CC BY
20
Арутюнов Александр Самсонович
К вопросу о противодействии легализации криптовалюты, полученной преступным путем
Исследуется актуальная проблема легализации криптовалюты, полученной преступным путем. Анализируется международный опыт в борьбе с легализацией денежных средств. Изучены такие способы легализации криптовалюты, как использование криптовалютных миксеров, нелегальных обменников, компьютерных игр, приобретение NFT.
Ключевые слова: криптовалюта, легализация, миксер криптовалют, NFT, криптообменник.
On the issue of counteraction to legalization of cryptocurrency obtained by criminal means
The article is devoted to the current problem of legalization of cryptocurrency obtained by criminal means. International experience in the fight against money laundering is analyzed. Such methods of legalizing cryptocurrency as the use of cryptocurrency mixers, illegal exchangers, computer games, NFT acquisition are analyzed.
Keywords: cryptocurrency, legalization, cryptocurrency mixer, NFT, crypto exchanger.
Легализация денежных средств, полученных преступным путем, представляет актуальную уголовную и экономическую проблему, создающую угрозу финансовой стабильности, нормальному функционированию экономики и влияющую на общественную безопасность в целом. Высокая степень конспирации и разнообразие способов узаконивания осложняют профилактику, выявление и пресечение рассматриваемого вида криминальной деятельности.
Согласно судебной статистике в 2021 г. по ст. 174 и 174.1 было осуждено 25 человек, из них 10 - к реальному лишению свободы, в 2022 г. было осуждено 17 человек, из них 7 - к реальному лишению свободы [1]. Преступления указанной категории имеют высокую латентность, что объясняет низкие статистические показатели, и устойчивую тенденцию к распространению. Для борьбы с отмыванием денег правительства разных стран принимают различные меры правового воздействия. Например, в США на законодательном уровне закреплены такие требования к финансовым организациям, как политика KYC (Know Your Customer/Знай своего клиента), а также предписание к подаче в соответствующие структуры отчетов о подозрительной деятельности (SARs). В Швейцарии в целях совершенствования законодательной базы в указанной области рассматривается вопрос о применении правил борьбы с отмыванием денег к консалтинговой деятельности (например, юридическим консультациям) [2].
Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем, в России регули-
руется Федеральным законом от 10 декабря 2003 г. № 173-Ф3 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», в который постоянно вносятся изменения. Кроме того, с 1 июля 2022 г. начала свою деятельность платформа «Знай своего клиента», которая «предоставляет необходимую информацию об уровне риска вовлеченности в проведение подозрительных операций потенциальных и существующих клиентов» [3].
В последнее десятилетие приобрели широкую популярность криптовалюты, став важным инструментом для финансовых операций в цифровом пространстве. Однако вместе с их возрастающей популярностью возникает и новая угроза - отмывание криптовалюты. Этот феномен имеет серьезные последствия для безопасности и интегритета1 цифровой экономики. Обнаружение и предотвращение отмывания является одной из основных задач организаций и государств, занимающихся криптовалютными операциями и регулированием данного сектора. Прежде чем говорить о способах легализации криптовалют, необходимо понимать специфику данного финансового феномена.
Криптовалюты - это цифровые или виртуальные формы денежных средств, которые используют криптографию для обеспечения безопасности транзакций, контроля создания новых единиц и проверки передачи активов.
1 Интегритет - вид информационной безопасности, направленный на сохранение целостности информации, его цель - защита от несанкционированного изменения, удаления или повреждения информации.
43
Основными принципами работы криптова-лют, таких как Bitcoin и Ethereum, являются децентрализация и прозрачность. В отличие от традиционных валют, где банки и правительственные органы контролируют выпуск и обмен, транзакции в криптовалюте осуществляются прямо между участниками сети (пользователями) без посредничества третьих лиц.
Каждая криптовалюта имеет свой собственный уникальный протокол и правила, определяющие ее функционирование. В основе большинства криптовалют лежит технология блокчейн. Блокчейн представляет собой цепь блоков, в которой каждый новый блок содержит информацию о предыдущих транзакциях и служит распределенным регистром данных. Эти блоки подписываются криптографическими ключами, что делает невозможными их изменение и подделку.
Криптовалюты также имеют свою собственную систему эмиссии, которая регулирует количество единиц в обращении. Например, в случае с Bitcoin существует ограничение в 21 млн монет, создаваемых по мере майнинга - процесса решения сложных математических задач, который обеспечивает безопасность сети и выпуск новых единиц криптовалюты.
Следует помнить, что большинство крипто-валют все-таки не имеют полной анонимности. Так, одной из особенностей биткоина выступает запись каждой транзакции, совершенной с его использованием.
Следует указать, что создавались и различные анонимные криптовалюты, например DASH, Monero (XMR), BlackCoin (BLK) и др. Однако в силу давления регуляторов на централизованные криптобиржи анонимные криптовалюты зачастую не допускаются к использованию в торговле. Данное обстоятельство послужило толчком для создания схем легализации криптовалюты, полученной преступным путем. Это вызывает ряд проблем, которые затрагивают как отдельных пользователей, так и криптовалютные платформы. Неконтролируемая анонимная природа криптовалютных операций предоставляет преступникам возможность сокрытия и перевода нелицензированных средств через целый ряд счетов, что затрудняет установление истинного источника этих средств. В настоящее время для отмывания криптовалюты используются различные методы. Рассмотрим наиболее популярные из них.
Миксеры криптовалют - сервисы или программные решения, с помощью которых пользователи перемешивают свои активы для обеспечения конфиденциальности и анонимности. Это инструменты, которые затрудняют отслеживание и ассоциацию транзакций с определенными кошельками. На практике это
выглядит следующим образом. Предположим, пользователь № 1 хочет отправить 1 ВТС пользователю № 2. Пользователь № 3 хочет отправить 1 ВТС пользователю № 4. При этом все хотят сохранить анонимность. Участники операции № 1 и № 3 помещают свои ВТС в криптовалютные миксеры, в которых биткоины смешиваются в общий массив с монетами других пользователей, а также средствами личного резервного фонда платформы-миксера. Впоследствии миксер перераспределяет криптова-люту конечным адресатам в соответствующем объеме, но от имени других пользователей. В нашем случае 1 ВТС пользователя № 1 попадет к пользователю № 4, а 1 ВТС пользователя № 3 попадет к пользователю № 2. Так усложняется анализ транзакций, что повышает анонимность отправителей.
Нелегальные криптообменники, известные как неофициальные или нелицензированные биржи криптовалют, представляют собой платформы, которые работают без соответствующей лицензии или разрешения от регулирующих органов. Эти платформы, как правило, нарушают законы страны, в которой они действуют, и могут представлять риск для пользователей, поскольку отличаются ненадежностью, не гарантируют безопасность и сохранность их средств. Следует отметить, что в качестве криптообменника может выступать не целая платформа, а конкретный профиль пользователя. Отличить подобный профиль от криптоинвестора можно по ряду признаков: системное пополнение лицевого счета; осуществление транзакций физическим лицам с использованием различных методов оплаты, включая систему быстрых платежей, внутренние банковские переводы, международные банковские переводы, электронные кошельки и другие способы оплаты; отсутствие стабильного дохода; большое количество уникальных контрагентов и операций по счетам;
тенденция к резким скачкам оборотов на счетах.
Отмывание криптовалюты через компьютерные игры - это метод, при котором преступники пытаются узаконить незаконно полученные средства, используя игровые активы и виртуальные валюты в онлайн-играх. Этот способ стал популярным из-за сложности и трассируемости транзакций в криптовалютах, а также возможности облегчить процесс узаконивания за счет слабого регулирования и относительной анонимности в игровом мире. Процесс отмывания криптовалюты через компьютерные игры может выглядеть следующим образом.
Первоначально преступник приобретает виртуальную игровую валюту (либо предметы)
44
ВЕСТНИК КРАСНОДАРСКОГО УНИВЕРСИТЕТА МВД РОССИИ • 2024 • № 1 (63)
за нелегальную криптовалюту. Он может купить игровые активы у других игроков, а также использовать сторонние платформы для обмена виртуальной валюты на криптовалюту.
Затем он продает виртуальные активы или валюту на платформе игры другим игрокам за криптовалюту либо реальные деньги. Таким образом он превращает незаконно полученные средства в легальные активы.
После этого преступник может использовать криптовалюту для покупки других активов, товаров или услуг в реальном мире, обходя традиционные банковские системы и оставаясь анонимным.
Преимущество отмывания криптовалюты через компьютерные игры заключается в том, что транзакции осуществляются внутри игровых миров, которые не подвергаются надзору в отличие от традиционных финансовых систем. Кроме того, игровые активы и валюты могут иметь высокую стоимость и широкий спектр возможностей для перевода и обмена, что делает их привлекательными для отмывания денег.
Использование NFT. NFT (невзаимозаменяемый токен) - это криптографический токен, который используется для подтверждения права собственности на уникальный цифровой актив. Например, это может быть изображение, аудиозапись, видео или любой другой файл, который можно хранить в блокчейне. NFT обеспечивают безопасность и уникальность активов, а также возможность их передачи и продажи. Существуют специальные интернет-площадки для тор-
1. Судебная статистика РФ [Электронный ресурс]. URL: https://stat.апи-пресс.рф/stats/ug/ t/14/s/17
2. URL: https://www.forbes.ru/finansy/495565-svejcaria-mozet-uzestocit-bor-bu-s-otmyvaniem-deneg
3. Противодействие отмыванию денег и валютный контроль [Электронный ресурс]. URL: https://cbr.ru/counteraction_m_ter/
говли NFT. Отмывание криптовалюты в данном случае может происходить следующим образом.
Изготавливается NFT, который размещается на торговой площадке.
Создается дополнительный аккаунт, с которого будет осуществлена покупка созданного токена, для оплаты используется нелегально полученная криптовалюта.
Аккаунт с NFT уничтожается, а отмытая криптовалюта переводится на нужный кошелек.
Резюмируя изложенное, можно сделать вывод, что отмывание криптовалюты является серьезной проблемой, требующей внимания. Для поиска эффективных методов противодействия легализации криптовалюты, полученной преступным путем, необходимы новые технологические интрументы. Исследования и разработки в этой области будут иметь важное значение для защиты криптовалютных систем от незаконного использования и для обеспечения их стабильности.
С целью повышения эффективности механизмов борьбы с отмыванием криптовалюты следует сосредоточиться на разработке интеллектуальных систем анализа данных, включающих машинное обучение и алгоритмы искусственного интеллекта, для более точного определения и прогнозирования финансовых аномалий. Также необходимы усиление надзора за данной деятельностью и расширение международного сотрудничества в области выявления и пресечения отмывания криптовалюты.
1. Judicial statistics of the Russian Federation [Web resource]. URL: https://stat.anu-npecc.p$/ stats/ug/t/14/s/17
2. URL: https://www.forbes.ru/finansy/495565-svejcaria-mozet-uzestocit-bor-bu-s-otmyvaniem-deneg
3. Anti-money laundering and exchange control [Web resource]. URL: https://cbr.ru/ counteraction m ter/
СВЕДЕНИЯ ОБ АВТОРЕ
Арутюнов Александр Самсонович, кандидат юридических наук, доцент, начальник кафедры судебно-экспертной деятельности Краснодарского университета МВД России; e-mail: alexandr. [email protected]
INFORMATION ABOUT AUTHOR
A.S. Arutyunov, Candidate of Sciences in Jurisprudence, Associate Professor, Chief of the Department of Forensic Expert Activity, Krasnodar University of the Ministry of the Interior of Russia; e-mail: [email protected]
45
