CC BY
27
ББК 65.301-2
Р. И. Акмаева Астраханский государственный технический университет
ИССЛЕДОВАНИЕ И ДИАГНОСТИКА КАЧЕСТВА ИСТОЧНИКОВ ЭКОНОМИЧЕСКОГО РОСТА НА РЕГИОНАЛЬНЫХ ПРОМЫШЛЕННЫХ ПРЕДПРИЯТИЯХ
Российская Федерация в течение последних шести лет сохраняет высокие темпы экономического роста валового внутреннего продукта (ВВП): 2000 г. - 10 %, 2001 г. - 5,1 %, 2002 г. - 4,7 %, 2003 г. - 7,3 %, 2004 г. - 7,1 %, 2005 г. - 6,4 %. Прирост промышленного производства в 2005 г. (4,0 %) в сравнении с 2004 г. (6,5 %) и 2003 г. (7,0 %) был ниже среднегодовых темпов развития (7,4 %) в 1999-2004 гг., что является свидетельством затухания его роста. Если в 2003 г. ресурсные отрасли опережали обрабатывающие по темпам роста, то в 2004-2005 гг. наблюдалась противоположная картина.
Опыт многих стран свидетельствует: обрабатывающая промышленность неизменно перевешивает сырьевую в качестве подъемной силы экономики. Данная тенденция, проявившаяся впервые в 2004 г., укрепилась в 2005 г. Об этом свидетельствует рост макроэкономического мультипликатора добавленной стоимости товарной массы, который составил в 2005 г. (январь-июнь) 1,41 против 1,38 за 2004 г.1 В то же время значение этого мультипликатора на порядок ниже, чем в промышленно развитых странах (11-13 ед.). В США, например, он равен 12,8. Это еще раз подчеркивает известный факт, что товарное наполнение ВВП и его динамика являются в РФ сырьевыми. Задача изменения содержания и качества экономического роста в России стоит весьма остро. Ведь для этого надо не ускорять существующий сырьевой рост, а осуществлять меры по повороту от сырьевого к высокотехнологическому росту.
Важнейшим двигателем экономического роста служит упрочение благоприятного инвестиционного климата в РФ, улучшение которого для страны является еще не решенной задачей. Для оценки динамики фактической эффективности инвестиций в 2000-2005 гг. в промышленности РФ нами был сопоставлен прирост сальдированного финансового результата с величиной инвестированных средств с лагом в один год. Полученные данные свидетельствуют о значительном разбросе значений коэффициента эффективности инвестиций: от -0,31 до 0,76, хотя нормальная величина эффективности инвестиций должна изменяться в диапазоне значений 0,1-0,15. Существенное варьирование значений является свидетельством того, что результаты деятельности промышленности в анализируемом периоде оп-
1 Данный мультипликатор исчисляется отношением совокупной величины добавленной стоимости товарной массы к стоимости первичных ресурсов, вовлеченных в хозяйственный оборот. Учету подлежит только товарная часть ВВП, на долю которой приходится 40 % ВВП.
ределяются в основном действием ценового и других внешних факторов. Между тем не вызывает сомнений факт, что темпы и качество экономического роста могут быть обеспечены только при ускоренном осуществлении инновационной реконструкции экономики страны за счет всех возможных источников.
Экономическая стратегия правительства, основанная на институциональном подходе, исходит из того, что экономический рост должен быть устойчивым и достигается не любой ценой - он должен сопровождаться прогрессивными изменениями и развитием человеческого потенциала, ростом производительности труда. По нашим оценкам, в РФ завершился восстановительный рост и осуществляется переход к инвестиционному росту. В посткризисный период экономический рост в промышленности Астраханской области носил преимущественно восстановительный характер, основанный на использовании внешней конъюнктуры, резервов рабочей силы и основных фондов. Вывод о преимущественно восстановительном характере экономического роста в регионе подтверждается тем фактом, что, несмотря на относительно позитивную динамику экономических процессов, отраслевая структура экономики области за последние пять лет практически не изменилась и по-прежнему зависит от традиционных отраслей, в значительной степени построенных на использовании «естественных» преимуществ местоположения. Однако ситуация инерционного (восстановительного) роста на основе эксплуатации доступных ресурсов постепенно исчерпывает себя. Доступный портфель природных и географических ресурсов региона, обеспечивавший рост в предшествующем периоде и связанный главным образом с производственным потенциалом Волго-Каспийского бассейна, близок к исчерпанию [1]. Специфичность газоконденсатной смеси Астраханского месторождения, высокая коррозионная агрессивность и токсичность, сложности добычи нефти на Каспийском шельфе обусловливают определенные трудности для дальнейшего роста добычи газа и нефти в области, поскольку для РАО «Газпром» и ОАО «ЛУКОЙЛ» развитие нефтегазового и нефтегазохимического сектора Астраханской области не является приоритетом первой очереди, а корпоративная политика данных компаний в сфере транспортных инфраструктур не способствует приходу в область новых инвесторов.
Анализ макроэкономических факторов окружения Астраханской области и факторов регионального характера свидетельствует, что эти факторы могут стать критическими в ближайшем будущем для социальноэкономического развития области. Разработанная региональным правительством «Программа социально-экономического развития Астраханской области на 2005-2007 гг.» учитывает условия и тенденции нового этапа постиндустриальной экономики: глобализацию, гиперконкуренцию, внедрение информационных технологий и др. Достигнутая за посткризисный период положительная динамика комплекса социально-экономических показателей по Астраханской области во многом обусловлена действенной промышленной политикой администрации региона, представляющей
собой совокупность целенаправленных управляющих воздействий региональных органов власти на субъекты экономики области и ее рыночную инфраструктуру. С точки зрения разнообразия и эффективности инструментов, используемых региональными властями для формирования оптимальной отраслевой структуры промышленного комплекса региона, область превосходит большинство субъектов РФ. Это касается концептуальных основ структурной перестройки всей экономики (даже не промышленности) в форме разработанной администрацией области «Программы социально-экономического развития Астраханской области на 2005-2007 гг.» (2004 г.) и «Стратегии социально-экономического развития Астраханской области на средне- и долгосрочную перспективу» (2005 г.), целевого использования бюджета развития области. Важнейшей целью стратегии администрации области является создание в регионе качественных условий экономического роста.
Как показывают исследования и хозяйственная практика, во многих экономических системах (странах, регионах, предприятиях) предел развитию системы ставят не сами наличествующие ресурсы, а неэффективная реализация возможностей и условий их использования. В связи с этим весьма актуальным для успешной реализации Программы и Стратегии в регионе становится увеличение вклада качественной составляющей экономического роста на основе внедрения в практику работы промышленных предприятий методов и инструментов эффективного менеджмента. Без активного применения на предприятиях уже сегодня метода стратегического управления, инструментов контроллинга (управленческого учета, бюджетирования, системы сбалансированных показателей (ССП) и др.), без превращения предприятий в самообучающиеся организации (СОО), даже при эффективной промышленной политике региональных органов власти завтра предприятия уже не смогут производить конкурентоспособную продукцию.
В Астраханской области в 2005 г. удалось преодолеть тенденцию к спаду промышленного производства, наметившуюся год назад. Но было бы неправильно не замечать негативных последствий, касающихся не только снижения темпов, но и источников экономического роста. Так, в 2001 г. ВВП в стране увеличился на 5,3 %, из которых на долю внешних факторов, по оценкам академика Д. С. Львова, пришлось 0,2 % (лишь 4 %) [2]. Уже в 2003 г. прирост ВВП составил 7,3 %, причем из них 4,8 % (66 %) было обеспечено за счет благоприятной внешнеторговой конъюнктуры, тогда как на долю внутренних факторов пришлось 2,5 % (около 30 %). Академик Д. С. Львов считает, что к 2008-2010 гг. доля внешних факторов возрастет еще в 1,5-2 раза. Следовательно, российская экономика будет базироваться на фундаменте, прочность которого от нас не зависит. В то же время исследования РАН показывают, что уже к 2012 г. издержки на производство одной тонны нефти примерно сравняются с ее мировой ценой и нефтяной сектор в перспективе может оказаться малорентабельным. В такой ситуации ежегодные темпы роста ВВП станут снижаться и составят, по оценкам академика, всего 4,8-5,1 %. По его мнению, «зависимость России от других стран является очень серьезным препятствием на пути выстраивания стратегии» [2].
Тезис академика Д. С. Львова о необходимости возрастания роли внутренних факторов в качестве основных источников экономического роста российской экономики подтверждается другими исследователями, проанализировавшими 107 предприятий пищевой отрасли на основе факторного анализа открытой финансовой отчетности [3]. Выбор пищевой отрасли был обусловлен тем, что именно в ней усилия менеджмента оказывают наибольшее влияние на результаты производственно-финансовой деятельности, причем последние проявляются в обозримом периоде. Для выделения факторов, влияющих на эффективность деятельности предприятий, использовалась известная формула Дюпона - чистая рентабельность активов и ее модификация. Анализ показал, что высокое значение первого сомножителя формулы Дюпона - фактора прибыльности продаж - не только является результатом удачной ассортиментной и товарной политики, а также политики ценообразования, но и во многом обусловлено состоянием конъюнктуры товарных рынков (внешних факторов). Второй сомножитель формулы Дюпона - фактор оборачиваемости активов - в большей степени зависит от эффективности работы менеджеров и остального персонала, и его увеличение отражает усилия менеджеров по эффективному использованию активов. Анализ влияния выделенных факторов на результирующий показатель рентабельности активов (ROA) выявил более высокую дисперсию у первого фактора, чем у второго. Следовательно, пока в этой отрасли внешние по отношению к предприятию факторы, а также удачная товарная и ассортиментная политика оказывают большее влияние на результаты деятельности, чем собственно усилия менеджмента.
Таким образом, хотя внешние по отношению к предприятию отраслевые факторы существенно влияют на результат, уже сейчас отмечается тенденция к снижению их значимости и повышению роли внутренних факторов, которые непосредственно подконтрольны менеджерам. Данную тенденцию надо всемерно поддерживать и развивать. В ближайшем будущем именно усилиями менеджмента предприятий станет в первую очередь определяться эффективность их деятельности.
В этой связи существенный научно-практический интерес представляет выделение характерных факторов, влияющих на эффективность деятельности предприятий промышленного комплекса Астраханской области. Как показала диагностика состояния и условий, обеспечивающих экономический рост в РФ и регионе, внешние по отношению к промышленным предприятиям факторы оказывают большее влияние на результаты деятельности, чем внутренние факторы, которые непосредственно подконтрольны менеджерам предприятий. Для окончательного решения данного вопроса и оценки тренда динамики соотношения между этими факторами целесообразно более глубоко проанализировать возможные темпы внутреннего экономического роста промышленных предприятий региона, выделить основные факторы, влияющие на эффективность их деятельности, используя более современные методы и техники (кластерный и факторный анализ).
Метод главных компонент, или факторный анализ, позволяет классифицировать факторы, влияющие на эффективность деятельности региональных промышленных предприятий, по нескольким обобщающим признакам и тем самым перейти от описания результативного признака меньшим числом наиболее информативных (с точки зрения их влияния на результативный признак) факторных признаков. Переход от большого числа факторных признаков к обобщенным факторам (главным компонентам) не сопровождается существенной потерей информации. Как известно, при применении регрессионного анализа для построения модели зависимости в нее не могут быть включены все переменные из-за коллинеарности между ними, что ведет к некоторой потере информации. При факторном анализе в модель, отражающую складывающиеся в регионе эмпирические зависимости, включаются обобщенные факторы, являющиеся реальным отображением ряда экономически связанных между собой исходных переменных, воспроизводящих и объясняющих их свойства. В этом случае модель регрессии, построенная на основе таких обобщенных факторов (главных компонент), заведомо не будет содержать коллинеарно связанные признаки.
В процессе применения метода факторного анализа самой сложной задачей является интерпретация обобщенных факторов, выявленных исследователем, который должен на основании значений факторных нагрузок, их экономического содержания в терминах исходных переменных дать обоснованную характеристику и обозначить главный контекст каждого выделенного фактора.
Последовательно применяя факторный анализ (метод главных компонент) к общей совокупности исследуемых предприятий (30 единиц), а также к отдельным группам (группа банкротов, группа монополистов), выделенным в результате кластерного анализа, нами были получены результаты, которые позволили выявить ключевые факторы, определяющие эффективность деятельности промышленных предприятий Астраханской области. Основное внимание было уделено группе из 16 предприятий, демонстрирующих стабильное, достаточно устойчивое экономическое состояние. Наша интерпретация таких выделенных обобщенных факторов (на них приходится 91,4 % дисперсии) по группе прибыльных и стабильно работающих промышленных предприятий Астраханской области в результате применения к ним факторного анализа позволила обозначить два основных фактора.
Первый фактор, отражающий общность и специфичность группы региональных предприятий, т. е. имеющих наибольшую нагрузку на данный фактор (ОАО «Бассоль», ОАО «Астраханьэнерго», ОАО «ССЗ1 им. III Интернационала», ГП АО «Астраханский морской рыбный порт» и др.), назван нами «Всестороннее использование накопленного производственного потенциала (имидж, налаженные связи с органами власти, поставщиками и клиентами, система управления в организации, внимательное отношение к маркетингу) топ-менеджментом - «крепкими хозяйственниками», благодаря чему и достигаются относительно высокие показа-
1 Судостроительный завод.
тели деятельности: экономической рентабельности активов, рентабельности продукции и производительности труда. Руководители данных предприятий, на наш взгляд, не только интуитивно, но и целенаправленно используют методы и инструменты эффективного менеджмента (стратегическое управление, контроллинг и др.).
Второй фактор, выделенный в результате факторного анализа, характеризует результат проведения менеджерами ряда предприятий (ОАО «Астраханская сетевязальная фабрика», ОАО «ССЗ «Красные Баррикады», ОАО «Хлебозавод им. И. Е. Лемисова», ОАО «Астраханский спир-тзавод» и др.), имеющих высокие нагрузки по таким показателям, как управленческие расходы, рентабельность продукции, экономическая рентабельность активов, специфической политики по отношению к различным стейкхолдерам (собственникам, топ-менеджменту, персоналу). В качестве приоритета они выделяют собственников-акционеров и топ-менеджмент, а к персоналу относятся как к ресурсу, а не как к главному источнику благополучия организации. Руководители данной группы предприятий осуществляют управление не стратегически, а руководствуясь методом оперативного управления. Как показывает специально проведенный анализ, на этих предприятиях действует жесткая дисциплина, отсутствует делегирование полномочий и отмечается слабая организационная культура. Данный фактор назван нами «Оперативное управление на основе централизованного руководства». В группе региональных предприятий, на которых велико влияние этого фактора, не применяются современные методы эффективного управления, такие как стратегическое управление, делегирование полномочий, инструменты самоорганизации и др.
Для группы предприятий, стабильно и устойчиво работающих на внутреннем, национальном и региональном рынках, факторный анализ еще раз подтвердил сделанный ранее вывод: природа экономического роста для предприятий, динамика которых непосредственно не связана с благоприятной внешнеэкономической конъюнктурой, основывается главным образом на внутренних факторах роста, потенциал которых руководителями обследованных региональных промышленных предприятий используется далеко не полностью.
Результаты факторного анализа для группы предприятий, находящихся в банкротном или в предбанкротном состоянии, показали, что в основе кризиса лежат факторы как внешние, так и внутренние. Первый выявленный фактор - уровень прибыльности (для всех анализируемых предприятий наибольшую нагрузку - до 0,99 - несут показатели прибыли: чистой, балансовой, прибыли от реализации продукции), на который оказывают влияние не только внутренние (товарная, ассортиментная, ценовая политика и пр.), но и внешние факторы (уровень рыночного спроса, конкуренция, конъюнктура сырьевого рынка и др.). Второй выделенный фактор, названный нами «Неэффективность управления внутренними ресурсами предприятия», характеризуется высокими нагрузками по таким показателям, как дебиторская задолженность, выручка от реализации, себестоимость, численность работающих, что показывает неэффективное
управление издержками производства, дебиторской задолженностью. По третьему фактору наибольшие нагрузки отмечаются по показателям кредиторская задолженность и численность персонала, что свидетельствует о неумении или незнании руководителями предприятий приемов финансового менеджмента, способов оценки уровня коммерческого риска, эффекта финансового рычага. Именно внутренние факторы, в частности неэффективный менеджмент (отсутствие стратегии в текущей деятельности, ориентация на краткосрочные результаты, низкий уровень квалификации и ответственности менеджеров и др.), явились одной из основных причин кризисной ситуации, сложившейся на этих предприятиях.
Для группы предприятий, использующих свое монопольное положение и экспортирующих свою продукцию на международный рынок, основными факторами экономического роста являются внешние факторы, связанные с благоприятной рыночной конъюнктурой на мировом рынке, отсутствием сильной конкуренции и др. Но даже для данной группы предприятий (ОАО «Астраханьгазпром», ОАО «Бассоль», ОАО «ЛУКОЙЛ-Нижневолжскнефтепродукт» и др.) самое большое значение имеет определение механизмов поддержания экономического роста на них в случае изменения благоприятной рыночной конъюнктуры.
Анализ и интерпретация результатов факторного анализа, выполненного для различных кластерных групп предприятий, свидетельствуют о необходимости применения качественного логического анализа для выяснения природы экономической стратегии, проводимой руководителями исследованных предприятий. С этой точки зрения определенный научнопрактический интерес представляет позиционирование группы устойчивых региональных предприятий по типу применения ими управленческих стратегий. Классификация стратегических типов предприятий производилась нами на основе оценки трех исходных параметров - уровней удельных издержек, цен и качества по сравнению со средним отраслевым уровнем [4]. Идентификация и распределение групп стабильно работающих предприятий по таким стратегическим типам (их всего восемь) показало, что среди данной выборки присутствуют практически все стратегические типы (за исключением проспекторов). Максимально устойчивое экономическое положение отмечается у «анализаторов» и, безусловно, «монополистов», а наихудшее -у «аутсайдеров» и «монополистов с высокими издержками». Лучшее соотношение «издержки-цена-качество» основывается на относительно более интенсивной инновационной деятельности, включающей внедрение управленческих новаций, по сравнению с конкурентами.
Единственным механизмом для поддержания темпов экономического роста на региональных промышленных предприятиях является более полное использование всех возможных внутренних источников роста, подконтрольных менеджерам данных предприятий. Именно усилиями внутрипроизводственного менеджмента будет определяться эффективность деятельности всех промышленных предприятий Астраханской области в средне- и долгосрочной перспективе. Региональные предприятия
по-разному используют возможности, предоставляемые рыночной средой, но необходимость повышения их конкурентоспособности требует усиления роли внутренних источников экономического роста на основе внедрения инструментов эффективного менеджмента в их хозяйственную практику.
СПИСОК ЛИТЕРА ТУРЫ
1. Стратегия социально-экономического развития Астраханской области на средне- и долгосрочную перспективу. - Астрахань, 2005.
2. Шинкаренко П. В. Шестой Всероссийский симпозиум «Стратегическое планирование и развитие предприятий» // Российский журнал менеджмента. - 2005. -№ 3. - С. 178.
3. Кравченко Н., Юсупова А., Балдина Н. Финансовый анализ конкурентных стратегий российских предприятий // Проблемы теории и практики управления. - 2004. - № 1. - С. 77-84.
4. Гурков И., Аврамова Е., Тубалов В. Конкурентоспособность и инновационность российских промышленных предприятий // Вопросы экономики. - 2005. - № 2. -С. 40-46.
Получено 1.06.06
INVESTIGATION AND DIAGNOSTICS OF QUALITY OF ECONOMIC GROWING SOURCES ON REGIONAL INDUSTRIAL ENTERPRISES
R. I. Akmaeva
The estimation and diagnostics of the nature and quality of sources of economic growing on regional industrial enterprises has a great importance for choosing efficient strategies for their development. Drop in rates of economic growth, termination of its reconstruction period and transition to investment growth requires a comprehensive estimation and discovery of key factors that define efficiency of regional enterprises activity. The application of one of the most modern methods like the method of multivariate statistical analysis - a factorial analysis (principal-component method) allows to distinguish such factors that show the need to intensify the role of intraindustrial management in the use of internal factors as the main sources of economic growth on industrial enterprises of the Astrakhan region.
