CC BY
117
ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ МЕХАНИЗМ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ
Каминский Дмитрий Викторович, Северо-Кавказский институт бизнеса инженерных и информационных технологий, г. Армавир
E-mail: [email protected]
Аннотация. Данная статья посвящена вопросам организационноэкономического механизма банковского кредитования. Рассмотрены основные 0 проблемы активного развития кредитования и его механизм, направленный на • эффективное улучшение предоставления заемных услуг в России.
Ключевые слова: кредит, банки, кредитование.
Банковский кредит представляет собой, с одной стороны, денежную сумму, предоставляемую банком на определённый срок и на определённых условиях, а с другой стороны — определённую технологию удовлетворения
заявленной заёмщиком финансовой потребности. Во втором случае банковский кредит представляет собой упорядоченный комплекс взаимосвязанных организационных, технологических, информационных, финансовых,
юридических и иных процедур, которые составляют целостный регламент взаимодействия банка в лице его сотрудников и подразделений с клиентом банка по поводу предоставления денежных средств. Осуществляется в форме выдачи ссуд, учёта векселей и других формах.
Организационный механизм кредитования предполагает конкретный метод предоставления кредита, выбор которого зависит от особенностей производственно-коммерческого цикла заемщика, равномерности поступления выручки от реализации, кредитной истории, а также от характера потребности заемщика в заемных средствах.
Юридическим лицам кредит предоставляется только в безналичном порядке путем зачисления средств на расчетный счет заемщика. Физическим лицам кредит может предоставляться как в безналичной форме, так и в наличной. Кредиты в иностранной валюте предоставляются только в
137
о
Щ SCIENCE TIME Щ
безналичной форме как физическим, так и юридическим лицам.
Способы предоставления кредита:
- разовое зачисление (выдача) денежных средств;
- открытие кредитной линии (в основном для юридических лиц);
- кредитование банком расчетного счета (овердрафт);
- участие в предоставлении денежных средств клиенту на синдицированной (консорциальной) основе.
Возврат кредита и уплата процентов по нему могут производиться путем списания средств с расчетного счета заемщика по его платежному поручению. При недостатке средств на его расчетном счете, банк в первую очередь взыскивает проценты по ссуде, а затем основную сумму долга.
Физические лица могут возвращать кредиты и уплачивать проценты по ним со своих банковских счетов на основании письменных распоряжений, а также почтовым переводом и взносом наличных денег в кассу. Если задолжник не возвращает сумму долга вовремя, то она переносится на счет просроченной задолженно сти.
Учет процентов по операциям осуществляется в следующем порядке:
- начисленные проценты по активным операциям;
- полученные проценты по активным операциям;
- просроченные проценты по активным операциям.
Ключевой ставкой для начисления процентов является:
а) ставка рефинансирования центрального банка (для кредитования физических и юридических лиц);
б) ставка LIBOR (по кредитам в иностранной валюте);
в) ставка по межбанковскому кредиту (кредит для других коммерческих банков или кредитных организаций) [3, с.111].
Этапы процесса кредитования представлены ниже.
1. Разработка стратегии кредитных операций (меморандум). Каждый банк разрабатывает свою кредитную политику, отражающую цели, принципы и условия выдачи кредита, которые отражаются в социальном документе-меморандуме.
2. Знакомство с потенциальным заемщиком через подачу сведений и документов о ведении бизнеса или его финансовом положении.
3. Оценка кредитоспособности заемщика и риска, связанного с
выдачей ссуды. На данном этапе изучаются коэффициенты,
характеризующие платежеспособность, ликвидность клиента, оценивается его финансовая отчетность, производится более глубокий анализ документации, изучается бизнес-план заемщика.
В конечном итоге результатом работы является заключение договора о предоставлении кредита. Далее кредитная процедура приобретает более емкий и
о
Щ SCIENCE TIME Щ
глубокий процесс, где главной особенностью будет являться детальный анализ и контроль над соблюдением всех правил предоставления кредита.
1. Отдел службы безопасности проверяет наличие у заемщика неблагоприятных факторов влияющих на предоставление кредита.
2. Подготовка и заключение кредитного договора и обеспечительных обязательств выдачи кредита. Юридический отдел банка проводит правовую экспертизу текста договора. После выдачи кредита, специалист кредитного отдела формирует кредитное досье заемщика.
3. Кредитный мониторинг предоставляет собой контроль в ходе кредитования.
4. Андеррайтинг - оценка рисков при принятии решении о предоставлении кредита или при заключении любого другого договора. Каждый банк имеет свою собственную систему анализа заемщика.
Можно выделить три основных направления: оценка уровня доходов заемщика, анализ его кредитной истории, оценка обеспечения, которое предоставляется заемщиком по кредиту.
По результатам проверки банк либо дает свое согласие на выдачу кредита, _ либо отказывает в этом. Кредитная организация может также принять решение о предоставлении займа не на тех условиях, которые запрашивал клиент. Например, банк может уменьшить сумму кредита и/или увеличить процентную ставку [5].
Банк осуществляет постоянный контроль за условиями выполнения кредитного договора: лимит кредитования (соблюдение), целевое использование кредита, своевременная уплата процентов по ссудному капиталу.
В процессе индивидуального контроля, работник банка должен оценить:
- качество кредита, т.е. изменение финансового положения клиента и его способность погасить кредит;
- соблюдение условий кредитного договора;
- состояние залога, гарантий, поручительства;
- прибыльность.
В результате контроля за кредитом, могут выявиться проблемные кредиты, т.е. те кредиты, по которым возможен невозврат. Далее на рис.1 изображена схема механизма кредитования.
139
а
о
Рис. 1 Организационно-экономический механизм предоставления банковского кредита
Процесс кредитования. Делится на несколько этапов:
- рассмотрение кредитной заявки на получение кредита;
- оценка кредитного риска и кредитоспособности заемщика; о
- выбор обеспечения кредита;
- принятие решения о целесообразности выдачи кредита и его условиях;
- оформление кредитного договора или обязательства и выдача кредита;
- контроль за выполнением условий кредита и его погашения;
- окончательное погашение кредита [1, с.160].
Далее кредитный процесс по предоставлению денежных средств представляет собой единство взаимосвязанных друг с другом стадий: 1.
Предварительный. Разработка стратегий ведения кредитной политики, методы предоставления кредитов и их количество. На данном этапе происходит привлечение клиентов с целью предоставления кредитных средств и согласование с объектом о количестве и объеме кредита. 2.Сбор информации о клиенте. Рассматривается кредитная история и способ обеспечения кредита. 3. Оценка вероятности погашения. На этом этапе с помощью специальных программ, кредитными аналитиками рассчитывается рейтинг кредитоспособности заемщика. 4.Принятие решения по кредиту. На основании полученных данных принимается решение о выдаче или отклонении в кредитных средствах. 5. Заключение кредитной сделки. Заключение сделки сопровождается извещением заемщику о выдаче или отклонении в кредитных средствах. 6. Обслуживание кредитной сделки. Обслуживание начисление процентов и возврат ссуды). 7. Закрытие кредитной сделки. Закрытие сделки происходит в том случае, когда кредит полностью погашен и у заемщика нет никаких обязательств перед кредитором.
140
о
Щ SCIENCE TIME Щ
Совокупность организационно-технических приемов, при помощи которых осуществляется предоставление и возврат банковских ссуд, представляет собой механизм кредитования, включающий выбор объекта, методы кредитования, выдачу ссуды, использование ссудных счетов, способ погашения кредита. Спланированный и комплексно разработанный механизм кредитования дает большую предпосылку для качественного развития всей банковской сферы государства и создает новые точки роста для успешного прогресса реального сектора экономики на территории России [2;32].
Литература:
1. В. В. Асаул, А. В. Дементьев, Д. К. Молчанов; под ред. В. В. Асаул; СПбГАСУ. - СПб., Финансы, денежное обращение и кредит: учеб.
пособие. - 2010. - с 160.
2. А.М. Тавасиев, ТЮ. Мазурина, В.П. Бычков, (Гриф), Тавасиев А. М., Мазурина Т. Ю., Бычков В. П./ Банковское кредитование: Учебник. -2010. - с.32. 3.Чеповский В.А. Банки: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. q М.: Антедор, 2012. -с 111.
4. Лекции по ДКБ: http//www.lectures/odkb/47.shtml
5. [Электронный ресурс] - информационный портал «banki.ru» . URL http:// www.banki.ru/wikibank/anderrayting_v_kreditovanii/ (дата обращения: 24.12.2014).
141
а
