CC BY
228
денного, то есть связанного с разворотом, поворотом налево или объездом препятствия.
Считаем необходимым также уточнить содержащееся в пункте 1.2 ПДД понятие «препятствие», под которым следует понимать любой статичный объект на полосе движения, создающий помеху для водителя, двигающегося в попутном направлении.
Предлагается также дополнить часть 3 статьи 12.15 КоАП РФ словами «при наличии возможности объехать его справа».
Предлагается внести дополнение в часть 5 статьи 12.15 следующего содержания: «выезд на полосу встречного движения без создания помех другим участникам движения влечет наложение административного штрафа в размере от одной тысячи до одной тысячи пятисот рублей».
Кроме этого, представляется необходимым в ПДД точно очертить перечень случаев, когда запрещается выезд на полосу дороги, предназначенную для встречного движения, с указанием, что он является исчерпывающим и расширительному толкованию не подлежит.
Примечания
1. www.vashamashina.ru/statistics_nn_2010.html
2. См. там же.
3. Постановление Совета Министров — Правительства РФ от 23 октября 1993 года № 1090 «О правилах дорожного движения» // САПП РФ. — 1993. — № 47. — Ст. 4531.
4. По данным ГИБДД //www.gazeta.ru/auto/2011/ 02/09_a_3518846. shtml
5. ru. wiki pedia. огд^^/Дорожно-транспортное_про-исшествие
6. Российская газета. — 2006. — 8 ноября.
7. Национальный стандарт РФ ГОСТ Р 52289-2004 «Технические средства организации дорожного движения. Правила применения дорожных знаков, разметки, светофоров, дорожных ограждений и направляющих устройств» (утв. Приказом Федерального агентства по техническому регулированию и метрологии от 15 декабря 2004 года № 120-ст) // ИУС «Национальные стандарты». — 2006. — № 4. — С. 64.
8. Официально не опубликовано.
9. Российская газета. — 2006. — 8 ноября.
А.И. Сапрыкин
Сапрыкин Андрей Игоревич — начальник кафедры финансов, налогов и кредита Нижегородской академии МВД
России, кандидат экономических наук, доцент
E-mail: [email protected]
Мошенничество в сфере вексельного обращения
Вексель — одна из наиболее распространенных ценных бумаг в российской предпринимательской практике. В правоохранительной практике встречается большое количество схем противоправных деяний с использованием вексельного механизма. В данной статье рассматриваются некоторые виды мошеннических действий, основанных на использовании правил вексельного обращения.
The note — one of the most widespread securities in the Russian enterprise practice.
In a law-enforcement practice there is a plenty of diagrams of illegal acts use of the bill mechanism.
In given article some types of the roguish actions based on use of rules of the bill reference are considered.
Среди инструментов современного финансового рынка особое место по своей истории и значению занимает вексель. Его по праву можно считать старейшей ценной бумагой. Вексель как инструмент кредитно-расчетных отношений явился результатом многовекового развития товарно-денежных отношений. Его появление было связано с необходимостью перевода денег из одной местности в другую, а также обмена валюты, имеющей хождение в одной местности, на валюту другого государства. Это порождало множество затруднений: риск быть ограбленным, запрет на вывоз монет за пределы страны, где
они чеканились, да и просто физические трудности перевоза монет. Как выход из создавшегося положения появилась сделка, связанная с переводом и обменом денег и состоявшая во внесении определенному лицу суммы денег в одном месте с обязательством последнего уплатить такую же сумму в другом месте монетой, имеющей там хождение. Такая сделка получила название вексельной (от англ. шєсґієі — обменивать, менять) и оформлялась специальным документом, со временем получившим название вексель. Постепенно правила совершения подобных операций формализовывались и унифицировались,
Сапрыкин А. И. Мошенничество в сфере вексельного обращения
Сапрыкин А. И. Мошенничество в сфере вексельного обращения
что привело к появлению системы вексельного обращения в ее современном виде.
В России развитие вексельного обращения прервалось в конце 20-х годов XX века, но переход к рыночной экономике в начале 90-х вновь вызвал к жизни этот финансовый инструмент. В настоящее время векселя активно используются как в сделках на внутреннем рынке, так и в международных расчетах. Они выступают как расчетно-платежные и финансовые инструменты, как средство оформления и обеспечения коммерческих и банковских кредитов.
Суммы, включенные в вексельное обращение, равны миллиардам рублей и с каждым годом эта сумма растет. Это обстоятельство не остается без внимания преступников. Согласно данным Ассоциации участников вексельного рынка (АУВЕР) уровень преступности в сфере вексельного обращения ежегодно увеличивается на 5—6%. Согласно данным МВД России, только одно дело из 5 000 зарегистрированных дел о мошенничестве в той или иной мере касается вексельного обращения. Однако ущерб, наносимый данными деяниями, оценивается миллионами рублей. Такие преступления наносят существенный вред экономическим интересам как отдельных собственников, так и государства в целом. Преступления, совершаемые с использованием векселей, носят в основном групповой характер.
Предметом преступных посягательств с использованием векселей являются денежные средства (наличные и безналичные), товарно-материальные ценности или права на них. Имуществом преступник завладевает в основном при фиктивной оплате получаемого имущества поддельным, фиктивным, недействительным векселем. Денежные средства похищаются преступником при покупке векселей, при предоставлении поддельного векселя в качестве залога и в других случаях. Изготовление поддельного векселя также преследует цель хищения денежных средств или материальных ценностей при его сбыте.
Основным составом преступления в сфере вексельного обращения является мошенничество. Статья 159 УК РФ определяет мошенничество как хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием. Таким образом, способом совершения мошенничества является обман либо злоупотребление доверием, который направлен на введение лица в заблуждение, в результате чего оно не осознает реальной значимости совершаемых преступником или своих собственных действий. Согласно Постановлению Пленума Верховного суда РФ от 27 декабря 2007 года № 51 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате», находясь под влиянием обмана либо в ситуации злоупотребления доверием, владелец имущества либо уполномоченный орган власти должны передать имущество, на которое покушаются виновные лица, или права
на него либо не препятствовать изъятию этого имущества или приобретению права на него другими лицами.
Обман состоит в утаивании или в сообщении заведомо ложных сведений либо в совершении преступником умышленных действий, направленных на введение лица в заблуждение. Злоупотребление доверием заключается в использовании преступником доверительных отношений с лицом, владеющим либо распоряжающимся имуществом, на которое покушается мошенник.
Как и любому составу преступления, мошенничеству присуща совокупность элементов — объект, объективная сторона, субъект и субъективная сторона.
Родовым объектом мошенничества являются общественные отношения, которые обеспечивают функционирование экономики государства. Видовым объектом выступают отношения любой формы собственности, то есть общественные отношения по поводу материальных благ. Следовательно, непосредственным объектом данного преступления являются права собственности, вытекающие из вексельного отношения.
Особенностью мошенничества в сфере вексельного обращения является то, что в большинстве схем совершения данного преступления вексель будет являться средством его осуществления.
Объективная сторона преступления состоит в противоправном безвозмездном изъятии или обращении чужого имущества в пользу преступника или других лиц, причинивших ущерб собственнику или иному владельцу этого имущества. Таким образом, чтобы совершенное деяние с точки зрения объективной стороны было признано мошенничеством, необходимо, чтобы преступником было осуществлено изъятие имущества у другого лица, то есть часть имущества собственника или иного владельца должна обособиться посредством действий виновного, либо имущество собственника должно быть пущено в обращение помимо его воли. Противоправность изъятия и обращения имущества характеризуется тем, что виновный не имел оснований осуществлять какие-либо действия над данным имуществом, так как не является его владельцем. Безвозмездность изъятия выражается в том, что владелец имущества ничего не получает взамен выбывшего из его владения блага, таким образом, собственнику или иному владельцу имущества причиняется ущерб.
Субъектом мошенничества выступает лицо, достигшее шестнадцатилетнего возраста.
Субъективная сторона преступления характеризуется наличием прямого умысла при совершении деяния, то есть преступник осознает противозаконность изъятия имущества, предвидит, что данными действиями владельцу будет причинен ущерб и желает его наступления. При совершении мошенничества всегда присутствует и корыстная цель, представляющая собой желание виновного изъять
имущество другого лица с целью получения выгоды им либо другими лицами.
Состав мошенничества как преступления является материальным, то есть считается оконченным в момент завладения имуществом либо в момент перехода права на это имущество к преступнику.
Уголовный закон предусматривает три вида составов мошенничества — простой, описанный выше, квалифицированный и особо квалифицированный. Квалифицированное мошенничество (ч. 2 ст. 159 УК РФ) характеризуется совершением данного преступления группой лиц по предварительному сговору, а равно с причинением значительного ущерба гражданину. Рассмотрим каждый квалифицирующий признак отдельно. Совершение мошенничества группой лиц по предварительному сговору предполагает, что в совершении преступления участвовало два или более лица, которые до начала исполнения объективной стороны мошенничества договорились о совместности своих действий. Между данными лицами может присутствовать распределение ролей в совершении преступления, однако действия каждого преступника должны быть направлены на осуществление единой цели.
Понятие значительного ущерба дано в примечании 2 к статье 158 УК РФ, согласно которому значительный ущерб определяется с учетом имущественного положения гражданина, но не может составлять менее двух тысяч пятисот рублей.
Особо квалифицированное мошенничество предусмотрено частью 3 и частью 4 статьи 159 УК РФ. Часть 3 статьи 159 УК РФ указывает на совершение мошенничества лицом с использованием своего служебного положения, а также мошенничество в крупном размере. Лицами, совершающими данное преступление с использованием своего служебного положения, являются как должностные лица государственных органов, органов местного самоуправления, государственные служащие, служащие органов местного самоуправления, должностные лица государственных и муниципальных учреждений, так и руководители и служащие коммерческих и некоммерческих организаций, основанных на праве частной собственности.
Крупный размер определен примечанием 4 к статье 158 УК РФ, и он равен стоимости имущества, превышающей двести пятьдесят тысяч рублей.
Часть 4 статьи 159 УК РФ указывает на мошенничество, совершенное организованной группой либо в особо крупном размере. Последний согласно примечанию 4 к статье 158 УК РФ выражается в стоимости имущества, превышающей один миллион рублей. Организованной группой признается относительно устойчивое объединение лиц, соединивших свои силы для совершения одного или нескольких преступлений, в данном случае мошенничества. В организованной группе развито распределение ролей, осуществляется более тщательное
планирование и подготовка к совершению мошенничества, существование общего «фонда» группы и т. д.
Одним из наиболее типичных способов осуществления мошенничества в сфере вексельного обращения является заведомо неправильное составление векселя векселедателем1. При совершении данного деяния преступники пользуются неграмотностью контрагентов в области вексельного законодательства. Объективная сторона преступного деяния имеет целью введение получателя векселя в заблуждение о существовании вексельного обязательства. Действия преступников направлены на нарушение одного из свойств векселя — его формализма. Согласно законодательству вексель должен содержать весь перечень обязательных реквизитов, о которых рассказывалось ранее, и эти реквизиты должны быть оформлены соответствующим способом. Вексель, не соответствующий данным требованиям, теряет силу, признается недействительным. Таким образом, мошеннику достаточно указать иной вид срока платежа, чем установлен Положением о переводном и простом векселе, какое-либо условие для получения платежа и т. д. Например, не будет признан векселем документ, содержащий указание на срок платежа «по истечении десяти дней с момента поступления средств на счет векселедателя». Также мошенники могут составить вексель от имени филиала или представительства организации. Данные структурные подразделения, не являющиеся юридическими лицами, не могут выпускать векселя от имени головного офиса без надлежаще оформленных полномочий. Этим и пользуются мошенники, вводя в заблуждение будущих векселедержателей. Обязанным по таким векселям будет выступать само лицо, подписавшееся от имени векселедателя.
Часто данная схема мошенничества с векселями использует подлог подписи векселедателя, для чего к составлению векселя привлекаются заместители руководителя, главные бухгалтеры и другие не уполномоченные уставом организации лица2. На их имена составляются доверенности, позволяющие им обязывать организацию по векселю. Уполномоченные доверенностью лица ставят свою подпись на векселе от имени векселедателя, затем доверенность уничтожается. При наступлении срока платежа векселедержатель обращается к векселедателю. Однако вместо обещанных по векселю денежных сумм ему заявляют о том, что вексель подписан неуполномоченным лицом и, следовательно, ничем не обязывает организацию. В данном случае обязанным по векселю будет опять-таки считаться то лицо, которое поставило свою подпись в качестве векселедателя, но для того, чтобы взыскать с этого лица денежные суммы, указанные в векселе, необходимо установить его местонахождение. Сделать это весьма проблематично даже при участии в розыске правоохранительных органов.
Сапрыкин А. И. Мошенничество в сфере вексельного обращения
Сапрыкин А. И. Мошенничество в сфере вексельного обращения
Положение о переводном и простом векселе содержит норму, согласно которой даже в случае указания в векселе подписей вымышленных лиц или лиц, действовавших с превышением полномочий, подписи других участников вексельного отношения не теряют своей силы.
Доказать умысел на неправильное составление векселя довольно проблематично, так как виновное лицо может просто сослаться на ошибки в понимании вексельного законодательства.
Однако в последнее время данный способ мошенничества практически не встречается.
Помимо нарушения формальности векселя, векселедатель может осуществить индоссирование заведомо необеспеченного векселя. Векселедатель заранее осознает, что ценная бумага оплачена не будет ввиду отсутствия у плательщика необходимых денежных средств и невозможности их скорого приобретения. Составление заведомо необеспеченного векселя имеет своей объективной стороной введение получателя векселя в заблуждение об истинных намерениях векселедателя. Наиболее часто данный тип преступления совершается организованными преступными группами под прикрытием законной предпринимательской деятельности. В большинстве случаев данный вид мошенничества происходит при осуществлении залогового индоссамента.
По мнению некоторых авторов, в том числе В.А. Белова, при получении денежных средств по оформленному необеспеченному векселю деяние должно квалифицироваться как покушение на мошенничество, то есть по части 3 статьи 30 УК РФ и одной из частей статьи 159 УК РФ. Если же векселедержатель предъявляет вексель к оплате и получает отказ, то в этом случае мошенничество будет считаться оконченным. Это мнение в принципе совпадает с понятием мошенничества как материального состава преступления, то есть векселедержатель сможет обнаружить наступление последствий для него в виде ущерба только в момент отказа в производстве оплаты по векселю. Но по своей сути вексель является ценной бумагой, удостоверяющей права ее держателя, поэтому составление векселя, в первую очередь, представляет собой передачу права получения денежной суммы. Следовательно, мошенничество с векселем будет считаться оконченным именно в момент подписания векселя и вручения его векселедержателю (как ремитенту, так и индоссату). Это положение подтверждает пункт 4 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 27 декабря 2007 года № 51, согласно которому мошенничество, совершенное в форме приобретения права на чужое имущество, считается оконченным с момента возникновения у виновного юридически закрепленной возможности вступить во владение или распорядиться чужим имуществом как своим собственным. В качества примера Пленум Верховного Суда РФ указывает на совершение индоссамента на векселе.
Однако в любом случае следственным органам для вменения данного преступления необходимо доказать, что лицо не намеревалось оплачивать вексель уже в момент его выдачи. Для этого необходимо найти свидетелей, провести судебно-бухгалтерскую экспертизу, которая может показать, что в момент составления векселя обязанное лицо не обладало достаточными средствами для того, чтобы погасить вексель в срок платежа. К примеру, описан случай, когда официанты одного ресторана в своих свидетельских показаниях указали на то, что слышали, как руководитель одного банка делился с другом планами напечатать векселя и скрыться с деньгами, вырученными за их продажу.
Векселедатель также может осуществить выпуск векселей с последующим заявлением об их хищении. Данное деяние также будет признано мошенничеством. Векселедатель может составить вексель, не выпуская его в обращение, заявить в правоохранительные органы об их хищении, в результате чего возбуждается уголовное дело. После этого векселедатель вводит вексель в оборот, используя в большинстве случаев подставных лиц, присваивает полученные средства и, когда наступает срок платежа, отказывается осуществить платеж по нему ввиду того, что вексель числится похищенным. Однако доказать следственным органам наличие в действиях векселедателя признаков данного мошенничества практически невозможно. Таким образом, объективная сторона данного преступления будет выражаться в обмане ремитента, так как векселедатель утаил от него информацию о том, что передаваемые векселя находятся в розыске правоохранительными органами.
Очередным способом совершения мошенничества с использованием векселя является заведомо неправильное оформление индоссамента3. Действия преступника обычно выражаются в совершении индоссамента, который может либо освободить индоссанта от ответственности по векселю, либо помочь истребовать вексель обратно в связи с признанием индоссамента недействительным. Наиболее часто это достигается путем подлога подписи индоссанта и включения в формулировку индоссамента условия, которое является недействительным, а также использованием безоборотного индоссамента и оговорки «не приказу». Сами по себе ректа-оговорки и оговорки о безо-боротности не являются противозаконными. Однако мошенники нередко применяют их для избежания ответственности по векселю, используя неосведомленность индоссата об их значимости. Составление неправильного индоссамента может предоставить индоссанту возможность впоследствии истребовать вексель обратно у векселедержателя в свое владение, объявив его незаконным приобретателем.
Мошенники также часто используют такой ход, как передача векселя с отсутствующим непрерывным рядом индоссаментов. Держатель подобного векселя рассматривается как незаконный владе-
лец, что ведет к запрету осуществления им прав по векселю.
Мошенническими действиями с векселями признается неисполнение получателем векселя обязательства, на осуществление которого выдается вексель. Объективная сторона указанного вида мошенничества будет основана на злоупотреблении доверием векселедателя. Данная схема наиболее часто реализуется посредством заключения договора поставки какого-либо товара между организациями. Юридическое лицо, которое по договору обязуется осуществить поставку, обычно регистрируется на вымышленное имя. По договору поставки организация предоставляет фирме-однодневке вексель в качестве оплаты за осуществление поставки товара. Фирма же может произвести частичную поставку, чтобы создать иллюзию реального осуществления договора, либо, если завладеет векселем ранее срока, установленного в договоре для осуществления поставки, не производить ее вовсе и исчезнуть. Затем мошенники могут реализовать вексель и присвоить вырученные средства. Оставшийся в обороте вексель будет являться безосновательным, и при предъявлении его к оплате векселедержатель может получить отказ. Однако, учитывая абстрактный характер векселя и существование презумпции добросовестного приобретателя, плательщик не может отказать в платеже по такому векселю. Плательщик должен произвести платеж по векселю, а потом уповать на то, чтобы мошенники были пойманы и попробовать взыскать с них выплаченные средства в уголовном производстве.
В марте 2006 года Советский районный суд г. Челябинска вынес приговор директору ООО «Урал-мет» А. Балакину, который, помимо незаконного получения кредитов, заключил договоры от имени ООО «Уралмет» на поставку нефтепродуктов и получение денежных средств в счет предоплаты. Так, от ООО «НефтеЛюкс» им был получен вексель номиналом 775 тыс. рублей. Однако взятые на себя обязательства по заключенным договорам А. Ба-лакин не выполнил. Суд расценил его действия как мошенничество.
Согласно правилам вексельного обращения после осуществления платежа по векселю векселедержатель должен вручить его плательщику с соответствующей отметкой о произведенной выплате. Однако мошенники изучили и используют эту сторону вексельных отношений. В частности, после оплаты векселя они оставляют его в обращении. В большинстве случаев это происходит так: векселедержатель предъявляет ценную бумагу к оплате плательщику, последний осуществляет платеж и далее либо по договоренности с векселедержателем, либо из-за незнания плательщиком норм вексельного права оставляет вексель на руках у обратившегося за оплатой лица, которое, в свою очередь, может использовать данный вексель для предъявления его к оплате к одному из индоссантов или авалистов в порядке регресса. Однако в
данном случае векселедержателю лучше «заручиться поддержкой» плательщика, так как для осуществления подобных действий векселедержателю необходимо оформить вексельный протест, по которому плательщик должен выразить отказ в осуществлении платежа по векселю. Также посредством оставления векселя в обороте после платежа по нему векселедержатель может передать оплаченный вексель другому лицу, индоссировать его. В данном случае объективную сторону преступления будет составлять утаивание информации о произведенной оплате векселя от других участников вексельного отношения.
Предусмотренный вексельными отношениями институт представительства также может явиться объектом преступного посягательства путем осуществления представителем злоупотребления своих полномочий. Например, при осуществлении препоручительного индоссамента индоссат, как рассказано выше, получает право предъявления векселя к платежу и получения денежных средств по нему, а также индоссат обязуется передать данные средства индоссанту. Однако индоссат может получить денежные средства по векселю от плательщика и не вернуть их, присвоить себе. Такой метод мошенничества зачастую используют организации, оказывающие услуги по возврату долгов. Лицо, которое не может получить выплату по векселю, передает его подобной организации, которая своими методами заставляет должника произвести выплату. Методы могут быть самыми разнообразными, вплоть до физического и психического давления. Однако, получив выплату по векселю, мошенники не возвращают ее законному владельцу, а присваивают средства себе и скрываются, злоупотребляя доверием векселедержателя.
В большинстве случаев данное деяние квалифицируется как мошенничество, но возможно и рассмотрение его как присвоение или растрата, предусмотренные статьей 160 УК РФ. О последнем составе преступления будет рассказано ниже.
Мошенники могут использовать фиктивные векселя в своих преступных целях. Дружеский вексель может быть использован для того, чтобы искусственно создать видимость большей задолженности лица перед кредиторами в случае признания его несостоятельным. Впоследствии выплаченные суммы возвращаются векселедателю векселедержателем.
Однако сама по себе выдача фиктивного векселя не является преступной. Такие действия начинают носит в себе признаки преступления только в случае, если выпуск фиктивных векселей умышленно направлен на завладение имуществом третьих лиц, к примеру, при их продаже или залоге. Некоторые авторы предлагают квалифицировать выдачу фиктивных векселей как приготовление к мошенничеству, то есть к обманному хищению имущества третьего лица, который продаст полученный вексель другому лицу.
Сапрыкин А. И. Мошенничество в сфере вексельного обращения
Сапрыкин А. И. Мошенничество в сфере вексельного обращения
Выявить использование фиктивных векселей достаточно проблематично, так как в целом, если посредством этих векселей не затрагиваются права третьих лиц, правила вексельного обращения фиктивными векселями не нарушаются и хищения чужого имущества не происходит, создается видимость законной деятельности.
Одним из приемов мошенничества в сфере вексельного обращения является датирование векселя задним числом. В большинстве случаев это происходит без ведома приобретателя векселя. Векселедатель, например, таким образом может поставить в векселе дату составления, при которой он считался недееспособным либо у него отсутствовали надлежащие полномочия.
Однако подобные действия могут совершаться векселедателем с согласия и даже по просьбе ремитента с целью увеличить долговые обязательства организации, сокрыть имущество и т. д. Такие действия направлены на создание иллюзии того, что получение векселя произошло в период благополучия лица. При этом возможна и иная, чем мошенничество, квалификация действий лица. Например, если действия виновного направлены на перераспределение имущества в пользу одних и в ущерб другим, то возможна квалификация как неправомерных действий при банкротстве (ст. 195 УК РФ). Если посредством составления и выдачи векселя задним числом создается ситуация значительного увеличения долгов организации с целью объявления его банкротом, то такие деяния квалифицируются как преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ). После этого руководитель организации скрывается и выплаченные по векселям деньги обычно делятся в определенной пропорции между векселедателем и векселедержателем. Так, 1 декабря 2005 года прокуратурой Клепиковс-кого района Рязанской области по материалам отдела по борьбе с экономическими преступлениями РОВД было возбуждено уголовное дело в отношении генерального директора коммерческого предприятия. В июле 2001 года с целью умышленного создания неплатежеспособности своей организации он предоставил коммерческому директору предприятия вексель на сумму 2 млн 120 тыс. рублей.
Вексель может являться не только средством совершения преступления, но и быть предметом преступного посягательства, в частности в случаях хищения векселей. Хищение может осуществляться различными способами. Например, развито получение векселя от его владельца против воли последнего. Вексель, составленный либо оказавший-
ся в обороте против воли векселедателя, называется безденежным векселем.
Случаем хищения векселя путем мошенничества является, например, следующий. Большинство организаций хранят имеющиеся у них ценные бумаги, включая и векселя, в специальных хранилищах — депозитариях, что позволяет сократить риски их утери или хищения. Зачастую заключение договора с депозитарием, помещение векселей в него происходит в присутствии векселедателя либо индоссанта, что дает последним необоснованный доступ к весьма важной информации (номерам и номиналам векселей, реквизитам организации, образцам подписей должностных лиц и т. д.). Иногда мошенники сами предлагают новому векселедержателю поместить векселя в депозитарий, таким образом, они входят в доверие к векселедателю, что увеличивает их шансы на доступ к конфиденциальной информации. На основе полученных данных мошенники изготавливают поддельные документы, позволяющие им получить доступ к векселям (например, доверенности). Мошенники похищают векселя либо заменяют их на поддельные, последнее позволяет продлить время обнаружения совершения преступления. Далее похищенные векселя могут быть проданы, заложены либо реализованы другим образом. После чего мошенники обычно скрываются с вырученной денежной суммой.
В указанном выше случае квалификация преступления будет осуществляться не только как мошенничество (ст. 159 УК РФ), но и как подделка документов, печатей, бланков (ст. 327 УК РФ). На это указал Пленум Верховного суда РФ в пункте 6 Постановления от 27 декабря 2007 года № 51. Однако если поддельный документ изготовлен другим лицом, а не самим мошенником, то его действия полностью охватываются составом мошенничества и не требуют дополнительной квалификации по статье 327 УК РФ.
Примечания
1. См.: Гудков Ф.А. Вексель. Дефекты формы. Методики выявления типичных ошибок. — 2-е изд., доп. и испр. — М., 2000.
2. См.: Гудков Ф.А. Поддельный вексель: защита гражданских прав участников вексельного оборота // Экономико-правовой бюллетень. — 2007. — № 7. — С. 256.
3. См.: Уруков В.Н. Индоссамент (передача) векселя: Отдельные вопросы правоприменительной практики // Право и экономика. — 2006. — № 12 — С. 114—117.
