CC BY
480Методика оценки уровня экономической безопасности коммерческих банков
Семенов Константин Олегович
соискатель, Санкт-Петербургский государственный экономический университет, [email protected]
В статье проведен анализ существующих и широко применяемых подходов к оценке финансовой устойчивости и стабильности финансовых институтов, выявлены наиболее перспективные методики, применимые для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций. Предложены подходы рассмотрения системы экономической безопасности, как совокупности компонент финансовой устойчивости кредитной организации, включая информационные, инновационные, научно-технические, личностные, правовые и стратегические аспекты. В целях обеспечения возможности интеграции процессов управления экономической безопасности в общебанковские процедуры менеджмента, включая подходы, основанные на управлении стоимостью, а также формирования системы принятия решений на основе количественных показателей, позволяющих учитывать необходимые меры и задачи при реализации общих стратегических целей с учетом особенностей состояния системы экономической безопасности банка. Для этого предложена методика сопоставления качественных и количественных оценок компонент системы экономической безопасности со стоимостными показателями деятельности кредитной организации для последующего количественного расчета уровня экономической безопасности, оценки и принятия решений по управлению рисками экономической безопасности на основе полученных значений и прогнозирование влияния запланированных мероприятий на уровень экономической безопасности банка в будущих периодах.
Ключевые слова: экономическая безопасность, финансовая устойчивость, банки, методы оценки, критерии безопасности, безопасность российских банков, стоимость риска экономической безопасности, формула экономической безопасности.
CSI
0
CSI
IO
01
п
S I-О ш m х
<
m о х
X
В настоящее время довольно широко и качественно изучены подходы и проблематика оценки финансовой стабильности кредитных организаций. В том числе среди научных трудов и диссертаций таких учены, как И.Н. Сторожук [1], Е.С. Шевченко [2], Д.В. Панова [3], О.А. Лепехина [4] и др. раскрыта проработка проблематики оценки финансовой стабильности и экономической безопасности коммерческих банков.
Методики оценки финансовой устойчивости и надежности коммерческих организаций и финансовых институтов широко применяются и достаточно полно изучены как международными исследователями [5], так и отечественными учеными [6-8]. Среди наиболее широко применяемых методик оценки финансовых институтов выделяют такие системы оценки, как Указание Банка России № 4336-У, Указание Банка России № 3277-У, Методика В. Кромонова, Методика агентства «Эксперт», Методика АЦФИ, Методика «Коммерсант», Методика «Огр-банка», CAMELS, RATE, FIMS, SAABА, BAKIS. Сравнительный анализ, проводимый неоднократно различными исследователями показывает, как достоинства каждой из систем оценки, так и отдельные недостатки. Наиболее полной и применимой к коммерческим банкам [10] можно считать методологию, предложенную Банком России, реализованную в форме регулирующих документов [11].
Многие исследователи помимо перечисленных показателей и методов оценки экономической безопасности кредитных организаций и банковской системы полагают справедливым отнесение таких характеристик, как рентабельность собственного капитала и совокупных активов, отношение совокупных активов организации и собственных средств к ВВП, обеспечение соблюдения нормативов достаточности капитала, уровня концентрации совокупных активов и распределения собственных средств, сопоставление степени монетизации экономики с относительной динамикой доли активов банковской системы, соотношение в совокупном капитале банков доли иностранных финансовых институтов, пропорция кредитных портфелей в общем объеме активов, структура кредитных портфелей и доля вхождения в них проблемных и безнадежных ссуд, структура пассивов и размеры вхождения межбанковских займов, временное распределение депозитных портфелей физических лиц, зависимость пассивов от доли вкладов инвесторов различных правовых форм и прочие показатели, отражающие инвестиционный потенциал кредитных организаций.
Таким образом, в научном экономическом сообществе сформировалась система принципов, включающих методы и способы определения стабильности финансовых институтов через сопоставление множества факторов с устойчивостью финансовых аспектов деятельности кредитных организаций.
С точки зрения экономической безопасности целесообразно рассматривать финансовую стабильность, как составную часть системы экономической безопасности,
т.е. как необходимую, но не достаточную компоненту обеспечения экономической безопасности кредитных организаций и коммерческих банков, в частности. Как следствие для описания системы экономической безопасности кредитных организаций требуется определить систему базовых принципов, методик, способов, методов и средств реализации сформулированных подходов.
Экономисты в целях описания стабильности социально-экономических систем выделяют различные классы и типы таких состояний.
Так, например, В.В. Софронова [12] определяет финансовую стабильность коммерческого банка, как один из классов устойчивости, который отражает способность поддерживать кредитной организацией положительную динамику деятельности, исключая влияние различных сторонних фактов.
С.П. Сазонов [13], заключает, что финансовая устойчивость лежит в основе экономической безопасности коммерческой кредитной организации. Таким образом, финансовая устойчивость коммерческого банка является результатом реализации системы мер управленческого, организационного, информационного характера, которые направлены на обеспечение устойчивого режима функционирования, своевременное и полное исполнение обязательств, гарантию повышения ликвидности активов и обеспечение интересов банка, включая его собственников, кредиторов и инвесторов.
На практике устойчивость кредитных организаций может оцениваться в зависимости от целей проведения исследования и дальнейшей интерпретации получаемых результатов с применением различных подходов и методик и/или их комбинации.
В частности, Банк России при регулировании финансового сектора фокусируется на мерах [11] по минимизации системного риска, обеспечении платежеспособности финансовых институтов и необходимого запаса ликвидности, который гарантирует нормальное функционирование банка. Также Банк России уделяет существенное внимание факторам, характеризующим процессы кредитования, включая качество и стандарты кредитных процессов, степень долговой нагрузки населения, дисциплину и объемы создания дополнительных резервов и буферов капитала, что в свою очередь обеспечивает накопление запаса устойчивости финансовой системы для покрытия возможных будущих шоков и вызовов.
Так помимо установления нормативов ликвидности Банком России разработаны и утверждены группы различных экономических норм и регуляторных ограничений в виде пороговых значений применяемых показателей:
- нормативы достаточности собственного капитала и общей достаточности капитала;
- минимальный размер уставного капитала;
- максимальный размер крупных кредитных рисков;
- максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков в виде определенного процента от величины капитала банка;
- размер валютного, процентного и других финансовых рисков путем установления лимитов открытых валютных позиций;
- минимальный размер резервов, создаваемых под риски по активным операциям в процентном отношении к обязательствам банка и т.д.
Таким образом, одним из основных инструментов, влияющих на формирование устойчивой деятельности коммерческих банков, является определение Банком России обязательных нормативов, ключевыми из которых принято считать нормативы ликвидности и достаточности собственного капитала, несоблюдение которых может повлечь регуляторные запреты как выполнения отдельных видов банковских операций, так и в отдельных случаях привести к отзыву лицензии на осуществление банковской деятельности.
В целях обеспечения механизмов регулирования деятельности кредитных организаций и организации последующего, текущего и мгновенного мониторинга устойчивости банков и банковского сектора Банком России сформирована система показателей, направленных на отслеживание различных аспектов деятельности кредитных организаций, включая показатели оценки систем внутреннего контроля, управления рисками, корпоративного управления и мотивации персонала. Такая система отражает уровень обеспечения надежности и стабильности функционирования банковской системы, однако не в полной мере применима в целях определения уровня экономической безопасности кредитной организации в широком смысле [14], в связи с заложенной гипотезой о надлежащем исполнении всех аспектов финансового регулирования — финансовой безопасности банка и отсутствия связи с факторами выходящими за пределы определения финансовой стабильности кредитной организации, включая информационную, инновационную, научно-техническую, личностную, правовую и стратегическую компоненты экономической безопасности кредитной организации.
Следует отметить, что банковский сектор любой страны реагирует как на кризисные ситуации в стране, во время которых банки больше всего подвержены угрозе потери ликвидности и капитала, так и на общемировые изменения рыночной конъектуры. Как результат может возникать проблематика оттока денежных средств, обусловленная выводом клиентами банков своих инвестиций и накоплений в наличность или иные активы с минимальными или сниженными рисками.
Одновременно банки сталкиваются с ухудшением состояния активов, подверженных росту проблемной и просроченной ссудной задолженности, что в свою очередь влияет на показатели достаточности капитала. На фоне ухудшения глобальной и локальной экономической ситуации усиливается влияние рисков значительного уменьшения кредитных портфелей кредитных организаций. Как следствие у кредитных организаций снижается процентный доход по ссудам, что может приводить к образованию убытков, в и итоге ограничивать инвестиционные возможности кредитных организаций и иные виды деятельности, обеспечивающие генерацию прибыли, в том числе за счет сокращения размеров экономического капитала, а в отдельных случаях возникновение оснований для прекращения деятельности.
Подверженность банков рискам информационной безопасности, правовым, регуляторным, рисками применения санкций как непосредственно к самим кредитным организациям, так и к клиентам, в большинстве случаев крупным, составляющим значительную часть валюты баланса, рискам внешнего и внутреннего мошенничества, а также стратегическим рискам, частично учитывается в составе определенных регулятором показателей и компонент, входящих в состав расчетных вели-
X X
о
го А с.
X
го т
о
ю
2 О
м
см
0 см
!Л
01
О Ш
т
X
<
т О X X
чин нормативов, включая экономические характеристики операционного риска, риска концентрации, стра-нового и стратегического рисков, но в силу отсутствия возможности реализации сопоставления данных регу-ляторных компонент экономической стабильности с рисками экономической безопасности возникает необходимость идентификации таких механизмов и формализации методологии оценки уровня экономической безопасности.
Исходя из вышесказанного, можно сделать выводы о том, что политические аспекты, влияющие на ситуацию в государстве, пропорционально отражаются на банковском секторе экономики, а мировые кризисные процессы оказывают усугубляющее влияние на показатели финансовой стабильности и систему экономической безопасности кредитных организаций. Примером может служить пандемия новой коронавирусной инфекции COVid-19, повлекшая серьезный мировой экономический кризис. Банки оказались перед серьезным вызовом необходимости поиска способов минимизации реализовавшихся и вновь возникших рисков. В свою очередь банковский сектор сыграл и продолжает исполнять важную роль в поддержании крупных, средних, малых и даже микропредприятий в условиях пандемии.
С точки зрения социально-экономического аспекта и сложившейся на сегодняшний день ситуации, лояльность и доверие к деятельности отечественных коммерческих банков заметно снизились, проблемой стал экономический кризис. Большая часть организаций перестанет существовать, а лидеры банковской отрасли пока что уверены в том, что клиенты и так будут проявлять к ним лояльность и, соответственно, особых усилий не прилагают. Наблюдается высокий уровень и качественное изменение среды как внешнего, так и внутреннего мошенничества. На фоне усложнения финансовых инструментов, стремительного роста количества и качества методов и способов взаимодействия банков с клиентами, их 100% цифровизация и отчасти вынужденное тотальное дистанционное предоставление, порождают новые области для недобросовестной и противозаконной деятельности, включая социальную инженерию, которая в условиях пандемии и высокой социально-эмоционального нагрузки на население, а также с учетом заметного отставания темпов повышения финансовой грамотности населения, составляют угрозу финансовым и репутационным аспектам деятельности кредитных организаций.
С юридической точки зрения, устойчивость банка зависит от степени проработки федерального и регионального законодательства, внутренней нормативной документации, которая должна как соответствовать нормативным требованиям, так и отвечать реалиям современного банковского бизнеса, на фоне конкуренции с финтех-компаниями, которые в свою очередь существенно динамичнее чем классические банки взаимодействуют с клиентами, организуя документооборот на существенно более качественном и технологичном уровне по сравнению с классическими кредитными организациями, которые только начинают перестраивать процессы документооборота, интегрируя данные процессы в процедуры жизненного цикла клиентов. Степень подверженности правовым рискам зависит также от специфики деятельности кредитной организации, масштабов и характера бизнеса, проработанности нормативной базы в сферах присутствия и однозначности трактовки
правил регулирования, либо наоборот слишком широких и общих определений и формулировок, применяемых в регулировании, в результате которых нестандартные проекты, продукты или клиенты могут стать причинами реализации потерь как регуляторых в форме штрафных санкций, так и гражданско-правовых затрат.
По результатам анализа влияния финансовых, политических, социальных и юридических аспектов на формирование устойчивой деятельности коммерческого банка, отметим, что пандемия в настоящее время является, пожалуй, самой острой проблемой как во всем мире, так и России. Маловероятно, что еще существуют сферы экономики, которые не были затронуты последствиями эпидемии. Меры по предотвращению распространения коронавирусной инфекции посредством социального дистанцирования продолжают угрожать выживанию отраслей, множеству малых предприятий и миллионам рабочих мест. Чтобы предотвратить это, насколько возможно, банки должны незамедлительно принять меры, чтобы помочь гражданам - их клиентам -выстоять в этой трудной ситуации.
С учетом изложенного для целей формирования инструментов управления рисками экономической безопасности целесообразно рассмотреть следующий подход к определению уровня экономической безопасности коммерческих банков, который может оцениваться исходя из следующих факторов, влияющих на устойчивость деятельности коммерческих банков: политических, социально-экономических, правовых/юридических и финансовых.
Кредитной организации помимо оценки финансовой устойчивости, а также показателей, отражающих соответствие нормативным требованиям регулирования, необходимо построение системы сбалансированных показателей, результатами оценки которых могли бы стать стоимостные характеристики или иные количественные показатели, отражающие влияние уровня экономической безопасности на финансовые показатели и уровень достаточности капитала.
Поскольку многие из аспектов экономической безопасности имеют качественный характер, не имеющий в явной форме денежного или иного стоимостного выражения целесообразно применение методологии качественной оценки компонент экономической стабильности с последующим определением количественной оценки уровня нестабильности кредитной организации с точки зрения экономической безопасности.
Чтобы определить степень экономической безопасности банка в числовых значениях, необходимо указанные выше факторы соотнести с показателями его финансовой стабильности.
В результате получим следующую расчетную формулу экономической безопасности банка (1):
Н = Цр-хЕх 100,(1) где
Дтт(д;)/ , Йтах(д
/к
+
к
Р1 = \ Л;,если р; >-
0, иначе К - капитал банка, руб. - цена риска экономической безопасности, руб. - стоимость риска экономической безопасности, руб.
Е - страновой риск (показатель надбавки за риск по стране присутствия бизнеса или группе таковых), выраженный в долях.
А1 - активы или взвешенные по риску активы, соответствующие коэффициенту надежности, определенному по виду риска и/или оцениваемому направлению деятельности, руб.
р; - коэффициент надежности, определяемый, как среднее взвешенное значение оценок по всем показателям группы надежности, доли.
- показатели оценки (количество баллов) по группе оценки показателей надежности, доли.
п - число групп риска экономической безопасности, к - число показателей надежности в группе риска экономической безопасности.
В качестве системы показателей надежности ц^ кредитная организация может исходить как из общепринятого, определенного Банком России подхода к оценке экономического состояния кредитных организаций, поскольку, как это было показано выше, предложенная регулятором система показателей может считаться наиболее поной и эффективной для целей установления качества финансовой и отчасти операционной составляющих экономической безопасности банка, так и расширять данные подходы соразмерно масштабам деятельности и согласно специфики решаемых задач.
Следующим этапом перехода от системы качественных оценок к расчету показателя экономической нестабильности банка является сопоставление группам качественных показателей надежности групп активов/взвешенных по риску активов. Данная задача является в значительной степени не тривиальной, однако с учетом методологии, определенной Банком России при определении собственных средств и оценки достаточности капитала банка, а также за счет применения механизма включения и исключения в составе оцениваемых активов стоимостные показатели с применением функции голосования, на которой построены компоненты Р1, отражающие стоимость риска по группе показателей надежности, либо отсутствие такого риска и соответственно нулевую стоимость данного вида риска, возможно рассмотреть распределение активов по принципу однозначного сопоставления по виду деятельности, которому соответствует группа показателей надежности, либо в случае невозможности однозначной идентификации либо выделения такового сопоставлением с активами по основному или наиболее крупному/доходному направлению деятельности.
Страновой риск - показатель, отражающий риски, связанные со страной локализации бизнеса кредитной организации, данный показатель может отражать совокупный географический риск банка, имеющего распределенные по различным странам бизнес-процессы, за счет взвешенного суммирования рисков по каждой из стран.
Для проведения эксперимента и осуществления расчета по формуле (1) рассмотрим модельный банк с универсальной лицензией с минимальным размером собственных средств - 1 млрд. руб., максимальным размером взвешенных по риску активам в 10 млрд. руб., обеспечивающему соблюдение норматива достаточности собственных средств и систему показателей надежности согласно указанию 4336-У [11], связанных с социально-экономическими, правовыми и финансовыми показателями стабильности - группы показателей ПК, ПА,
ПД, ПЛ, Риск концентрации, Процентный риск, ПУ4, ПУ5, ПУ6, ПУ7, шкалы оценки и веса применяются согласно методике Банка России, за политические риски в эксперименте отвечает показатель странового риска Е, для России рассчитываемый признанным экспертом экономистом А. Дамодараном [15]: Е = 0,0213.
Для такого банка риски по системе показателей надежности распределим следующим образом. Исходя из того, что основной деятельностью является кредитование и там, где риск признается общим, мы приравниваем его к кредитному риску - таблица 1.
Таблица 1
Распределение RWA по группам показателей надежности
Тип риска Доступный капитал под риск Показатель 4336-У
Общий 3 000 000 000 ПК
Кредитный 3 000 000 000 ПА
Общий 3 000 000 000 ПД
Кредитный 3 000 000 000 ПЛ
Кредитный 3 000 000 000 Риск концентрации
Рыночный 1 000 000 000 Процентный риск
Операционный 3 000 000 000 ПУ4
Операционный
3 000 000 000 ПУ5
Общий 3 000 000 000 ПУ6
Операционный
3 000 000 000 ПУ7
Для случая, когда все оценки показателей группы надежности принимают наилучшие значения, равные единице, значение Н = 0. Это - идеальный случай полного 100% соответствия всем показателям надежности, предложенной Банком России методики.
Для случая, когда все оценки показателей группы надежности принимают наихудшие значения (т.е. = 4) значение Н = 198,80, это идеальный случай полного несоответствия всем показателям надежности, предложенной Банком России методики. У такой кредитной организации лицензия была бы отозвана задолго до достижения такого плачевного положения.
Для случая, когда все оценки показателей группы надежности принимают значения плохо (т.е. = 3) значение Н = 59,64, это случай очень плохого экономического состояния кредитной организации, согласно предложенной Банком России методике. У такой кредитной организации также лицензия была бы отозвана задолго до достижения такого плачевного положения.
Для случая, когда все оценки показателей группы надежности принимают удовлетворительные значения (т.е. = 2) значение Н = 0, это наиболее вероятный случай частичного соответствия всем показателям надежности, предложенной Банком России методики, безусловно, с учетом допущений модели, какие-то из показателей реальной кредитной организации могут быть лучше или хуже, но в совокупности по каждой из групп надежности нормативные показатели должны быть в заданных пределах надежности, в противном случае к банку применялись бы меры регуляторного воздействия.
Соответственно, случай, когда показатели надежности принимают исключительно значения 1 или 2 рассматривать смысла нет, т.к. Н не будет принимать значения большие, чем для банка со всеми оценками равными 2.
Для случая, когда оценки показателей группы надежности принимают различные значения из диапазона хорошо и плохо (т.е. = 2 или 3) значение Н = 19,17, это
X X
о
го А с.
X
го т
о
ю
2 О
м
CS
0
CS
in
01
О Ш
m x
<
m о x
X
случай предельного экономического состояния кредитной организации, согласно предложенной Банком России методике. У такой кредитной организации в короткий временной интервал высока вероятность приостановления отдельных видов деятельности, либо полный отзыв лицензии, высока вероятность, что надзорные меры, в том числе принудительного характера к такому банку были бы применены до достижения такого положения, однако, данная организация с точки зрения экономической безопасности может предпринять меры по минимизации рисков экономической безопасности. Результаты расчетов для данного случая представлены в таблице 2.
Таблица 2.
Показатель Значение pt Референтное значение
4336-У для КО
ПК 6,75 7
ПА 7,50 7
ПД 6 6
ПЛ 5,00 5
Риск концентра- 8,00 7
ции
Процентный риск 2,00 3
ПУ4 4,44 6
ПУ5 4,43 6
ПУ6 3,71 5
ПУ7 5,20 7
С учетом результатов эксперимента в основу оценки диапазонов допустимых значений показателя нестабильности экономической безопасности Н можно предложить взять следующие критерии:
- Н = [0-5] - очень высокий уровень стабильности;
- Н = (5-10] - высокий уровень стабильности;
- Н = (10-20] - средний уровень стабильности;
- Н > 20 - низкий уровень стабильности.
Таким образом, показатель общей экономической безопасности банка отражает минимально допустимую степень финансовой стабильности банка за определенный период, после чего следует крах банка, если Н > 20. Если, например, Н=9, то банк некоторое время может не контролировать свою безопасность, а обратить внимание на более целесообразное построение отношений с клиентами, а также на расчет риска кредитования конкретного заемщика.
Таким образом, для обеспечения экономической безопасности банка в современных условиях (например, в период пандемии c0vlD-19 и при других кризисных явлениях) необходима реализация следующих мер:
- повышение эффективности бизнес-моделей банков за счет современных технологий;
- обеспечение управления кредитными, рыночными и операционными рисками и рисками прерывания деятельности, надлежащее обеспечение систем внутреннего контроля, управления рисками, реализация кадровой политики, 1Т-стратегии, политики информационной безопасности, противодействия коррупции и прочим ненадлежащим практикам в финансовой сфере и экономике;
- обеспечение эффективного управления качеством кредитного портфеля;
- формирование системы прогнозирования рисков и угроз, основанной на анализе внутренней и внешней среды в условиях пандемии C0VlD-19, а также на разработке стратегий согласно возможным сценариям развития событий: как позитивных, так и негативных.
Литература
1. Сторожук И.Н. Финансовая стабильность в системе обеспечения экономической безопасности коммерческого банка: дис. канд. экон. наук. - Ростов-н/Д, 2010. - 222 с.
2. Шевченко Е.С. Методы оценки и управления совокупным финансовым риском коммерческого банка: ав-тореф. дис. канд. экон. наук. - М., 2013. - 25 с.
3. Панов Д.В. Финансовая стабильность российских коммерческих банков в условиях глобализации: авто-реф. дис. канд. экон. наук. - М., 2009. - 24 с.
4. Лепехин О.А. Нестабильность банковской системы: условия и факторы возникновения кризисов: ав-тореф. дис. канд. экон. наук. - М., 2006. - 22 с.
5. Rebel Allen Cole. A New Financial Institutions Monitoring System for Banking Organizations [Электронный ресурс]. URL: https://www.researchgate.net/publication/254864959_ (дата обращения 04.04.2021)
6. Shevrinovsky V.N. The development of banking systems monitoring: analysis of international experience // Banking technology. - 2009. - № 5.
7. Непомнящая Н.В., Дементьева А.В. Анализ финансовой устойчивости коммерческого банка с использованием рейтинговой системы CAMELS // Сборник статей IV Международной научно-практической конференции / под ред. О.А. Лузгиной. - М., 2019. - С. 187.
8. Егоркин Е.А. Зарубежные методические подходы, применяемые для оценки финансовой устойчивости региональной банковской системы // Региональные проблемы преобразования экономики. - 2014. - № 11. - С. 143-147.
9. Байрам У.Р. Преимущества и недостатки методик оценки финансовой устойчивости коммерческих банков // Символ науки. - 2016. - С. 135-140.
10. Семенов К.О. Финансовая устойчивость коммерческих банков и ее оценка / К. О. Семенов // Журнал прикладных исследований. - 2021. - Т. 1. - № 1. - С. 32-37. - DOI 10.475776/2712-7516_2021_1_1_32.
11. Указание Банка России от 3 апреля 2017 г. N 4336-У "Об оценке экономического положения банков" (ред. от 13.03.2019) // Вестник Банка России. 2019. URL: https://cbr.ru/Queries/UniDbQuery/File/90134/288 (дата обращения: 01.04.2021).
12. Софронова В.В. Финансовая устойчивость банков в условиях кризиса // Финансы и кредит. - 2016. - № 20 (692). - С. 24.
13. Сазонов С.П. Экономическая безопасность кредитной организации: факторы, угрозы, направления укрепления / С.П. Сазонов, И.А. Езангина, Р.С. Евсеев // Финансовая аналитика: проблемы и решения. - 2016. -№ 31 (313). - С. 42.
14. Семенов К.О. Факторы влияния на уровень экономической безопасности коммерческого банка / К. О. Семенов // Научный форум: экономика и менеджмент: сборник статей по материалам XLVII международной научно-практической конференции, Москва, 15 февраля 2021 года. - Москва: Общество с ограниченной ответственностью "Международный центр науки и образования", 2021. - С. 43-51.
15. Сайт Нью-Йоркского университета. Страница А. Дамодорана. Раздел страновые риски. URL: http://pages.stern.nyu.edu/~adamodar/ (дата обращения 05.04.2021).
Methodology for assessing the level of economic security of commercial banks Semenov K.O.
St. Petersburg state economic university
JEL classification: G20, G24, G28, H25, H30, H60, H72, H81, K22, K34 The article analyzes the existing and widely used approaches to assessing the financial stability and stability of financial institutions, identifies the most promising methods applicable to assessing the financial stability of credit institutions. Approaches are proposed for considering the economic security system as a set of components of the financial stability of a credit institution, including information, innovation, scientific and technical, personal, legal and strategic aspects. In order to ensure the possibility of integrating economic security management processes into general banking management procedures, including approaches based on value management, as well as the formation of a decision-making system based on quantitative indicators that allow taking into account the necessary measures and tasks in the implementation of general strategic goals, taking into account features of the state of the bank's economic security system. For this, a methodology is proposed for comparing the qualitative and quantitative assessments of the components of the economic security system with the cost indicators of the activities of a credit institution for the subsequent quantitative calculation of the level of economic security, assessment and decision-making on the management of economic security risks based on the obtained valuesb and forecasting the impact of the planned ones. measures to the level of economic security of the bank in future periods. Keywords: economic security, financial stability, banks, assessment methods, security criteria, security of Russian banks, cost of economic security risk, economic security formula.
References
1. Storozhuk I.N. Financial stability in the system of ensuring the economic
security of a commercial bank: dis. Cand. econom. sciences. - Rostov-n / D, 2010 .-- 222 p.
2. Shevchenko E.S. Methods for assessing and managing the aggregate
financial risk of a commercial bank: author. dis. Cand. econom. sciences.
- M., 2013 .-- 25 p.
3. Panov D.V. Financial stability of Russian commercial banks in the context
of globalization: author. dis. Cand. econom. sciences. - M., 2009 .-- 24 p.
4. Lepekhin O.A. Instability of the banking system: conditions and factors of
emergence of crises: author. dis. Cand. econom. sciences. - M., 2006 .-
- 22 p.
5. Rebel Allen Cole. A New Financial Institutions Monitoring System for Bank-
ing Organizations [Electronic resource]. URL:
https://www.researchgate.net/publication/254864959_ (date of access 04.04.2021)
6. Shevrinovsky V.N. The development of banking systems monitoring: analy-
sis of international experience // Banking technology. - 2009. - No. 5.
7. Nepomnyashchaya N.V., Dementyeva A.V. Analysis of the financial
stability of a commercial bank using the CAMELS rating system // Collection of articles of the IV International scientific and practical conference / ed. O. A. Luzgina. - M., 2019 .-- S. 187.
8. Yegorkin E.A. Foreign methodological approaches used to assess the
financial stability of the regional banking system // Regional problems of economic transformation. - 2014. - No. 11. - S. 143-147.
9. Bayram W.R. Advantages and disadvantages of methods for assessing the
financial stability of commercial banks // Symbol of Science. - 2016 .-- S. 135-140.
10. Semenov K.O. Financial stability of commercial banks and its assessment / KO Semenov // Journal of Applied Research. - 2021. - T. 1. - No. 1. - S. 32-37. - DOI 10.475776 / 2712-7516_2021_1_1_32.
11. Ordinance of the Bank of Russia dated April 3, 2017 N 4336-U "On the assessment of the economic situation of banks" (as amended on March 13, 2019) // Bulletin of the Bank of Russia. 2019. URL: https://cbr.ru/Queries/UniDbQuery/File/90134/288 (date of access: 01.04.2021).
12. Sofronova V.V. Financial stability of banks in a crisis // Finance and Credit.
- 2016. - No. 20 (692). - S. 24.
13. Sazonov S.P. Economic security of a credit institution: factors, threats, directions of strengthening / S.P. Sazonov, I.A. Ezangina, R.S. Evseev // Financial analytics: problems and solutions. - 2016. - No. 31 (313). - S. 42.
14. Semenov K.O. Factors of influence on the level of economic security of a commercial bank / K.O.Semenov // Scientific Forum: Economics and Management: a collection of articles based on the materials of the XLVII International Scientific and Practical Conference, Moscow, February 15, 2021. - Moscow: Limited Liability Company "International Center for Science and Education", 2021. - S. 43-51.
15. New York University website. Page by A. Damodoran. Country risks section. URL: http://pages.stern.nyu.edu/~adamodar/ (date of access 05.04.2021).
X X
o 00 A c.
X
00 m
o
io
2 O IO
