CC BY
52
Финансы населения
коллективные модели управления финансами в домашнем хозяйстве
в. в. глухов,
кандидат экономических наук, доцент дальневосточный государственный университет
На протяжении XX — начала XXI вв. изменения в экономической жизни России сопровождались модернизацией формальных и неформальных прав в приобретении и защите прав собственности в отношении финансов населения.
Изучение финансов населения, домашних хозяйств и личных финансов граждан, определение их места в экономической жизни государства является сравнительно новой темой в финансовой науке России.
До недавнего времени финансы характеризовались перекосом в сторону «обезличивания», попытками рассмотрения экономических, финансовых отношений в обществе, минуя носителей этих отношений — людей. Человек при этом рассматривался скорее не как экономический субъект — основа экономики, обладающий волей, принимающий конкретные экономические и финансовые решения, а как пассивный носитель той или иной социальной роли.
В советской науке феномен домохозяйства не рассматривался в силу экономических и идеологических причин. Отсутствие глобальных товарно-рыночных отношений устраняло необходимость рассматривать домохозяйства как единицу рыночных отношений. Зависимость семьи от экономики, в свою очередь, не рассматривалась как всесторонняя. Большое значение уделялось так называемым неэкономическим аспектам отношений. Решения, принимаемые семьей, практически не зависели от экономических параметров1.
В свою очередь необходимо отметить, что в отечественной финансовой науке сформировались
два основных и в то же время противоположных направления в изучении категории финансы населения: одни ученые допускают их наличие в финансовой системе государства, другие считают, что такой категории не существует.
Но здесь опять же мы стоим перед дилеммой, для чего существует государство — ради людей или государство ради государства.
Изначальную базу этой проблемы составляет вопрос о соотношении человека, общества и рыночной экономики. Исходя из положения о человеке как исходной и конечной цели, субъекте, факторе и критерии развития человечества назначение денег и финансов состоит в опосредованном взаимодействии людей, создании специфической экономической формы социальной деятельности человека2.
Следует согласиться с М. Гончаровой, которая считает, что все финансовое хозяйство страны главной целью своего функционирования должно предполагать прежде всего жизнь человека, его финансовую состоятельность и активную роль «агента спроса» в экономике потребления3 .
Такого же мнения придерживаются З. Боди и Р. Мертон, которые указывают, что финансовая теория основана на доктрине, согласно которой главная функция финансовой системы заключается в удовлетворении потребностей людей, включая все основные жизненные потребности в пище, одежде и жилье. Субъекты экономической деятельности любого вида (как фирмы, так и органы государс-
1 Калабихина И. Е. Некоторые аспекты теоретического анализа домохозяйства// Вестник МГУ. Серия 6. Экономика. — 1995. — № 5. — С. 30.
2 Фетисов В. Д. Финансы и кредит: учеб. пособие/ В. Д. Фетисов, Т. В. Фетисова. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. — С. 158.
3 Гончарова М. В. Стратегия финансового обеспечения системы поддержки населения в социально ориентированной «экономике потребления» // Финансы и кредит. — 2006. — № 18(222). — С. 67.
твенной власти всех уровней) существуют для того, чтобы способствовать выполнению этой основной функции4.
Перемены, происходящие в экономической жизни нашего государства, не могли обойти стороной и основу жизнедеятельности общества и национальной экономики — домашнее хозяйство и семьи, входящие в его состав.
Определение понятия «домохозяйство» не имеет полного соответствия с определением понятия «семья». Термин «домохозяйство» имеет более локальную привязанность к территориальному размещению и предопределяет существование экономических и производственных отношений внутри домохозяйства.
Определение «семья» в научных работах сейчас настолько раздроблено, что найти истину крайне сложно. Отдельные юристы и экономисты, к примеру, сводят понятие семьи к «домохозяйству одиночек», социологи, политологи — к «двум индивидам», один из которых зависим от другого5.
Основной целью финансовых отношений, которые складываются внутри семьи, является эффективное сбережение личных финансов граждан и совместное использование части индивидуальных финансовых ресурсов для решения семейных социальных задач.
Сегодня все больший акцент делается на семью как на главный социальный институт, в рамках которого закладываются основные социальные нормы, образцы поведения, первые основы семейной экономики и управления личными финансами.
Семья всегда неизбежно была для индивида той средой, в рамках которой было возможно существование личности, только в семье осуществляется большая часть связей личности и общества, т. е. семья выступает в качестве посредника6.
В современных условиях хозяйствования семья берет на себя функции государства по социальной защите своих временно или постоянно нетрудоспособных членов, продолжает обеспечивать процесс воспроизводства населения и социализацию подрастающего поколения вследствие сужения круга ответственности перед населением со стороны общества и государства, увеличения автономии и ответственности индивида перед самим собой в
4 Боди З. Финансы: учеб. пособие/ З. Боди, Р. Мертон, пер. с англ.: — М.: Издательский дом «Вильямс», 2000. — С. 56.
5 Сорокин С. А. Российская семья и три законопроекта по ее охране. — М.: ОАО НПО «Экономика», 1999. — С. 31.
6 Зверева Н. В. Размер домохозяйства и бедность в современ-
ной России// Вестник МГУ. Серия 6. Экономика. — 1997. —
№ 3. — С. 35.
частной сфере. Теперь домохозяйствам приходится самим решать те задачи, которые ранее ложились на плечи государства, общественных организаций, объединений и предприятий. К примеру, резкое падение качества обучения в школе, повышение затрат на школьное и последующее обучение ведут к тому, что расходы на обучение детей уже идут отдельной строкой в семейном бюджете.
Формирование финансового статуса семьи зависит от многих объективных и субъективных факторов (количество и возраст членов семьи, размер их доходов, социальное положение, образование, профессионально-квалификационная структура работающих членов семьи, спектр потребностей и т. д.), влияющих на переход семьи из одного качественного финансового состояния в другое. Уровень благосостояния не стабилен, а подвержен изменениям на протяжении всего жизненного пути семьи.
В каждом обществе существуют культурные идеалы и ценности, соотносящиеся с формами интеграции женщин и мужчин и разделением труда между мужчинами и женщинами в семье, а также рынком труда. Они тесно связаны с культурными идеями отношений и ответственности между поколениями внутри семьи7.
Семейная финансовая политика может соотноситься со сложившимися традиционными или же с появившимися современными моделями организации семьи, основанными на различных видах управления семейным бюджетом, с определенными формами экономических отношений социальных групп, входящих в состав домашнего хозяйства.
Но в то же время, если домашнее хозяйство представлено одной семьей, самостоятельно определяющей свою финансовую политику в отношении управления своими семейными финансами, то в данном случае домохозяйство будет тождественно семье, и финансы домашнего хозяйства будут финансами семьи. В том случае если домохозяйство представлено одним индивидом, то личные финансы индивида будут тождественны финансам данного домашнего хозяйства.
По вопросу принадлежности финансов в семье почти не бывает никаких переговоров, личные финансы не меняют своих владельцев, как это происходит вне семьи. Семейная экономика функционирует так, как будто семейные финансы находятся в совместном владении или принадлежат некоторым членам семьи больше, чем другим, и эти
7 Пфау-Эффингер Б. Опыт кросс-национального анализа тендерного уклада// Социологические исследования — 2003. — № 10. — С. 79.
члены семьи владеют ими какое-то время, прежде чем они переходят к другим.
Как известно, финансы — это экономические отношения. Применительно к семейным (личным) финансам это отношения, которые находятся внутри самой личности, в форме финансовых противоречий самого человека.
Экономическое качество жизни индивида определяет формирование индивидуальной политики в структуре сложившихся семейных финансовых отношений. То, что лежит в основе финансовых отношений человека с другими людьми, определяется не только доходными составляющими его личных финансов (к примеру, заработной платой), но и бюджетом семьи, в которой он живет.
Уровень благосостояния и качество жизни индивида зависят от формы и степени формирования финансов семьи (домашнего хозяйства), той среды, где начинаются процессы становления личности, приобретается жизненный опыт и основы управления личными финансами.
Семья как начальная стадия формирования финансовых, имущественных и потребительских отношений определяет в дальнейшем повседневное поведение человека и тогда, когда он выходит за ее пределы и становится независимым в решении финансовых вопросов8.
Существование личных финансов вытекает из потребностей индивида и сообразуется с ними. Общеизвестно, что удовлетворить сразу все потребности невозможно, так как, с одной стороны, спектр потребностей довольно обширен, а с другой — индивид в процессе их удовлетворения постоянно сталкивается с внутренними противоречиями и ограничениями, такими, например, как финансовые возможности, недостаточная экономическая свобода, жесткость законов гражданского общества и пр.
Индивид вынужден постоянно заниматься выбором альтернатив исходя из намеченных им целей и существующей в окружающем его мире системы ограничений. Решающую роль в выборе той или иной альтернативы играют личные финансы. Именно они регулируют экономические отношения, которыми люди руководствуются в процессе взаимодействия друг с другом, и посредством которых общество контролирует финансовые отношения, последствия тех или иных его действий.
Перераспределение поступающих доходов, их обезличивание осуществляются в семейном (лич-
8 Глухов В. В. Сбережения и инвестиции домашних хозяйств/ В. В. Глухов, В. А. Останин. Монография. — Владивосток: Изд-во Дальневост. Ун-та, 2006. — С. 55.
ном) бюджете. Использование же их направляется в соответствии с целями расширенного воспроизводства семьи и личности, и в первую очередь на удовлетворение семейных (личных) потребностей.
В бюджете аккумулируются индивидуальные поступления самодеятельных лиц — членов семьи, и за счет него покрываются как общие нужды, так и личные потребности членов семьи9.
Если рассматривать бюджет семьи, то более корректно будет говорить о системе бюджетов в рамках единого семейного бюджета, так как каждый из ее членов может вести индивидуальный учет своих доходов и расходов вне зависимости от того, какой вид управления финансами характерен для данного домашнего хозяйства.
Вместе с тем, являясь частью целого (семьи, домохозяйства, государства), индивид объективно вынужден относить часть расходов в соответствующие бюджеты в форме налогов, сборов, платежей в тех или иных формах.
Следовательно, всегда существенным атрибутом финансов того или иного уровня являются соответствующие бюджеты (личный бюджет, семейный бюджет, бюджет домашнего хозяйства и т. д.).
Внутри бюджета домашнего хозяйства происходит перераспределение поступающих доходов среди всех членов семьи, даже в том случае, если основной добытчик денежных средств один.
В целом сегодня существуют три самых распространенных типа управления финансовыми отношениями в домашнем хозяйстве: общий семейный бюджет, личные бюджеты супругов и три бюджета (семейный и личные бюджеты).
Вместе с тем Пфау-Эффингер идентифицирует пять гендерных моделей со многими подвари-антами: гендерная модель семейной экономики; модель мужчины-кормильца и женщины-домохозяйки; модель мужчины-кормильца и женщины — частично домохозяйки; модель двух кормильцев при государственном уходе за детьми; модель двух кормильцев и двух домохозяев.
Кроме того, Р. Кромптон идентифицирует британскую модель двух кормильцев и наемный уход за детьми10.
Р. Блад и Д. Вульф на основании проведенных в 1960 г. исследований предложили четыре типа американских семей с различным видом управления семейным бюджетом и характером принятия решений:
9 Самуэльсон П. Экономика /П. Самуэльсон. Т. 1. — М.:Прогресс, 1992. - С. 134.
10 Там же.
1) индивидуальные (автономные) роли;
2) доминирующая роль мужчины (мужа), который является основным кормильцем;
3) доминирующая роль женщины (жены), которая имеет основную роль в принятии финансовых решений;
4) синкретический (нераздельный) тип — синкретическая (нераздельная) семья. Роли супругов распределены равномерно11.
Спустя 30 лет, в 1989 г., Р. Бламерг и М. Колеман представили исследования, на основании которых сделали вывод, что финансовые ресурсы являются основным фактором распределения экономических ролей в семье:
1) доминирующие доходы супруга;
2) соотношение доходов супругов;
3) независимый друг от друга бюджет супругов12.
В работах Ж. Пал и К. Воглер рассматривались различные способы осуществления контроля за денежными ресурсами в семье, анализировалось влияние денег на распределение власти внутри домохозяйства: кто из супругов приносит наибольший доход, кто принимает основные финансовые решения, кто непосредственно занимается расходованием средств.
Исследователи выделили пять основных моделей контроля за денежными ресурсами:
1) когда ими распоряжается жена;
2) распоряжается муж;
3) все деньги находятся в совместном распоряжении обоих супругов;
4) часть денег вносится в семейный бюджет, а остальными супруги распоряжаются самостоятельно;
5) супруги имеют полностью раздельные бюджеты13.
С. Резник и В. Бобров предложили пять типов решения важнейших для семьи вопросов:
1) автономные решения;
2) решения с преобладанием роли мужа;
3) решения с преобладанием роли жены;
4) решения, принимаемые супругами совместно;
11 Blumberg R., Coleman M. T. A theoretical look at the Gender Balance of Power in the American Couple. In: Journal of Family Issues. 1989. № 10 (June). P. 225 - 250.
12 Cowan R. S. Housework and his Tools. In: Technology As a Human Affair. Ed. L., Hickman. N. -Y.: MeGraw — Hill Publishing Company, 1990. P. 237 - 250.
13 Стребков Д. Основные типы и факторы кредитного
поведения населения в современной России// Вопросы эко-
номики. — 2004. — № 2. — С. 113.
5) решения, принимаемые всеми членами
семьи14.
В свою очередь И. Калабихина считает, что в настоящее время существуют как минимум три типа домохозяйств с различной долей участия мужчин и женщин в домашнем труде. Критерием выделения домохозяйств различных типов является модель занятости женщин: полная занятость, частичная занятость и незанятость в общественном производстве15.
Некоторые исследователи предполагают, что принятие решений в распределении семейного бюджета является результатом объединения различных предпочтений и концентрируются на том, как происходят объединение и реализация этих предпочтений:
— на основе консенсуса;
— способом, принятым в кооперативах;
— путем рыночного равновесия внутри домохозяйства и т. д.
Все эти различия, впрочем, не имеют значения в макроэкономическом контексте. Коллективные модели принятия решений о распределении семейного бюджета бывают «кооперативные» и «некооперативные». Кооперативные модели рассматривают формирование домохозяйства как кооперативное предприятие, а принятие решений — как типичную проблему оптимизации прибыли от брака для обоих партнеров; ограничением при этом является общий доход супругов.
Кроме того, существуют «унитарные» модели процессов принятия решений в домохозяйстве, которые рассматривают домохозяйство как единое образование, принимающее согласованное решение, и предлагают различные механизмы распределения благосостояния и управления его бюджетом. Они предполагают существование исходной функции обеспечения благосостояния, которая заставляет объединять все ресурсы, включая труд, продовольствие и другие блага, подчиняясь «негласным» правилам, регулирующим поведение членов семьи и определяющим распределение внутренних (семейных) ролей, которое должно обеспечить эффективность выполнения семьей присущих ей функций.
Общепризнано, что мужчины и женщины вносят разный вклад в организацию семейной экономики и ведение домашнего хозяйства. В
14 Резник С. Д. Управление семейной экономикой: Учеб. пособие/ С. Д. Резник, В. А. Бобров. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: ЗАО «Издательство «Экономика», 2003. — С. 17.
15 Калабихина И. Е. Гендерный фактор воспроизводства человеческого капитала// Вестник МГУ. Серия 6. Экономика. — 1998. — № 5. — С. 54.
то же время виды и формы домохозяйственной деятельности видоизменяются с развитием общества, меняется гендерное различие в отношениях к управлению семейным бюджетом и распределению ролей внутри семьи.
Как известно, одной из причин различий в уровне материальной обеспеченности является наличие или отсутствие работников в семье. Существующая семейно-трудовая теория семьи А. Чаянова вводит четкое разделение семьи на едоков и работников и постоянно контролирует их соотношение. При этом полным работником признается мужчина — муж в основной супружеской паре16.
Общий принцип справедливости для каждого члена семьи, который можно применить к обмену различными видами ресурсов (финансовыми, трудовыми, интеллектуальными и т. д.) внутри домохозяйства, можно сформулировать следующим образом: каждому участнику семейной экономики принадлежит ценовой эквивалент вносимых в нее финансовых ресурсов, товаров или услуг.
В свою очередь не следует рассматривать формирование и развитие семейной и домохозяйс-
16 ЖеребинВ. М, Алексеева О. А., Землянская В. Н. Ресурсный потенциал стадий жизненного цикла семьи// Вопросы статистики. — 2005. — № 8. — С. 36.
твенной экономики в целом как общий вклад всех членов семьи, а как совокупность их личных финансов, при этом основную роль будут играть личные финансы того члена семьи, который является главным добытчиком — кормильцем. Семья при этом не рассматривается в качестве однородной структуры, объединенной общими интересами.
Предпосылкой преобладания экономических отношений внутри домашнего хозяйства является личная финансовая зависимость людей: в виде зависимости каждого человека не только от другого, но и от финансов, принесенных другими людьми в семью. Главным принципом измерения значимости становятся деньги как основной мотив принятия тех или иных финансовых решений, выражающие власть тех, у кого они есть, над теми, у кого их нет.
Таким образом, сегодня меняется представление о сложившихся формах организации семейной экономики, присущих традиционному способу ведения домашнего хозяйства и характеру формирования моделей по управлению финансами домашнего хозяйства и семей, входящих в его состав.
Финансы домашних хозяйств не могут рассматриваться изолированно от общей финансовой системы государства и находиться вне сложившихся финансовых отношений и зависят от состояния экономики страны.
Приглашаем к сотрудничеству!
Издательский дом «Финансы и Кредит» приглашает к сотрудничеству организации, занимающиеся подпиской, распространением и реализацией печатной продукции на взаимовыгодных условиях.
Тел./факс: (495) 621-69-49, Http:/www.financepress.ru
(495) 621-91-90 е-таП: [email protected]
