенствовать банковскую политику.

Список использованной литературы:

1. Байрушина Ф. Ф. Разработка методики стратегического анализа регионального развития РБ в системе экономической безопасность региона// Евразийский юридический журнал. 2016. № 3 (94). С. 348-353.

2. Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях» // Российская газета. 2004. № 2.

3. Зеленский Д.Ю. Роль бюро кредитных историй в развитии банковской системы в условиях финансового кризиса // Банковские услуги. 2009. № 12. С. 45

4. Полозова А.Н. Методы оценки кредитоспособности заемщика // Банковское дело. 2007. № 33. 49-51 с.

5 Родина Л.А. Управление кредитным риском в коммерческом банке // Вестник Омского университета. «Экономика». №3. 2013. 226-232 с.

а. Спичёва А. Ф. Методы оценки кредитных рисков // Актуальные вопросы экономических наук. 2013. № 33. 169-174 с.

6 Тен В.В. Проблемы анализа кредитоспособности заемщика / Банковское дело. 2007. №3. 49-51 с.

© Хисматуллин Ф.Ф., 2016