CC BY
12
5. Certo S. Strategic management: concepts and applications / S. Certo, P. Peter. - Irwin. - USA. -1994. - 198 p.
6. Томпсон А.А. Стратегический менеджмент: Концепции и ситуации для анализа : пер. с англ. / А.А. Томпсон, А. Дж. Стрикленд. - М. : Изд-во "Вильямс", 2003. - 924 с.
7. Тренев Н.Н. Стратегическое управление / Н.Н. Тренев. - М. : Изд-во "Приор", 2000. -
279 с.
8. Шершньова З.С. Стратегчне управлшня : шдручник / З.С. Шершньова. - К. : Вид-во КНЕУ, 2004. - 699 с.
9. Володькина М.В. Стратегический менеджмент : учебн. пособ. / М.В. Володькина. - К. : Изд-во "Знання-Прес", 2002. - 149 с.
10. Ревенко О.В. Стратепчне управлшня розвитком шдприемства : дис. ... канд. екон. наук / О.В. Ревенко. - Харюв, 2006. - 153 с.
11. Пастухова В.В. Стратепчне управлшня тдприемством в умовах нестабшьност зовшшнього середовища : дис. ... д-ра екон. наук / Кшвський нацюнальний торговельно-економiчний ушверситет / В.В. Пастухова. - К., 2003. - 420 с.
12. Кшдрацька Г.1. Стратегiчний менеджмент : навч. посiбн. / Г.1. Кшдрацька. - К. : Вид-во "Знання", 2006. - 366 с.
Сердюк В.М. Комцемц1я управл1ння стратепчним розвитком машино-буд1вних мщмриемств
Розроблено концепцвд управлiння стратегiчним розвитком машинобудiвних шд-приемств, що представляв у свош сукупностi блокiв-компонентiв едину цiлiсну систему, яка забезпечуе досягнення ефекту синерги в рiшеннi задач пiдвищення дшово'1 активност суб'ектiв господарювання.
Ключовi слова: концепцш управлiння, стратегiчний розвиток, машинобудiвне пiд-приемство.
Serduik V.N. The concept of strategic development engineering enterprises
The concept of strategic development of the machine-building enterprises, which is in its entirety block components a single integrated system that achieves synergy in solving problems of increasing economic activity entities.
Keywords: concept of management, strategic development, engineering enterprise.
УДК 336.71(477):330.35-047.44 Доц. В.В. Волкова, канд. екон. наук -
Донецький НУ
ЕКОНОМ1ЧНЕ ОЦ1НЮВАННЯ КАШТАЛ1ЗАЦН БАНК1В УКРА1НИ
Визначено низьку потужшсть украшського банювського сектору. Проведено аналiз капиталу банювсько! системи в розрiзi груп банюв. Наведено позитивнi та негативнi нас-лiдки присутностi шоземних банкiв на украшському ринку. Визначено рiвень кашталiза-ци банкiв з позицiй макро- та мшроекож^чного пiдходiв. Проаналiзовано динамшу i якiсть активiв банкiв Украши.
Ключовi слова: власний капiтал, капiталiзацiя банювсько! системи, шоземний каш-тал, активи банку, р]вень капiталiзацil банюв.
Постановка проблеми. Банювська система е оргашчною складовою еко-ном1чно! системи, вщображаючи 11 мету, принципи розвитку, загальну щеолопю економ1чних вщносин. Разом 1з тим дыльшсть банюв впливае на темпи й масшта-би сустльного виробництва та споживання, можливосп штеграцц кра1ни у св1то-ве економ1чне ствтовариство, забезпечення конкурентоспроможносп продукцц в1тчизняних виробниюв на зовшшшх ринках. Усе це вказуе на необхвдшсть ство-рення умов для формування конкурентоспроможного украшського банювського сектору, здатного розвиватися на власнш основу бути ефективним шструментом
забезпечення економiчного росту. У цьому зв'язку одним зi складових цих умов е забезпечення достатнього р1вня капiталiзацií банюв крани, оскшьки вiд цього ба-гато в чому залежать 1хш можливостi iнвестувати виробничу сферу, брати участь у структуршй перебудовi економжи. Звiдси потреба в управлiннi каштатзащею банюв в умовах глобалiзацií фшансових ринкiв, ускладнення банювських продукта, виконання вимог ново1 Базельсько1 угоди, посилення мiжбанкiвськоí конкуренции збшьшення банк1вських ризик1в, а також кризових явищ у фiнансовому секторi е актуальною [1].
Анамз останнгх дослщжень та публiкацiй. Сьогоднi у свгговш банювсь-кiй практищ набуло значного досвщу управлiння капiталiзацiею банюв. Однак не вс використовуванi методи i засоби можуть бути застосованi для упрамння кат-талiзацiею банк1в в Укрш'ш, оскшьки iснують певнi особливосп цього процесу. Окремi питания капи^зацц банюв розглядають в роботах таю вiдомi вченi, як: Н. Бицька [2], О. Бутенко [3], Л. Варода [4], О. Гурнак [5], М. Диба [6] та ш.
Метою дослщження е проведення комплексно!' економiчноí оцiнки кашта-лiзацií украшських банкiв.
Виклад основного матерiалу. У сучасних умовах для банк1всько1 системи Украши проблема капiталiзацií банюв набувае актуальности про що свiдчать ста-тистичнi данi. Так, потужнiсть украшського банювського сектору настшьки нез-начна, що його кшьккний внесок у кредитування всiеí економiки становить у се-редньому близько 2,1 % ВВП за останш роки [7]. В Естони цей показник становить 9,6 %, а в Угорщиш - 7,2 % [7]. У кранах з розвиненою фшансовою системою, де переважають банки ушверсального типу, як у Шмеччиш або Япони, або там, де фiнансовi iнститути диверсифiкованi, як у Великобритани або США, банки е головними акционерами бiльшостi великих шдприемств [7].
Протягом останнiх рошв в Украíнi спостерiгали стабшьну тенденцию росту балансового статутного й регулятивного кашталу, станом на 01.09.2013 р. 50 бан-кзв мали статутний каштал до 200 млн евро, 27 баншв - вiд 200 до 500 млн евро; 12 банюв - ввд 500 до 1 млрд евро; 23 банки - понад 1 млрд грн [8].
Головне завдання аналiзу капiталiзацií банюв полягае в забезпеченнi пого-дженосп мiж вимогами до каттально1 бази банюв i захистом штересш вкладниюв у випадку 11 втрати, за умови, що Ц вимоги не стримують розвиток банк1всько1 системи краши. Оскшьки власний капiтал виступае основою д!яльносп банку, то вщ того, хто е реальним власником банювського кашталу, залежить подальший розвиток банку. Власники кашталу банку мають значний вплив на економiчний розвиток банку, оскшьки вони наймають i контролюють менеджмент банку. Власники банювського капiталу з гарною репутащею завжди будуть уникати сумшв-них фiнансових схем банкiвськоí даяльносп, тому що це забезпечуе ш дов!ру з боку населення та стабшьш доходи. Деталiзапiю окремих складових власного капталу украшських банюв наведено в табл. 1.
Як видно з табл. 1, нерозподшений прибуток станом на 01.04.2013 р. стано-вив -48,87 млрд грн Пор1вняно з показником на початок 2013 р., розм!р непокрито-го збитку зменшився на 4,08 % (2,08 млрд грн). При цьому величина статутного капталу станом на 01.04.2013 р. пор1вняно з розм!ром на 01.01.2013 р., зменшила-ся на 0,67 % (1,18 млрд грн).
Табл. 1. Сукупний каттал банювськог системи Украти, млн грн
Балансовi показники 01.01. 2012 р. 01.04. 2012 р. 01.07. 2012 р. 01.10. 2012 р. 01.01. 2013 р. 01.04. 2013 р.
Статутний капiтал 171865 174374 180490 174289 176239 175056
Резервнi й iншi фонди банкiв 25919 25003 25521 32121 32335 32598
Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток) -51552 -50717 -53845 -52976 -50947 -48867
[нший власний каттал 9256 13577 11610 12376 12570 15477
Усього власного катталу 155487 162236 163776 165810 170196 174264
Далi проведемо аналiз капiталу в розрiзi груп банюв за класифiкацieю НБУ (табл. 2).
Табл. 2. Каттал бантвськог системи в розрiзi груп банюв, млн грн
Група 1 Група 2 Група 3 Група 4
Балансовi показники 01.01. 01.04. 01.01. 01.04. 01.01. 01.04. 01.01. 01.04.
2013 р. 2013 р. 2013 р. 2013 р. 2013 р. 2013 р. 2013 р. 2013 р.
Статутний каттал 93832 92790 41865 41865 17284 16934 23259 23468
Резервт та iншi фонди банюв 23122 23492 3696 3660 1853 1784 3663 3662
Нерозподшений прибуток (непокритий збиток) -19234 -18539 -18984 -19336 -8553 -7150 -4177 -3842
[нший власний каштал 6665 8218 4540 4990 882 1722 383 547
Усього власного капталу 104385 105962 31217 31178 11466 13290 23128 23835
Як видно з табл. 2, розмiр власного кашталу по вах групах банюв за I квартал 2013 р. майже не змшився. При цьому лише серед банюв 1-1 i 2-1 груп його розмiр перевищував розмiр статутного капiталу за рахунок зменшення обсягу не-покритого збитку. У 2-й та 3-й групах статутний каштал перевищував розмiр власного кашталу.
На макрорiвнi банювський каштал е сукупнiстю ресурсiв, що перебувають у власностi та або в розпорядженш всiх банюв другого р1вия, використовуваних ними для здiйснения операцш з розмiщения коштгв i надання банювських послуг з метою одержання прибутку.
Для проведення аналiзу капiталiзацií банювсько! системи краши необхщно враховувати як якiснi процеси, що лежать в основi каштатзацц банку, так i юль-ккш процеси - у виглядi ощнки зовнiшнього 1Т прояву.
Аналiз даних по Украíнi дае змогу зробити висновок про те, що в 11 бан-ювському секторi активно вщбуваються процеси капiталiзацií. Так, за перюд з 2008 р. по 2013 р. шльккть зареестрованих банюв зменшалася (ввд 198 на 01.01.2008 р. до 176 на 01.01.2013 р.). Протягом I кварталу 2013 р. до Державного реестру банюв було включено одну баншвську установу: ПАТ "БАНК ЮШСОН". Однак тода ж Нащональний банк Украши позбавив лiцензií ПАТ "ЕРДЕ БАНК" i ПАТ "БАНК ТАВР1КА". Внаслiдок станом на 01.04.2013 р. лщензда НБУ на здшснення банювсько! даяльностг мали 175 банкiв, усi з яких е публiчними акць онерними товариствами.
У репональному аспект! кiлькiсть баншв, яш надають звiтнiсть у НБУ, у м. кжв! становить 114 установ (65,1 % вщ загально! кшькосп). Серед шших реп-ошв лiдерами були Днiпропетровська обл. (14 банюв), Донецька обл. (10 банюв), а
також Одеська (8 банюв) 1 Харювська (6 банюв) областг Кшьюсть учасниюв Фонду гарантування внесюв юридичних ос1б станом на юнець I кварталу 2013 р. ста-новило 173 оргашзацл. Кшьюсть банюв, яю перебувають на стадц лквщацц, змен-шилася на один банк. Так, на останню звину дату в сташ л1кв1дацц перебувало 22 банювсью установи, зокрема й т1, у яких в1дкликано лщензи [8].
Варто ввдзначити, що значения показника адекватност! регулятивного каш-талу на р1вш близько 21 %, котре спостер1галося в Укра1'ш на початку 2011 р., в1-дображало певну стагнацию та невпевнешсть банюр1в у подальшому розвитку свое!' даяльностг А ось його зниження на початку 2013 р. до 18 % варто розглядати насамперед позитивно, осюльки це засвщчуе те, що банки почали використовува-ти свш каштал бшьш ефективно. Станом на 01.08.2013 р. питома вага шоземного катталу в банювсьюй систем1 кра1'ни вже становила 26,8 % (це 53 банки, з них 17 з1 100-в1дсотковим шоземним кашталом - табл. 3.
Табл. 3. Показники розвитку бантвськихустанов з тоземним катталом (складено автором за даними [9])
Показники 2005 р. || 2006 р. || 2007 р. С со о 0 сч 2009 р. || 2010 р. || С 10 сч 2012 р. || 2013 р. || 01.08. II 2013 р. Ц Темпи приросту, %
Кiлькiсть зареестрованих банюв, од. 181 186 93 198 198 197 194 198 176 179 98,9
Кiлькiсть дiючих банюв, од 160 165 170 175 184 182 176 176 176 177 110,63
Кiлькiсть банкiв з шоземним кашталом, од 19 23 35 47 53 51 55 53 53 51 268,4
Частка банюв з шозем-ним капiталом у загаль-нiй кiлькостi банкiв, % 10,50 12,37 18,13 30,00 26,8 25,9 28,4 26,8 30,1 28,5 271,4
Кшьюсть банкiв з i 100-вiдсотковим iноземним капiталом, од 7 9 13 17 17 18 20 22 22 21 300
Частка банюв з i 100-вщ-сотковим шоземним капiталом у загальнш кiлькостi банкiв, % 3,87 4,84 6,74 8,59 8,59 9,14 10,3 11,1 12,5 11,7 302,3
Як свщчать даш табл. 3, у перюд з 2005 по 2013 рр. спостерхгали ктотну защкавлешсть шоземних власниюв в украшсьюй банювсьюй систем! При цьому спочатку шоземш швестори намагалися переважно створювати банки в УкраЫ, потам у бшьшоста випадюв практикували покупку акцш, часток або банив зага-лом. Внаслщок спостер1гали збшьшення кашталу та розширення д1яльноста прид-баних банювських установ. Усе це свщчило про збшьшення дов1ри до наших банюв, що, в шдсумку, позитивно вплинуло на розвиток економши кра1'ни. Однак присутнкть фшй шоземних банюв на вичизняному ринку мало як позитивш, так 1 негативш наслщки. 1хню економ1чну ощнку наведено в табл. 4 [10].
Протягом 2013 р. банки з шоземним кашталом згортають даяльшсть на роз-др1бному ринку й переор1ентовуються на корпоративний сегмент. А деяю банювсь-ю установи, через вщсутнкть найближчим часом умов для полшшення длового клмату, продовжують процес виходу з украшського банювського ринку. В аналь зований перюд вданачався зркт не лише абсолютних розм1р1в актив1в 1 банювсь-
кого кашталу, але i 1х розмiрiв у розрахунку на один банк (табл. 5). Причому в ос-танш сiм рокiв у розрахунку на один банк темпи зростання активiв поспйно пере-вищували темпи зростання власного катталу. За весь аналiзований перiод активи в розрахунку на один банк зросли на 558,3 %, тода як власний каштал - на 707,1 %.
Табл. 4. Позитивн й негативт на^дки nрисутностi фШй шоземних банюв
на укратському ринку
№ з/п Позитивт наслщки Негативнi наслщки
1 Швидке впровадження передових метсдав банювсько! дiяльностi Имовiрнiсть зосередження шоземних банкв лише на спекулятивней дiяльностi
2 Збшьшення обсяпв кредитних ресурив Здатнiсть шоземних банкiв пропонувати де-шевi кредиты ресурси буде тиснути на нес-табшьну вiтчизняну банкiвську систему
3 Збiльшення капiталiзацil банювсько! системи Шдвищення чутливостi банювсько! системи краши до свiтових фiнансових криз
4 Розширення асортиментiв банкiвських послуг i зниження 1х цш Актуальшсть проблеми управлiння фiнансовими потоками
5 Впровадження мiжнародного досвiду реоргашзацн й реконструкцн банкв Ускладнення банкiвського нагляду за операцiями фиш шоземних банюв
6 Пiдвищення ршня квалiфiкацil працшниюв банкiвського сектору Имовiрнiсть збшьшення спекулятивних операций з вiдмивання "брудних" грошей
7 Посилення конкуренцн на ринку банювських послуг -
8 Залучення в економшу шоземних швести-цiйних ресурив -
9 Оздоровлення фiнансового сектору краши й шдтримка плапжного балансу -
Табл. 5. Динамжа активiв i власного катталу в розрахунку на один банк за бан-
твською системою Украти в 2006-2013 рр. (розраховано автором за даними [9])
Показники 2006 р. 2007 р. 2008 р. 2009 р. 2010 р. 2011 р. 2012 р. 2013 р. 01.08. 2013 р.
1. Активи в розра-хунку на один банк, млрд грн 1,20 1,88 3,1 4,9 4,7 4,9 5,3 6,4 6,7
% до попереднього року 153,8 156,7 164,9 158,1 95,9 104,3 108,2 120,8 104,7
% до 2006 р. 100 156,7 258,3 408,3 391,7 408,3 441,7 768 558,3
2. Власний каштал у розрахунку на один банк, млрд грн 0,14 0,22 0,35 0,6 0,58 0,71 0,79 0,96 0,99
% до попереднього року - 157,1 159,1 171,4 96,7 122,4 111,3 121,5 103,1
% до 2006 р. 100 157,1 250 428,6 414,3 507,1 564,3 685,7 707,1
З початку 2013 р. сукупний обсяг активiв украшських баншв збшьшився на 1,6 % (18,26 млрд грн) i перевищував позначку в 1,1 трлн грн, досягнувши 1145,5 млрд грн станом на 01.04.2013 р. Порiвняно з розмiром ак1^в на 01.04.2012 р., вш збшьшився на 6,2 % (67,4 млрд грн). Збшьшення активiв протя-гом перших трьох мкящв 2013 р. вiдбулося передусiм за рахунок збшьшення об-сягу кредитного портфеля та портфеля цшних паперiв для продажу.
Вважаемо, що рiвень капiталiзацií банкiв повинен забезпечуватися як з по-зицiй макроекономiчного, так i мiкроекономiчного шдходав. Рiвень капи^зацл з
позиций макроеконом1чного шдходу оцшюють за середшм розм1ром !х власного кашталу. Це дуже важливо:
• для визначення внеску банкiвськоí системи в розвиток реального сектору еконо-мiки краши;
• для оцшки кредитного рейтингу краши для отримання кредитiв вiд мiжнародних валютно-кредитних оргатзацш;
• для визначення привабливоси нацюнально'1 банювсько'1 системи для шоземних швесторiв;
• для визначення рiвня конкурентоспроможностi вичизняно'1 банювсько'1 системи на мiжнародному ринку;
• для впливу на прюритети та ефективтсть грошово-кредитно'1 полiтики держави. М1кроеконом1чний шдхвд передбачае оцшку ршня каттал1зацц окремого
банку, оскшьки вщ цього залежать:
• повнота реалiзацií функцiй його власного кашталу;
• масштаби д1яльноси банку на ринку банкiвських послуг;
• адекваттсть кредитно'1 дiяльностi банку процесам концентрацн капiталу в реальному сектср економiки;
• визначення розмiру ризиюв, якi банк може прийняти на себе без загрози втрати платоспроможносп та лiквiдностi;
• конкурентна позищя банку на ринку банювських послуг.
Поряд 1з цим, варто вщзначити, що надлишкова каштал1защя банку погано вщображаеться на результатах його роботи: випуск додаткових акцш призводить до загального дорожчання фшансування банку. До того ж, оптимальна структура кашталу може бути порушена, що призведе до зниження ринково!' вартосп акцш банку.
Розм1р кредитного портфеля без вщрахування сформованих резервш за I квартал 2013 р. збшьшився на 0,4 %, тобто на 3,18 млрд грн (табл. 6). Частка дов-гострокових кредипв у кредитному портфел1 банюв зменшилася протягом перших трьох мкящв 2013 р. на 0,9 в.п (ввд 48,4 % до 47,5 %), тод1 як станом на 01.01.2009 р. вона становила 64,1 %. Вважаемо, що довгостроков1 кредита висту-пають головним драйвером розвитку вичизняно!' економжи
Табл. 6. ДинамЫа активiв бантв Украгни за 2007-2013 рр. (розраховано автором за даними [9])
Показники / Роки 2007 2008 2009 2012 2011 2012 2013 01.08.2013
Активи банюв, млрд грн 340,2 599,4 926,1 880,3 942,1 1054,3 1127,2 1206,0
Кредити наданi, млрд грн 269,3 485,4 792,2 747,3 755,0 825,3 815,3 844,2
Довгостроковi кредити, млрд грн 157,2 292,0 507,7 441,8 420,1 426,4 394,2 394,9
Вщношення довгострокових кредитiв до кредипв наданих, % 58,4 60,2 64,1 59,1 55,6 51,7 48,4 46,8
Детал1зацда й динамжу змши окремих агрегованих балансових показниюв наведено в табл. 7.
Як видно з табл. 7, у 2013 р. продовжилося збшьшення окремих складових кредитно-1нвестицшного портфеля. Зокрема, за результатами перших трьох мкящв поточного року, обсяги торговельних цшних паперш у портфелях банив для продажу зросли на 0,25 % (0,44 млрд грн) 1 на 33,61 % (24,5 млрд грн) вщповщно. Кредити та заборгованкть клкнтш зросли на 1,93 % або на 13,37 млрд грн. Залиш-ки шших фшансових актив1в збшьшилися за I квартал на 4,46 % (2,9 млрд грн). Обсяги коштш та !х еквшалентш, а також основних засоб1в 1 нематер1альних акти-
вiв протягом 2013 р. зменшилися на 12,24 % (-21,4 млрд грн) та на 1,51 % (602,38 млн грн) вiдповiдно. Обсяг коштш в iнших банках зрiс за результатами трьох мiсяцiв 2013 р. на 0,79 % (210,29 млн грн).
Табл. 7. Сукупт активи банювськог системи Украгни, млн грн (розраховано автором за даними [11])
Балансовi показники 01.01. 2012 р. 01.04. 2012 р. 01.07. 2012 р. 01.10. 2012 р. 01.01. 2013 р. 01.04. 2013 р.
Кошти та 1х е^валенти 141608 135671 139511 143870 172266 150875
Горговельнi цiннi папери 11688 14945 20990 17911 17463 17507
Кошти в шших банках 52134 53739 50987 37306 26682 26892
Кредита й заборговатсть клieнтiв 666101 670017 676956 686336 694381 707754
Цiннi папери в портфелi банкiв на продаж 63990 69167 74038 78422 72898 97397
Основнi засоби та нематерiальнi активи 39402 38488 39351 39688 39798 39196
[ншi фiнансовi активи 40841 63953 63190 74512 64931 67828
[ншi активи 38509 36493 39372 39402 38760 42406
Всього активiв 1054272 1082473 1104395 1117446 1127179 1149856
Далi проаналiзуeмо яисть активiв банкв у розрiзi груп i по банкшсьий сис-темi загалом (табл. 8).
Табл. 8. Коеф^ент використання потужностей украгнських банюв
---...„^^ Роки Групи 01.01.2012 01.04.2012 01.07.2012 01.10.2012 01.01.2013 01.04.2013
Група 1 0,66 0,65 0,63 0,63 0,62 0,62
Група 2 0,61 0,58 0,59 0,58 0,63 0,65
Група 3 0,57 0,56 0,55 0,56 0,55 0,56
Група 4 0,55 0,55 0,55 0,57 0,61 0,61
Загалом по системi 0,63 0,62 0,61 0,61 0,62 0,62
Вщзначимо, що коефщкнт використання потужностей - вщношення чис-тих кредитних вкладень до розмiру сукупних активiв. Цей показник вiдображаe на скльки банк використовуе наявнi в його розпорядженнi фiнансовi ресурси для операций кредитування. Рекомендованим значениям показника е диапазон ввд
0,65 до 0,70.
Як видно з табл. 8, протягом перших трьох мкящв 2013 р. вщбулося збшь-шення цього показника в 2-й та 3-й групах банив на 2 в.п. i на 1 в.п ввд 0,63 до 0,65 i вiд 0,55 до 0,56 вiдповiдно. Загалом по банивсьий системi, як для банив 1-1, так i для банкв 4-1 груп (0,62 i 0,61 вiдповiдно), коефiцiент використання потужностей залишився на спйкому рiвнi та становив 0,62. За рахунок ктотно! частки активш банкiв 1 -! групи в загальному обсязi активш банк1всько!' системи, середне значення коефщкнта використання потужностей тдтримуеться на рiвнi, близько-му до необх1дного.
Велике значення для капiталiзацií банкшсько! системи мае питома вага до-х1дних активiв у сукупних активах банкв. Цей показник характеризуе якiсть акти-вiв, обумовлену ''хньою структурою: чим вище значення цього показника, тим ви-
ща ефективнкть використання ресурсiв i дiлова ефективнкть. Рекомендованим значенням показника е 075-0,85. Динашку показника для банкiвськоí' системи Украши протягом аналiзованого перюду вiдображено в табл. 9.
Табл. 9. ДинамЫа питомог ваги дохгдних активiв у сукупних активах (розраховано автором за даними [11])
^^ Роки Групи^"^^ 01.01.2012 01.04.2012 01.07.2012 01.10.2012 01.01.2013 01.04.2013
Група 1 0,79 0,79 0,78 0,78 0,74 0,78
Група 2 0,75 0,72 0,73 0,70 0,75 0,77
Група 3 0,74 0,73 0,72 0,69 0,73 0,71
Група 4 0,75 0,74 0,74 0,73 0,73 0,73
Загалом по системi 0,78 0,77 0,77 0,75 0,74 0,77
Як видно з табл. 9, питома вага активiв у сукупних активах банкш загалом по системi з початку 2013 р. зросла на 3 в.п. i станом на 01.04.2013 р. становила 0,77. Найбшьше збшьшення показник одержав серед банкш 1-í' групи - на 4 в.п. (вщ 0,74 до 0,78). Серед банкш iнших груп зростання було незначним.
Коефiцiент забезпечення резервами кредитних вкладень характеризуе яккть кредитного портфеля банку, а також необхвдний середнш розмiр резервiв на кожну одиницю наданих кредитiв. Позитивною динамкою вважаемо зниження цього показника (табл. 10).
Табл. 10. Динамта коеф^ента забезпечення резервами кредитних вкладень, % (розраховано автором за даними [11])
Роки Групи 01.01.2012 01.04.2012 01.07.2012 01.10.2012 01.01.2013 01.04.2013
Група 1 18,9 18,7 18,0 17,8 17,6 17,3
Група 2 21,0 19,6 19,5 19,3 15,3 14,9
Група 3 10,1 10,3 10,0 9,5 10,9 9,7
Група 4 12,8 11,5 11,1 10,6 10,1 9,6
Загалом по системi 18,2 17,7 17,0 16,8 16,0 15,6
Як видно з табл. 10, значения цього коефщкнта знизилося лише на 0,4 в.п. i становило 15,6 % станом на 01.04.2013 р., що свщчить про низьку якiсть кредитного портфеля баншвсько'' системи Украши. Тенденцда до зменшення цього показника спостеркали в перiод з 01.01.2012 по 01.04.2013 рр., що е результатом позбавлення кредитних портфелiв банкк вiд проблемноí' заборгованостi. Зниження значень показника спостеркали серед банкк усiх груп, причому найбiльше ко-ефiцiеит скоротився для 3-í' групи банкк (вiд 10,9 % до 9,7 %). Серед банкiв 14' групи вш знизився протягом перших трьох мiсяцiв 2013 р. на 0,3 в.п (до 17,3 %), серед банюв 2-'' групи - на 0,4 в.п. (до 14,9 %), серед банив 4-'' групи - на 0,5 в.п (до 9,6 %). Таким чином, найбшьш яккним е кредитний портфель банкк 4-'' групи, найменш якiсним - портфель банив 1 -'' групи.
Наступний показник - частка основних засобiв в активах банку. Вш характеризуе захищенiсть банккських операцш вкладеннями в нерухомiсть та iншi не-оборотнi активи. При цьому в банкiвськiй системi Украши простежують законо-
MipHiCTb - шд час збшьшення масштаб1в дыльносп банюв питома вага вкладень в основш засоби зменшуеться (табл. 11).
Табл. 11. Динамта частки основних 3aco6ie у cmpyKmypi aKmueie банюв, % (розраховано автором за даними [11])
^-"-«■.„„.^^ Роки Групи ^---^ 01.01.2012 01.04.2012 01.07.2012 01.10.2012 01.01.2013 01.04.2013
Група 1 3,5 3,4 3,3 3,3 3,4 3,3
Група 2 3,6 3,4 3,9 3,7 3,6 3,6
Група 3 3,9 3,8 3,8 3,7 3,4 3,3
Група 4 5,2 4,7 4,6 4,5 4,5 4,4
Загалом по OTCTeMi 3,7 3,6 3,6 3,6 3,5 3,4
Як видно з табл. 11, протягом I кварталу 2013 р. розмiр частки основних за-соб1в банюв зменшився серед банюв усх груп, крш 2-1. При цьому зниження було незначним i становило для банюв 1 -1, 3 -1 i 4-1 груп 0,1 в. п.
Висновки. Отже, зазначимо прибутковкть банкiвськоí системи Украши за-галом. Однак показники капiталiзацií мали незначну тенденцда до зниження в 2013 р. внаслщок активного розмiщення залучених кошпв клiентiв. Тому на су-часному етапi розвитку фiнансовоí системи набувають важливого значення питания розробки i реалiзацií макропрyденцiйноí полиики, що покликана сприяти забез-печенню сталосп банювсько! системи та фшансового сектору загалом.
З урахуванням цього, Базельський комiтет з питань банювського нагляду та центральнi банки багатьох краш значну увагу придаляють проблемi забезпечення адекватност! капiталy банку, оскшьки саме цей показник визначае р1вень дов!ри до окремо! банювсько! установи та банювсько! системи загалом.
Лггература
1. Егоров П.В., Волкова В.В. Механизмы управления капитализацией банков в Украине : монография. - Донецк : Изд.-полиграф. предприятие "ПРОМ1НЬ", 2011. - 172 с.
2. Бицька Н. Банквський каттал в економщ Украши / Н. Бицька // Вюник Нацкиального банку Украши : журнал. - 2006. - № 1. - С. 48.
3. Бутенко О. Роль шоземних банкв у формуванш шщвацшних нац1ональннх банквських систем / О. Бутенко // Банквська справа : наук.-практ. журнал. - 2008. - № 1. - С. 83-89.
4. Варода Л. Консолщащя банювських установ як ефективний спойб нарощення власного катталу банкв / Л. Варода // Банквська справа : наук.-практ. журнал. - 2007. - № 6. - С. 26-36.
5. Гурнак О.В. Визначення оптимально! каштал1защ1 комерцшного банку / О.В. Гурнак, Л. Л. Катранжи // Економ1чний вюник Донбасу. - 2008. - № 1. - С. 125-129.
6. Диба М.1. Каштал1защя банювсько! системи як чинник п1двищення надшност! економгки Украши / М.1. Диба, С.С. Осадчий // Фшанси Украши : журнал. - 2008. - № 6. - С. 77-88.
7. Бутенко О. Становлення бангавсько! системи в Укршш. Проблеми каттал1заци О. Бутенко // Банквська справа : наук.-практ. журнал. - 2005. - № 6. - С. 20.
8. Официальный рейтинг банков Украины. [Электронный ресурс]. - Доступный с http://www.banker.Ua/officialrating/capital/charter_capital/09/2013/2/.
9. Основш показники д1яльност1 банков на 1 серпня 2013 р. // Вюник Нащонального банку Украши : журнал. - 2013. - № 8. - С. 45.
10. Волкова В.В. Основные направления управления капитализацией украинских банков на современном этапе: Финансы, учет, банки: сб. научн. трудов / В.В. Волкова; под общ. Ред. П.В. Егорова. - Донецк : Изд-во ДонНУ, Каштан, 2007. - Вып. 13. - 196 с.
11. Рейтингове агентство Рюрик. [Електронний ресурс]. - Доступний з http://rurik.com.ua / documents/research/B S_KV_2013 .pdf.
Волкова В. В. Экономическая оценка капитализации банков Украины
Определена низкая мощность украинского банковского сектора. Проведен анализ капитала банковской системы в разрезе групп банков. Приведены позитивные и негативные последствия присутствия иностранных банков на украинском рынке. Определен уровень капитализации банков исходя из позиций макро- и микроэкономического подходов. Проанализирована динамика и качество активов банков Украины.
Ключевые слова: собственный капитал, капитализация банковской системы, иностранный капитал, активы банка, уровень капитализации банков.
Volkova V. V. Economic assessment of capitalization of banks of Ukraine
Low power of the Ukrainian banking sector is determined. The analysis of the capital of a banking system in a section of groups of banks is carried out. Positive and negative consequences of presence of foreign banks are given in the Ukrainian market. Level of capitalization of banks proceeding from positions macro - and microeconomic approaches is defined. Dynamics and quality of assets of banks of Ukraine is analysed.
Keywords: own capital, capitalization of a banking system, foreign capital, bank assets, level of capitalization of banks.
УДК 658.589 Доц. 1.М. Дашко, канд. екон. наук астр. О. Б. Мустовська;
маггстрант К.1. Петрушка - НУ "Львгвська полтехтка"
МЕХАН1ЗМ УПРАВЛ1ННЯ 1ННОВАЦ1ЙНОЮ СПРИЙНЯТЛИВ1СТЮ МАШИНОБУД1ВНИХ П1ДПРИ6МСТВ
Обгрунтовано необхщшсть оптишзаци ршня шновацшно! сприйнятливост маши-нобудiвних пщприемств. Побудовано ланцюжки компетенцш шдприемства у сферi управлшня шновацшною дшльшстю, яю вщповщають його пасивнш та активней шнова-цшнш сприйнятливои! Встановлено iерархiю цшей та завдань управлшня шновацшною сприйнятливiстю суб'екта господарювання. Запропоновано мехашзм управлшня шновацшною сприйнятливiстю шдприемства. Встановлено послщовшсть процесу управлшня шновацшною сприйнятливютю шдприемства.
Ключовi слова: машинобудiвне шдприемство, шновацш, шновацшна сприйнятли-вiсть, компетенцiя, управлшня, мехашзм, послщовшсть.
Постановка проблеми дослщження. Забезпечення стiйкого економiчного зростання вичизняно! економiки можливе лише на засадах впровадження швести-цiйно-iнновацiйноí моделi 11 розвитку, реал!защя яко1' мае на мета iстотне шдви-щення рiвня iнновацiйноí активност! суб'ектав господарювання. На тепертнш час цей р1вень у бшьшосп галузей економiки та промисловосп Украши, зокрема у ма-шинобудуванш, залишаеться низьким, незважаючи на те, що iснуе об'ективна потреба у здшсненш широкомасштабно!' програми залучення у господарську д1яль-нкть вичизняних пiдприемств рiзноманiтних видав продуктових та технолопчних нововведень.
Таким чином, бшьш1сть шдприемств Украши, зокрема тих, що належать до машинобудшно! галузi, характеризуються низьким ступенем 1х сприйнятливосп до шновацш. Це, передусш, вщображаеться у недостатшх можливостях суб'ектав господарювання щодо: оперативного акумулювання шформацц про параметри 1х зовшшнього шновацшного середовища (зокрема про сподшаний попит на шнова-щйну продукщю та сучасний р1вень розвитку науки ! техшки у данш та сум!жнш галузях економжи), здайснення оцiиювания те оброблення ще! шформацл з метою визначення напрямв !нновацшно1 политики та попереднього оцiиювания доцшь-
