CC BY
55
Н.Х. АХМЕДОВА
аспирант Байкальского государственного университета
экономики и права, г. Иркутск e-mail: [email protected]
АНАЛИЗ ПОСЛЕДСТВИЙ РЕАЛИЗАЦИИ КРЕДИТНОГО РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ РФ В 2010 году
Рассмотрена практическая значимость кредитного риска после финансового кризиса осени 2008 г. Проведен анализ просроченной задолженности и резерва на возможные потери по ссудам в целом по Российской Федерации при кредитовании нефинансовых организаций и физических лиц. Проанализирована доля банков, в отношении которых осуществлялись меры по предупреждению банкротства.
Ключевые слова: кредитные операции, риск-менеджмент, риск, кредитный риск, финансовый результат (прибыль или убыток), просроченная задолженность.
УДК 336.77(47) ББК 65.262.2
N.KH. AKHMEDOVA
post-graduate student, Baikal State University of Economics and Law, Irkutsk
e-mail: [email protected]
ANALYSIS OF CONSEQUENCES OF CREDIT RISK-MANAGEMENT IN RF COMMERCIAL BANKS IN 2010
The article deals with the practical importance of credit risk after the financial crisis of autumn 2008 and analyzes past-due debts and loan loss provision at crediting of non-financial organizations and physical entities in the Russian Federation. The paper also analyzes the number of the banks where the measures on bankruptcy prevention were applied.
Keywords: credit operations, risk management, risk, credit risk, financial result (profit or loss), past-due debts.
Практическую значимость кредитного риска характеризует просроченная задолженность по кредитам, представленная в табл. 1. Так, например, в условиях финансового кризиса осени 2008 г. реализовалась часть рисков, накопленных в период интенсивного экономического роста и кредитной экспансии. В условиях стагнации кредитования (совокупный объем кредитов, депозитов и прочих размещенных средств сократился за год на 0,2%) просроченная задолженность возросла в 2,5 раза и на 1 января 2011 г. составила 1 035,9 млрд р. Доля просроченной задолженности в общей сумме выданных кредитов за 2010 г. снизилась с 5,1 до 4,7%. Вместе с тем наблюдалось последовательное замедление темпов прироста просроченной задолженности: в четвертом квартале 2010 г. темп ее прироста соста-
вил 5,5% против 15,8% в третьем квартале, 29,2% — во втором квартале и 52,3% — в первом квартале. Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле за год увеличилась у всех групп банков. Наибольший удельный вес просроченной задолженности в общем объеме предоставленных кредитов имели банки, контролируемые иностранным капиталом (6,3%), и крупные частные банки (6,0%). Темпы прироста просроченной задолженности в 2010 г. были самыми высокими у банков, контролируемых иностранным капиталом (179,8%) и государством (173,1%).
Среди кредитных организаций, имеющих просроченные кредиты, за 2010 г. сократилось количество кредитных организаций, у которых уровень просроченной задолженности не превышал 4% кредитного портфеля (с 672 до 502). Удельный вес таких
© Н.Х. Ахмедова, 2011
кредитных организаций в активах банковского сектора составил 30,7% на 1 января 2011 г. (по сравнению с 84,6% на ту же дату 2009 г.). В то же время возросло — с 201 до 380 — число кредитных организаций с уровнем просроченной задолженности свыше 4% (их доля в активах увеличилась с 12,3 до 67,6% соответственно). У 161 кредитной организации (доля в активах банковского сектора — 14,1%) уровень просроченной задолженности в кредитном портфеле на 1 января 2011 г. превышал 8% (для сравнения: на 1 января 2010 г.таких банков было 63, а их доля в активах составляла 2,2%).
Уровень кредитного риска российских банков по-прежнему определяется в первую очередь качеством кредитов нефинансовым организациям, на долю которых на 1 января 2011 г. приходилось 65,63% общего объема выданных кредитов (данные представлены в табл. 2). За 2010 г. просроченная задолженность по кредитам данной категории заемщиков снизилась в 0,9 раза, в то время как объем предоставленных им кредитов вырос в 1,2 раза. В результате доля просроченной задолженности по кредитам нефинансовым организациям на 1 января 2011 г. выросла до 15,5% против 6,08% на начало 2010 г.
Таблица 1
Показатели кредитного риска в Российской Федерации за период с 1 января 2009 г. по 1 января 2011 г.*
Показатель 1 января 2009 г. 1 января 2010 г. 1 января 2011 г.
Значение показателя Значение показателя Темп прироста Значение показателя Темп прироста
Активы банков, млрд р. 28 022,3 29 430,0 +5,02 33 804,6 +14,86
Кредиты, млрд р. 19 941,0 19 878,4 -0,31 22 140,2 +11,40
Доля кредитов в активах банка, % 71,16 67,54 - 65,49 —
Просроченная задолженность по кредитам, всего, млрд р. 422,0 1 014,7 +140,45 1 035,9 +2,09
Доля просроченной задолженности в кредитах, % 2,12 5,10 — 4,68 —
* Рассчитано по данным: [1].
Таблица 2
Показатели кредитного риска при кредитовании нефинансовых организаций в Российской Федерации за период с 1 января 2009 г. по 1 января 2011 г.*
Показатель 1 января 2009 г. 1 января 2010 г. 1 января 2011 г.
Значение показателя Значение показателя Темп прироста Значение показателя Темп прироста
Кредиты нефинансовым организациям, млрд р. 12 509,8 12 542,2 +0,26 14 529,9 + 15,85
Из них: Кредиты в рублях 8 899,4 9 120,7 +2,49 10 773,9 + 18,12
В том числе просроченная задолженность 242,2 618,2 + 155,24
Кредиты в иностранной валюте 3 610,4 3 421,1 —5,24 3 756,0 +9,79
В том числе просроченная задолженность 51,2 144,3 +181,84
Просроченная задолженность по нефинансовым организациям, всего, млрд р. 293,4 762,5 + 159,88 749,0 — 1,77
Доля просроченной задолженности в кредитах нефинансовым организациям, % 2,35 6,08 — 15,50 —
Общая просроченная задолженность, млрд р. 422,0 1 014,7 + 140,45 1 035,9 +2,10
Доля просроченной задолженности по кредитам нефинансовым организациям в общей просроченной задолженности, % 69,53 75,15 72,30
Общий объем банковского кредита, млрд р. 19 941,0 19 878,4 —0,31 22 140,2 +11,40
Доля кредитов нефинансовым организациям в общем объеме банковского кредита, % 62,73 63,09 — 65,63 —
Активы банков, млрд р. 28 022,3 29 430,0 5,02 33 804,6 + 14,86
Доля кредитов нефинансовым организациям в активах банка, % 44,64 42,62 — 42,98 —
* Рассчитано по данным: [1].
Просроченная задолженность по кредитам физическим лицам за 2010 г. увеличилась в 1,5 раза при сокращении объема предоставленных кредитов на 11% в 2009 г. Данное снижение было вызвано кризисом осени 2008 г., который в полной мере проявил себя в 2009 г. (табл. 3). В результате доля просроченной задолженности по данному виду кредитов выросла с 3,70 до 6,87%. Доля просроченной задолженности по рублевым кредитам физическим лицам возросла с 3,27% на 1 января 2009 г. до 5,86% на 1 января 2010 г., по кредитам в иностранной валюте — с 0,4 до 1,3% соответственно.
По состоянию на 1 января 2011 г. в портфели однородных ссуд было сгруппировано 87,6% предоставленных физическим лицам ссуд (займов) и прочих требований к физическим лицам (на ту же дату 2010 г. — 88,3%). При этом за 2010 г. увеличилась доля портфелей ссуд с просроченными платежами свыше 90 дней в общем объеме задолженности по ссудам физическим лицам, сгруппированной в портфели однородных ссуд (с 4,4 до 9,0%), в том числе по автокредитам — с 4,7 до 9,5%,
по ипотечным жилищным кредитам — с 1,4 до 4,6%, по иным потребительским ссудам — с 6,4 до 12,3%.
Согласно отчетности кредитных организаций, доля стандартных ссуд в общем объеме ссудной задолженности банковского сектора по состоянию на 1 января 2011 г. составляла 35,1%, доля проблемных ссуд — 3,1%, безнадежных — 6,5% (на 1 января 2010 г. — 41,2, 1,7 и 2,1% соответственно). По 18 кредитным организациям, в отношении которых на 1 января 2011 г. осуществлялись меры по предупреждению банкротства, соответствующие показатели отличаются от средних по банковскому сектору: на 1 января 2011 г. доля проблемных ссуд у этих банков составляла 6,1%, безнадежных — 21,4%, доля просроченной задолженности по кредитам нефинансовым организациям — 34,2%, физическим лицам — 14,3%.
Существенное влияние на динамику показателей, характеризующих кредитный риск, в целом по банковскому сектору оказали банки, в отношении которых осуществляются меры по предупреждению банкротства.
Таблица 3
Показатели кредитного риска при кредитовании физических лиц в Российской Федерации
за период с 1 января 2009 г. по 1 января 2011 г.*
Показатель 1 января 2009 г. 1 января 2010 г. 1 января 2011 г.
Значение показателя Значение показателя Темп прироста Значение показателя Темп прироста
Кредиты физическим лицам, млрд р. 4 017,2 3 574,0 —11,00 4 111,8 +15,05
Из них: Кредиты в рублях 3 537,2 3 170,0 — 10,38 3 725,2 +17,51
В том числе просроченная задолженность 131,5 209,4 +59,24
Кредиты в иностранной валюте 480,0 404,0 —15,83 359,6 —10,99
В том числе просроченная задолженность 17,1 33,7 +97,08
Просроченная задолженность по кредитам физическим лицам, всего, млрд р. 148,6 243,1 +63,60 282,3 +16,13
Доля просроченной задолженности в кредитах физическим лицам, % 3,70 6,80 — 6,87 —
Общая просроченная задолженность, млрд р. 422,0 1 014,7 + 140,45 1 035,9 +2,10
Доля просроченной задолженности по кредитам физическим лицам в общей просроченной задолженности, % 35,20 23,96 27,25
Общий объем банковского кредита, млрд р. 19 941,0 19 878,4 —0,31 22 140,2 +11,40
Доля кредитов физическим лицам в общем объеме банковского кредита, % 20,15 17,98 — 18,57 —
Активы банков, млрд р. 28 022,3 29 430,0 5,02 33 804,6 +14,86
Доля кредитов физическим лицам в активах банка, % 14,34 12,14 — 12,16 —
* Рассчитано по данным: [1].
Доля банков, по отношению к которым на 1 января 2011 г. осуществлялись меры по предупреждению банкротства, в приросте отдельных показателей банковского сектора за 2010 г. составляла:
— просроченной задолженности по кредитам нефинансовым организациям — 15,1%;
— просроченной задолженности по кредитам физическим лицам — 4,9%;
— проблемных и безнадежных ссуд — 9,4%;
— сформированного РВПС — 10,2%.
Наибольшая доля стандартных ссуд на
1 января 2011 г. — 40,4% — отмечалась у банков, контролируемых иностранным капиталом, одновременно эта группа банков имела наиболее высокий удельный вес проблемных и безнадежных ссуд в их кредитном портфеле (10,7% по сравнению с 3,9% на 1 января 2010 г.). За год заметно ухудшилось качество кредитных портфелей у банков, контролируемых государством, и у крупных
частных банков. Удельный вес проблемных и безнадежных ссуд у названных групп вырос соответственно с 3,1 до 9,4% и с 4,5 до 9,2% общего объема выданных ссуд.
В 2010 г. реализация кредитного риска обусловила наращивание резервов на возможные потери по ссудам. В целом сформированный по состоянию на 1 января 2011 г. РВПС составил 9,1% фактической ссудной задолженности, в том числе РВПС по проблемным ссудам — 43,0% общей величины проблемных ссуд, резерв по безнадежным ссудам — 84,3% безнадежных ссуд (на 1 января 2010 г. эти показатели составляли 4,5, 41,2 и 85,2% соответственно).
Таким образом, в настоящее время банкам не следует наращивать активы, а именно не стоит соревноваться в наращивании любыми средствами кредитного портфеля. Большое внимание лучше уделить созданию качественного кредитного риск-менеджмента.
Список использованной литературы 1. Центральный банк Российской Федерации. URL: http://www.cbr.ru.
Bibliography (transliterated)
1. Tsentral'nyi bank Rossiiskoi Federatsii. URL: http://www.cbr.ru.
