К вопросу о расследовании преступлений, связанных с неправомерными действиями при банкротстве Текст научной статьи по специальности «Право»

5. О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации: Федеральный закон от 5 мая 2014 года № 130-Ф3 // Собрание законодательства РФ. 2016. № 28. Ст. 4559.

6. О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации по вопросам совершенствования оснований и порядка освобождения от уголовной ответственности: Федеральный закон от 3 июля 2016 года № 322-Ф3 // Собрание законодательства РФ. 2016. № 27 (часть II). Ст. 4256.

7. Мамлеева Д. Р. К вопросу взаимодействия транспортной полиции с иными государственными органами (историко-правовой аспект) // Вестник Уфимского юридического института МВД России. 2014. № 3 (65). С. 18-22.

© Авдеева Е. Ю.

УДК 343.1

Б. Е. БРОНФМАН, преподаватель кафедры профессиональной подготовки Уфимского юридического института МВД России (г. Уфа)

B. E. BRONFMAN, instructor of the chair of professional training of Ufa Law Institute of the Interior Ministry of Russia (Ufa)

К ВОПРОСУ О РАССЛЕДОВАНИИ ПРЕСТУПЛЕНИИ, СВЯЗАННЫХ

к

С НЕПРАВОМЕРНЫМИ ДЕЙСТВИЯМИ ^

ПРИ БАНКРОТСТВЕ §

£

TO THE PROBLEM OF INVESTIGATION CRIMES RELATED ^

TO MISCONDUCT IN BANKRUPTCY §

Аннотация. Среди многочисленных видов составов преступлений Уголовный §

кодекс Российской Федерации предусматривает уголовную ответственность за пре- | ступления, связанные с банкротством (ст.ст. 195-197 УК РФ). Однако закрепленные

в указанных статьях нормы на практике применяются довольно редко. Одной из при- §

чин такого положения дел является отсутствие судебной перспективы предостав- §

ляемых материалов. Кроме того, в процессе доказывания создают проблемы сами спо- g

собы преступной деятельности, с виду ничем не отличающейся от законных финансо- |

во-хозяйственных операций, в связи с чем процесс доказывания умысла субъекта пре- Ц

ступления бывает весьма проблематичным. ^

Ключевые слова: банкротство, доказательства, законность, банковская дея- §

тельность, полиция, преступление. |

?

а

Annotation. Among the many types of crimes, the Russian Federation Criminal Code ^ provides for criminal liability for the crimes connected with bankruptcy (Art. 195-197 of the * Criminal Code). However, embodied in these articles the norms applied in practice quite g rare. One reason for this situation is the lack of judicial perspective provided materials. In addition, in the process ofproving yourself ways to create problems of criminal activity, see-

mingly no different from legitimate business transactions in connection with which the process ofproving the intent of the perpetrator is highly problematic.

Keywords: bankruptcy, evidence, legality, banking, police, crime.

Эффективное обеспечение государственной и общественной безопасности неразрывно связано с противодействием преступности и возможно только при комплексном применении государством специальных сил, средств, форм и методов [1, с. 168]. Для качественного и полноценного раскрытия и расследования уголовных дел, возбужденных по признакам составов преступлений, предусмотренных ст.ст. 195, 196, 197 УК РФ, как впрочем и других преступлений экономической направленности, несомненно важным является верное определение предмета преступного посягательства, обстановки совершения противоправного деяния, способа совершения и сокрытия следов преступления, а также установление объекта преступного посягательства и наличие в ^ действии лица преступного умысла. ^ Многие ученые-процессуалисты

^ справедливо разграничивают два поня-^ тия: 1) объект преступления как пред-я мет материального или духовного мира, ^ на который направлено преступное дея-

ы- ние и 2) объект уголовно-правовой ох-№

раны, т. е. такое состояние окружающей

а действительности, которое обеспечива-

^ ет нормальные условия существования

1 общества [2, с. 112].

§ Зачастую предметом преступно-

г« го посягательства при банкротстве вы-

| ступают как права, так и обязанности, а

0 именно:

§ - имущество, т. е. все принадлежа жащие должнику на праве собственно-

2 сти объекты гражданских прав;

| - имущественные права, а имени но - права лица на получение имущест-

1 ва во владение, пользование или распо-^ ряжение, вытекающие из гражданского правовых и иных отношений;

| - имущественные обязанности -

^ обязанность должника совершить в

пользу кредитора определенное действие;

- сведения об имуществе, его размере и местонахождении - любые данные о наличии у лица какого-либо имущества, о месте его нахождения, полной стоимости и объемах;

- иная информация, касающаяся имущества, имущественных правах или имущественных обязательств;

- бухгалтерские и иные учетные документы, отражающие экономическую деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя.

Среди общего количества документов, имеющих значение при решении вопроса о возбуждении уголовного дела, важнейшим является заключение о наличии признаков фиктивного или преднамеренного банкротства, которое направляется в орган, производящий расследование, при установлении факта причинения крупного ущерба [3]. Даже при личном обращении лица в органы расследования его информация обязательно подлежит проверке в ходе оперативно-разыскных и проверочных мероприятий [4].

Для того, чтобы действия лица были квалифицированы по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 195 Уголовного кодекса Российской Федерации, необходимо, чтобы в материалах проверки по выявлению признаков преднамеренного банкротства имелась следующая документально подтвержденная информация:

- информация о том, с какого момента предприятие стало неплатежеспособным;

- финансовое положение предприятия и его платежеспособность на момент совершения каждой из так называемых «банкротных сделок» и как изменилось финансовое состояние предприятия после каждой из совер-

шенных сделок, т. е. необходимо установить реальный ущерб, причиненный предприятию, от каждой совершенной сделки;

- данные должностных лиц предприятия и их полномочия на момент совершения каждой из «банкрот-ных сделок»;

- сумма кредиторской задолженности, период времени и причина ее образования;

- общий размер конкурсной массы и анализ возможности удовлетворить требования всех кредиторов;

- в связи с тем, что само понятие «преднамеренность банкротства» со стороны руководства предприятия предусматривает умышленность его действий, направленных на преднамеренное и желаемое доведение предприятия до состояния банкротства, при анализе причин ухудшения финансового состояния предприятия необходимо также учитывать обстоятельства, не зависящие от руководителя. Для этого необходимо при производстве доследственной проверки отбирать объяснения с указанных лиц.

Однако, имея в распоряжении вышеуказанные сведения, следователю при решении вопроса о наличии в действиях руководителя признаков состава преступления, предусмотренного ст. 195 УК РФ, необходимо учитывать следующие обстоятельства:

- руководитель при совершении сделки приведшей к банкротству должен осознавать, что она должна заведомо ухудшить финансовое положение предприятия, и желать наступления неблагоприятных последствий. Также немаловажно, чтобы на момент проведения сделки руководителю было заведомо известно о претензиях кредиторов и их стремлении заявить эти претензии официально;

- принимая во внимание тот факт, что состав преступления, предусмотренный ст. 195 УК РФ, предполагает обязательное наступление последст-

вий в виде окончательного банкротства фирмы и причинения крупного ущерба конкурсным кредиторам в виде неудовлетворения их кредитных претензий, необходимо учитывать возможное оздоровление предприятия после введения процедуры банкротства или полное удовлетворение требований кредиторов за счет конкурсной массы в процессе конкурсного производства;

- диспозиция рассматриваемой статьи содержит обязательное условие -причинение крупного ущерба.

В случае, когда причиной умышленного банкротства послужило совершение нескольких сделок, а каждая из них была осуществлена в разное время и разными руководителями, состав преступления может быть усмотрен лишь при условии, если в ходе проверки будет установлен сговор всех руководителей, участвовавших в совершении сделок, на преднамеренное банкротство [5, с. 53].

Важнейшим условием при рас- ^ следовании дел данной категории явля- ^ ется сбор первоначального материала, ^ тщательная его проверка и анализ, иначе во многих случаях отпадают поводы а и основания для возбуждения уголовно- © го дела по статье банкротство. Исходя ^ из судебной практики, одной из причин, по которой возбужденные уголовные щ дела подлежат прекращению, является ^ крайне низкое качество проводимой | доследственной проверки. §

Для достижения положительного а результата, а именно возбуждения уго- | ловного дела, при производстве перво- ^ начальной проверки одним из первых » действий является назначение докумен- Ц тальной ревизии. По требованию следо- ^ вателя контрольно-ревизионный орган | проводит ревизию в отношении исполь- ^ зования средств федерального бюджета, | государственных внебюджетных фон- ^ дов, доходов от имущества (в том числе « от ценных бумаг), находящегося в фе- | деральной собственности. Результаты ^ проведенной ревизии являются неотъ- ^

емлемым документом в осуществлении предварительной проверки, грамотно поставленные вопросы, их полнота су-

щественно помогут следователю в дальнейшем при расследовании уголовного дела.

я к я

ЛИТЕРАТУРА

1. Габзалилов В. Ф. Обеспечение прав и свобод человека и гражданина в ходе осуществления оперативно-розыскной деятельности // Евразийский юридический журнал. 2016. № 3 (94). С. 168.

2. Теория государства и права: курс лекций: в 2 частях. Часть II / А. С. Аксёнов и др.; под ред. Ф. Б. Мухаметшина. Уфа: УЮИ МВД России, 2009. С. 112.

3. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13 июня 1996 г. № 63-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 1996. № 25. Ст. 2954.

4. Газизова О. В., Бронфман Б. Е. Проблемы квалификации преступлений коррупционной направленности // Успехи современной науки. 2016. № 8. Т. 3. С. 150-152.

5. Лонщакова А. Р., Васильченко А. В. Особенности нормативного регулирования допроса подозреваемого (обвиняемого) в уголовно-процессуальном законе // Вестник Уфимского юридического института МВД России. 2016. № 1. С. 53.

© Бронфман Б. Е.

^ УДК 343.985.5:342.76(470)

И. С. ДАЯНОВ, доцент кафедры оперативно-разыскной деятельности органов

а внутренних дел Уфимского юридического

о

к

s а о о

а £

а

и «5

АКТУАЛЬНЫЕ ПРОБЛЕМЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОРГАНОВ ВНУТРЕННИХ ДЕЛ

института МВД России, кандидат юридических наук (г. Уфа)

I. S. DAJANOV, associate professor of the chair of operative-detective activity of department of internal affairs of Ufa Law Institute of the Interior Ministry of Russia, candidate of law (Ufa)

g К ВОПРОСУ О СОДЕРЖАНИИ И КЛАССИФИКАЦИИ

| ОПЕРАТИВНО-РАЗЫСКНЫХ МЕРОПРИЯТИЙ,

Ц ОГРАНИЧИВАЮЩИХ КОНСТИТУЦИОННЫЕ ПРАВА ГРАЖДАН

I

§5 TO A QUESTION ON THE MAINTENANCE OF THE

§ OPERATIVELY-SEARCH ACTIONS LIMITING CONSTITUTIONAL

LAWS OF CITIZENS AND THEIR CLASSIFICATION

« Аннотация. В данной статье рассмотрено содержание и классификация опе-

| ративно-разыскных мероприятий, ограничивающих конституционные права граждан.

Ключевые слова: оперативно-разыскная деятельность, оперативно-разыскное мероприятие, конституционные права граждан, классификация.