CC BY
16
Ее особенность - «неубывание информации как товара при ее обмене между участниками рынка» [1]. Это позволяет говорить о потенциальной возможности стабильного экономического роста. В таких условиях возникают две приоритетные задачи стратегического управления предприятием. Первая задача - создание механизмов реализации прав и обязанностей участников рынка информационных товаров и услуг. Вторая заключается в привлечении инвестиций в ИТ-компании, а также в те предприятия, эффективность деятельности которых находится в тесной связи с уровнем используемых ими ИТ.
В последнее время наибольшую популярность приобрело управление инвестициями в технологические компании (не только в отрасли ИТ) через отпочковавшиеся компании - спинауты. Такой вариант венчурного инвестирования дает ряд преимуществ по сравнению с созданием абсолютно новой компании, поглощениями и слияниями. Являясь новым предприятием, спинаут независим в вопросах принятия управленческих решений. В этом случае предприятие остается тесно связанным с создавшей его компанией. Финансовый характер таких связей проявляется во владении акциями и финансовом контроле со стороны материнской компании. Оперативные связи включают предоставление материнской компа-
СПИСОК Л
1. Биктимиров, М.Р. Инженерные основы защиты интеллектуальной собственности [Текст]/М.Р. Биктимиров, А.В. Домашев, Е.А. Дуйков [и др.].-Казань: Изд-во КГУ, 2008.
2. Кастельс, М. Информационная эпоха: экономика, общество и культура [Текст]/М. Кастельс.-М.: ГУ ВШЭ, 2000.
нией спинауту маркетинговой и управленческой поддержки.
Российский венчурный капитал находится в стадии зарождения. Наши инвесторы редко вкладывают большие средства в несырьевой сектор экономики, а тем более - в предприятия с неясным будущим. Для успешного развития такого капитала в России требуются меры государственной поддержки по оказанию финансовой и информационной помощи малым инновационным предприятиям, а также по созданию и развитию инфраструктуры поддержки малого инновационного предпринимательства.
Решая задачу выживания в условиях финансового кризиса, предприятия снижают в краткосрочной перспективе инвестиционную активность, нарушают обязательства перед партнерами. Это противоречит условиям достижения устойчивого развития.
Однако и поныне существуют эффективные предприятия, для которых интересы всех участников хозяйственной деятельности сбалансированы. Для увеличения количества таких организаций государству следует активнее поддерживать процесс перехода предприятий в желаемое состояние устойчивого развития. Для этого необходимо разработать программы реформирования.
ГЕРАТУРЫ
3. Ryssel, R. The impact of information technology deployment on trust, commitment and value creation in business relationships [Текст]Ж. Ryssel, T. Ritter, H.G. Gemünden//The of Business & Industrial Marketing. -2004.-Vol. 19.-№ 3.-P. 197-207.
УДК 519.866
П.Н. Победаш
АНАЛИЗ МОДЕЛИ ИННОВАЦИОННОГО РАЗВИТИЯ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ НА ОСНОВЕ ОПЕРАЦИОННОГО ПОДХОДА
В условиях экономического кризиса разви- невозможно без привлечения инвестиций и вне-тие современного промышленного предприятия дрения инноваций. Инновационный проект, как
правило, характеризуется риском, что объясняется неопределенностью инициируемых этим проектом денежных потоков (ДП), спроса на производимую продукцию, уровня инфляции и других показателей. При этом вероятностный подход не всегда применим, поскольку значения указанных характеристик могут быть неизвестны в силу влияния на них множества факторов различной природы. Поэтому актуален подход, позволяющий оценивать качество реализации инновационных проектов в условиях неопределенности на этапе их предынвестиционного анализа.
В данной статье предлагается приложение операционного подхода, изложенного в работе [1], к анализу эффективности инвестиционных проектов (ИП) инновационного развития предприятия. Покажем его на примере задачи, описанной в [2]. Предприятие имеет начальный капитал и планирует многономенклатурное производство продукции, спрос на которую неизвестен в силу инновационности проекта. При этом заданы стоимость, срок службы, производительность единицы основных производственных фондов (ОПФ) и стоимость единицы выпускаемой продукции каждого вида. Надо найти суммы инвестиций, выделяемые на реализацию ИП в целом и по каждому виду ОПФ отдельно, максимизирующие в смысле Парето в заданный период дисконтированные суммы ДП его участников - предприятия и налогового центра (НЦ).
Пусть выполнены следующие основные предпосылки: 1) учитываются налоги, составляющие большую часть затрат предприятия: налог на добавленную стоимость (НДС), налог на прибыль (НП), налог на имущество (НИ), единый социальный налог (ЕСН) и отчисления в фонд оплаты труда (ФОТ); 2) срок Т действия ИП меньше сроков Тк службы единицы ОПФ каждого типа; 3) на ОПФ каждого вида производится лишь один тип продукции. С учетом этих предпосылок сформулированная задача описывается многокритериальной многошаговой задачей линейного программирования (ММЗЛП), котор>то назовем модетью Т1 [2]. Модель В1 с условием х(Т) = хТк (к = 1, ..., п + 3), где хТк - заданное конечное состояние экономической системы «предприятие - НЦ», назовем моделью В1'. Не нарушая общности, можем полагать х к(Т) = е (к = 1, ..., п + 3).
Отметим, что модель В1 получается из модели А, описанной в статье [1], исключением неравенства н< ц(Х + 1) (к = 1, ..., п; X = Т2, ..., Т- 1) в силу
условий q(t + 1) ^ (k = 1, ..., n; t = T2, ..., T- 1); T1 = T2 = 1, где qk(t +1) (t = T2, ..., T - 1) -прогнозный спрос в стоимостном выражении для момента t + 1, а T1, T2 - соответственно моменты завершения внешнего инвестирования и начала производства. Поэтому задачу B1 можно трактовать как частный вариант модели А с бесконечным спросом.
Согласно [3], ММЗЛП В1 и B1' равносильны соответствующим однокритериальным задачам с теми же ограничениями и условием:
J(ц) = J + (1 -ц) J2 ^ тах(це (0;1), (1)
где Jv J2 - целевые критерии предприятия и НЦ.
Применим к задаче с ограничениями модели B1' и условием (1) оператор, задаваемый форму-
def T_l -
лой ZT (x(t) = X (z, T) = y x(t) z-t (z ф 0)
t=0
z = 1 + r , где r - ставка дисконтирования. Учитывая свойство ZT(x(t + 1) = z[X(z, T) + x(T)z- - x(0)], получим статическую задачу линейного программирования (ЗЛП):
zXk = Xk+Uk (k = 1,..., n),
2хп+1=-£хк/тк+хп+1+£ик,
k=1 k=1 n
zXn+2 =a3^Xk/Tk~ QXn+1 + Xn+2 -
k=1
-¿^ +y£un+k +"2„+i(0) + «2„+2(0), (2)
k= 1 *=1
zXn+2 >0,-£хк/Тк- a2Xn+l + (1 - P)J Un+k > 0, k=1 k=l
Un+i<bkXk(k = 1, ..., n), м2л+1( 0) < I0, u2n+2(0) <K0-Uk> 0(k = l,..., In); м2п+1(0)>0, u2n+2(0)>0;
J (ц) = ц/1 +(1-ц)/2 —>max(цe (0;1)),
_, n
где J1 = -u2n+1 (0)-u2n+2(0) +a3£Xk /Tk -9^+, +
k=1
+
уЩ^ З2 = оа3етЬк /Тк + е.п+1 + р£и,+к , к= к=1 к=1 нкш = е, ..., Т- 1), Кп+к(0(к = 1, ..., п; X = 1, ..., Т- 1),
н2п+1(е) и к2п+2(е) - стоимость приобретаемых ОПФ, выручка от реализации продукции к-го типа, внешние и внутренние инвестиции соответственно; кk(X), Кn+k(x), Кп+2(Х) и кп+3(х) (к = 1, ..., п; X = 1, ..., Т - 1) - соответственно накопленная стоимость всех ОПФ к-го типа, остаточная стоимость
всех ОПФ, текущие денежные средства предприятия и накопленные суммы внешних инвестиций в момент Ук, Тк, ск и Рк - производительность, срок службы, стоимость единицы ОПФ и стоимость единицы продукции к-го типа соответственно (к = 1, ..., и); I К0 - суммы внешних и внутренних инвестиций, выделяемых на весь срок действия ИП; а1, а2, а3, а4 - ставки НДС, НИ, НП и ЕСН соответственно (НДС включается в цену продукции, поэтому можно считать, что а1 = 0); в - доля выручки от реализации, выделяемая на ФОТ; Т - срок действия ИП; 0 = (1 - а3) а2, 5к=РЛС(к = 1, ..., и), У = (1 - а3)(1 - в), Р = (1 - Р)х ха3 + а4в, г - ставка доходности ИП; 5 (0 < 5 < 1) -доля остаточной стоимости всех ОПФ на момент t= Т от ее балансовой стоимости, определяемая в
Далее обозначим символом * оптимальные значения сверток критериев и переменных. Для задачи (3) справедлива лемма 1.
Лемма 1. В задаче (3) выполняются равенства: ии+к=5к и* /г(к = 1 ..., и).
С учетом равенств леммы 1 перейдем от задачи (3) к ЗЛП вида:
- ¿[а* + ]ик - г[и2п+1 (0) + и2п+1 (0)] < 0,
2л+1
ы (4)
и2п+2(0)<К0; ик > 0 (А; = 1,..., 2п); л «2п+1(0)>0; и2п+2(0)>0; ^ (Ц) = ~ ~ ^м2„+1 (0) + и2п+2 (0)] тах (ц е (0;1)),
где Ф* = [цу+ (1 - ц)р]5* - [1 - /г(к = 1,..., п; це(0;1)).
Анализируя ЗЛП (4), и, учитывая, что для сверток )) 3 (ц) в задачах В1' и (2) (или (3)) по построению имеет место неравенство 3 ()) < 3 ()) () £ (0;1), получим теоремы. Хк(г,Т) = £хк(t)гк =1,...,и + 3)- 2Т-изобра- _ Теорема 1. Если выполняются условия
общем случае экспертно; Uj (z,T) = | Uj (t)z *,
t=0
Un+j (z, T) = un+j (t)z-t(j = l, ..., n); Xk (z,T) =
t=0 T-1
жения соответствующих динамических переменных, z, T, T1 опущены для краткости. В силу (1) ЗЛП (2) равносильна двухкритериальной задаче с теми же ограничениями и условием J = {Ji, J2} ^ max, которую назовем моделью ZT B1'. ЗЛП, получаемую из задачи B1 с помощью оператора 2р обозначим ZT B1.
Отметим, что задачу (2) формально можно получить из модели ZT А' (построенной в результате применения к задаче А' того же оператора) [1], исключив агрегированное неравенство, содержащее спрос.
Выражая переменные X( k = 1, ..., n + 3) из равенств (2), получим ЗЛП:
ип+к<ЬкХк (к = 1,..., п), -^a,kUk -
а к + у5 к < 0 (к = 1,..., и), то ЗЛП 1ТВ1\ и В1' разрешимы на конечном интервале и имеют место оценки:
„у К/р+АГр) „. М^о+^о).
а*+у8*
ou+y8t
- КУЁ Un+k + 1 (0) + и2п+2 (0)] < 0, к=1
(3)
к=1 к=1 м2и+2(0) < К0; Uk > 0 (* = 1,..., 2п); и2и+1(0) > 0;
М2и+2(0) > о, 7 od=&1у+а-ц)р]Е^ -
к=1
^"Г^ ¿уkUk-\L [и2и+1 (0) + м2п+2 (0)] -» max,
к=1
где ц е (0;1), аk = (а/ + 0)/(rTk) - 0 - r, ßk = 0 + [(1 -- a3)r - 0]/(rTk), у k = [a3/Tk -0]r + 0/Tk (k = 1,..., n).
at+y8k (5)
« * -8* Co + K0 )(1 + г)' /(а* + y8t) (ifc = 1,..., n;t = 1,
о < / V) * 7(ц) < -(/0+'(«* (ОД) •
Теорема 2. Если имеют место условия
фк < 0(k = 1,..., и;^(0;1), (6)
то задачи ZT B1' и B1' разрешимы на конечном интервале времени и для сверток их критериев выполняется равенство: J (ц) = J (ц) = 0 (ц е (0;1).
Теорема 2 означает, что при условиях (6) Парето-множества в критериальном пространстве задач ZT B1', и B1' состоят из единственной точки (0;0) и инновационн^1й проект неокупаем для его участников.
Найдем условия разрешимости задачи B1
def
при T ^ +<», когда ряды Xk(z) - lim Xk(z,T) -
7 —> ■ оо
= ^xk(t)z~' (к = 1,...,и + 3) сходятся при z > 1 и —о
по необходимому признаку сходимости для лю-
бого, в частности, нулевого, конечного состояния в оптимуме lim x(t)z~' = 0 (k = 1, ..., n + 3). Тогда задача ztB1 равносильна ZTB1'. Так как аk ^ -0 - r при T ^ +да, то, анализируя ЗЛП (4), получим теоремы 3 и 4, подобные теоремам 1 и 2 соответственно.
Теорема 3. Если выполняются условия 8k < (0 + r)/у (k = 1,..., n), то ЗЛП ZB1' и B1' разрешимы на бесконечном интервале и справедливы оценки:
U;<r(I0+K0)/(Q + r-y5k), ЕС* *8,Со + К0)/ф + г-у8к)(к = 1,...,п), 0 < J\\i,z) < T{\y,z) < (Ia + К0)^к/(в + г- ybk) (це (0;1)), *;ф4>°
где фк = [1 - 2ц]0 + [цу + (1 - цЩ (к = 1, ..., n; ^ (0;1)).
Отметим, что при T ^ +да оценки на переменные uk(t)(t = 0, ..., T - 1), un+k(t)(k = 1, ..., n; t = 1, ..., T - 1) в (5) малосодержательны, например, для t = T - 1: lim ul(T-Y)< (fc = 1,..., и), поэтому не приводятся в теореме 3.
Теорема 4. Если справедливы условия
Фk < 0 (к = 1, ..., n; це (0;1), (7)
то задачи B1' и ZB1' разрешимы на бесконечном интервале и для оптимальных значений
сверток их , критериев выполняется равенство: Г (Ц,г) - - 0 (^(е;1); 7 > 1).
Из теоремы 4 следует, что при условиях (7) критериальные Парето-множества ЗЛП ZB1' и В1' содержат единственную точку (е^), т. е. ИП неокупаем для его участников даже на бесконечном горизонте планирования.
Отметим, что теоремы 3 и 4 при Т ^ +да имеют место и для ЗЛП Хт В1, поскольку в этом случае указанная задача эквивалентна 2Т В1'.
Рассмотренный операционный подход обобщает для конечного интервала времени методику анализа из работы [4] задач экономической динамики, описываемых в классе ММЗЛП, позволяя получать широкий спектр результатов: доказательство их разрешимости, аналитические оценки переменных и фронта Парето-множеств на конечном и бесконечном интервалах. Это дает возможность лицу, принимающему решение, оценивать эффективность инновационных проектов, описываемых данными задачами, с учетом интересов нескольких участников.
Работа выполнена при финансовой поддержке АВЦП «Развитие научного потенциала высшей школы» (НИР 2.1.1/271е)
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Победаш, П.Н. Анализ модели оптимального управления реальными инвестициями на основе операционного подхода [Текст]/П.Н. Победаш//Научно-технические ведомости СПбГПУ Сер. Информатика. Телекоммуникации. Управление.-2ее9.-№ 6 (91). -С. 75-81.
2. Победаш, П.Н. Анализ двухкритериальной модели оптимального управления реальными инвестициями с неопределенным спросом [Текст]/П.Н. По-бедаш//Научно-технические ведомости СПбГПУ Сер.
Информатика. Телекоммуникации. Управление.-2009. -№ 5 (86).-С. 114-119.
3.Подиновский,В.В.Парето-оптимальныерешения многокритериальных задач[Текст]/В.В.Подиновский, В.Д. Ногин. -М.: Наука, 1982. -256 с.
4. Медведев, А.В. Применение z-преобразования к исследованию многокритериальных линейных моделей регионального экономического развития [Текст]/ А.В. Медведев. -Красноярск: Изд-во Сиб. гос. аэрокос-мич. ун-та. 2008. -228 с.
УДК 621.39
И.А. Кулешов, А.Г. Фортинский, С.В. Рябченко
К ВОПРОСУ О КЛАССИФИКАЦИИ СТРУКТУР УПРАВЛЕНИЯ СЛОЖНОЙ ОРГАНИЗАЦИОННО-ТЕХНИЧЕСКОЙ СИСТЕМОЙ
Непрерывное совершенствование форм и одно из первых мест проблему оптимального методов управления, а также прогресс в сфере синтеза структуры системы управления сложной средств обработки информации выдвигают на организационно-технической системой (ОТС). В
